Виды кредита

КРЕДИТ (credit) - временная передача второму лицу денежных средств, товаров и вторых ценностей на условиях возвратности, срочности и, обычно, с уплатой процента за пользование кредитом.

Краткосрочные кредиты выдаются сроком к года, долгосрочные - на срок свыше года. Иногда выделяются среднесрочные кредиты, которые выдаются на срок вот 1 до 3-5 лет. Срок, на который выдается кредит, зависит вот времени оборота (возврата) вложенных средств. Если заемные средства вложены в приобретение предметов труда (горючее, удобрения и т.п.), они обернутся за ч или меньший срок. Если они направлены на приобретение машин, тракторов, строительство сданный и сооружений, вернутся они постепенно, по мэр износа средств труда, за ряд лет.

ИСТОЧНИКИ КРЕДИТА. После продажи товаров часть денег остается временно свободной к тому момента, пока не придет время покупать сырье и платит зарплату. Временно свободной, пока она не распределена, остается прибыль. Стоимость средств труда, перенесенная на проданную продукцию, остается свободной к тому времени, когда возникает необходимость заменить износившиеся средства труда новыми. Источником образования ссудного капитала выступают также сбережения трудящихся: вклады их в банках, сберкассах, отчисления в пенсионные фонды, фонды социального страхования и социального обеспечения. Источником кредита могут быть также капиталы частных собственников.

ФУНКЦИИ КРЕДИТА. Кредит обеспечивает нормальный ход воспроизводства. Например, в сельском хозяйстве затраты проводятся в весенне-летний период, а деньги поступают в основном осенью, в период уборки урожая. Кредит в этом случае позволяет восполнить сезонную нехваткую средств, обеспечить непрерывность воспроизводства.

Кредит позволяет восполнить временную нехваткую средств, например, при строительстве крупного объекта и за счет этого ускорить строительство. За счет кредита можно быстрее провести перевооружение производства, ускорить создание новои техники и технологии, организацию производства новых товаров и т.п. Кредит способствует концентрации капитала.

Кредит обеспечивает притоков капиталов туда, где они в состоянии принести высшую прибыль, и тем самым способствует повышению эффективности производства.

С помощью кредита достигается экономия средств, расходуемых для обеспечения денежного обращения. Большая часть платежей ликвидируется за счет безналичных расчетов, т.е. взаимного зачета долговых требований и обязательств. Ускоряется обращение денег: деньги не залеживаются в сокровище, а передаются у банки, а банки заинтересованы быстрее пустит их в обращение. Металлические деньги заменяются кредитными (банкнотами, чеками, векселями), что сокращает затраты на обращение денег и позволяет увеличить резерв валютных ценностей государства.

ДОЛГ - денежная сумма, взятая взаймы на срок и на определенных условиях. ТЕКУЩИЙ долг представлен краткосрочными обязательствами. КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ долг возникает в результате выпуска долгосрочных ценных бумаг, выручка вот продажи которых идет на погашение эмиссии краткосрочных ценных бумаг. ПУБЛИЧНЫЙ ДОЛГ (debt) - совокупный государственный долг страны (в отличие вот долгов частных лиц и корпораций). ВНУТРЕННИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ (internally held public debt) - сумма денежных средств, полученных вот выпущенных, но еще не погашенных государственных займов. При получении международного государственного кредита возникает ВНЕШНИЙ ДОЛГ (external debt).

Закон Украины “Про государственный внутренний долг Украины”(16.09.1992 г.) определяет, что государственным внутренним долгом Украины есть срочные долговые обязательства Правительства Украины в денежной форме. К долговым обязательствам Правительства Украины належат испускании ним ценные бумаги, другое обязательство в денежной форме, гарантированные Правительством Украины, а также полученные ним кредиты. Долговые обязательства Правительства Украины могут быть краткосрочные — до 1 года, среднесрочные — от 1 до 5 лет и долгосрочные — 5 и больше лет.

Долговые обязательства Правительства Украины выступают в виде облигаций внутренних государственных займов и казначейских обязательств Украины. В отдельных случаях могут быть и другие формы правительственных долговых обязательств. Предельные размеры государственного внутреннего долга Украины, его структура, источника и сроки погашения устанавливаются Верховной Радой Украины одновременно с утверждением Государственного бюджета Украины.

ДОЛГОСРОЧНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО выдается заемщиком кредитору при получении ссуды. Подписывается физическим лицом вот имени юридического лица, получившего кредит. Заемщик в долговом обязательстве обязуется возвратить кредит в обусловленный срок, а кредитор получает право взыскать его с заемщика по истечении этого срока.

КОММЕРЧЕСКИЙ кредит (commercial credit) предоставляется при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Вон ускоряет реализацию товаров. Коммерческий кредит ограничен размерами резервных средств, имеющихся в продавцов товаров. Вон может предоставляться лишь на цели, связанные с приобретением определенных товаров.

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ (bank credit) предоставляется банками. БАНКИРСКИЙ - предоставляется банками, кредитными учреждениями и частными лицами в виде денежных ссуд. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ кредит (consume credit) предоставляется населению для покупки потребительских товаров или оплаты бытовых услуг. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КРЕДИТ - кредит, получаемый государством с помощью выпуска займов и казначейских обязательств. ОБЕСПЕЧЕННЫЙ КРЕДИТ предоставляется против заложенных или переданных кредитору ценностей: товаров, товарораспорядительных документов (коносаменты, варранты), аккредитивов, выставленных в пользу экспортеров, ценных бумаг, векселей, акцептированных покупателями или гарантированных третьими лицами, депозитивов на счетах в банках, гарантий торговых и промышленных фирм, страховых обществ, недвижимого имущества.

ФИРМЕННЫЙ КРЕДИТ (commodity credit) - коммерческий кредит в области внешнеэкономической деятельности, предоставляется преимущественно экспортерами в виде рассрочки платежа за проданный товар. БРОКЕРСКИЙ КРЕДИТ - кредит, связанный со сделками по реализации товаров, предоставляемый через брокеров. ГАРАНТИРОВАННЫЙ КРЕДИТ (guаrаntееd credit) - кредит, предоставляемый под гарантию третьего лица, либо государства в связи с недостаточной надежностью заемщика (гарантированный заем -secured debt). ПЛАТЕЖНЫЙ КРЕДИТ (payment credit) - ссуда, выдаваемая для осуществления платежей клиентом за поставленную ему продукцию и оказанные услуги. Предоставляется в случае временного отсутствия в клиента средств на банковском счете.

РАМОЧНЫЙ - кредит, предоставляемый для оплаты заемщиком ряда товарных поставок в пределах единого крупного контракта на определенный срок. РЕВОЛЬВЕРНЫЙ - возобновляемый кредит, применяемый на национальном или мировом рынке, который предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения автоматически без дополнительных переговоров между сторонами кредитного соглашения. "Стендй-бай" (stend by) - предоставляется МВФ на срок до 12 месяцев, и дает право стране - члену МВФ в любое время приобрести иностранную валюту на национальную в пределах заранее согласованной суммы в течение установленного срока. ТАМОЖЕННЫЙ (custom) кредит-отсрочка уплаты таможенной пошлины при наличии гарантии и уплаты процентов на сумму пошлины за срок отсрочки. ЭКСПОРТНЫЙ (export) - кредит иностранным покупателям для финансирования продажа товаров и услуг как средство стимулирования экспорта.

ФОРФЕЙТИНГ (forfeiting) - форма кредитования торговых операций, состоящая в покупке векселя в продавца товара, акцептованного покупателем. Продавцу выплачивается сразу вся сумма по векселю за вычетом процентов, а должник (покупатель товара) погашает свои обязательства регулярными, обычно полугодовыми взносами. В отличие вот учета векселей форфейтинг предполагает переход всех рисков к покупателю долгового обязательства. Поэтому последний требует гарантий первоклассного банка, где функционирует покупатель.

ФАКТОРИНГ (factoring) - система финансирования, согласно которой поставщик товаров переуступает краткосрочные требования по товарным сделкам факторинговой компании (ф.к.) с целью незамедлительного получения большей части платежа (вот 70% до 90% суммы фактуры), гарантии полного погашения задолженности, снижения расходов по ведению счетоводства. Ф.к. проверяет кредитоспособность каждого покупателя и сообщает поставщику величину возможного кредитного лимита по каждому из их.

Если должник в установленный срок не погасит задолженность, то это в пределах установленного кредитного лимита сделает ф.к. Срок кредита по факторингу обычно составляет 90-120 дней, а процентная пруда на 2-4% выше официальной учетной ставки. Комиссия за услуги ф.к. составляет до 2% стоимости контракта.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ подразделяется на краткосрочный (short term credit) (до 1 года), среднесрочный (1-5 лет), (intermediate term credit), долгосрочный (свыше 5 лет) (long term credit). Вон может быть обеспеченным (товарами, коммерческими документами и вторыми ценностями) и бланковым (необеспеченным), валютным и товарным. В зависимости вот кредитора различают кредит частный, правительственный и кредит международных (региональных) организаций. Правительственные кредиты обычно предоставляются на более льготных условиях, чем частные; обычно правительственные кредиты являются целевыми (на реализацию определенных программ, приобретение определенных товаров). Финансовые кредиты предоставляются в денежно-валютной форме. Однои из их форм являются облигационные займы, размещаемые иностранными заемщиками на международном и национальном рынках ссудного капитала.

ОНКОЛЬНЫЙ КРЕДИТ (oncall credit) - вид краткосрочного кредита, который погашается по первому требованию. Выдается, как правило, под обеспечение казначейскими, коммерческими и вторыми векселями, ценными бумагами и товарами. Процентные ставки по онкольному кредиту ниже, чем по срочным ссудам.

ОВЕРДРАФТ (overdraft) - сумма, в пределах которой банки кредитуют владельца текущего счета сверх остатка на счете. В погашение предоставленного кредита обращаются все платежи, поступающие на текущий счет.

ЛИБОР (libor) - средняя ставка процента, по которой лондонские банки предоставляют ссуды первоклассным банкам на рынке евровалют. Либор обычно применяется в качестве базисной ставки процента при предоставлении среднесрочных банковских кредитов на условиях плавающей процентной ставки. При этом либор определяет изменяющуюся нижнюю границу цены кредита в течение каждого согласованного периода, который обычно составляет 3-6 месяцев, а неизменной является маржа (spread), которая зависит вот надежности заемщика. Маржа (в банке) - разница между процентными прудами по кредитам и вкладам.

Аналогичны либору ставки ПИБОР (в Париже), СИБОР (в Сингапуре), КИБОР (в Кувейте), ЛЮКСИБОР (в Люксембурге). Уровни всех этих пруд при нынешней тесной связи региональных центров мирового рынка отличаются друг вот вторая незначительно.

"ПРАЙМ-РЭЙТ" (prime rate) - минимальная процентная пруда по необеспеченным краткосрочным ссудам (ссудам, не обусловленным конкретными целями кредитования), устанавливаемая американскими коммерческими банками при кредитовании первоклассных (самых надежных) заемщиков. В Западной Европе аналогичные ставки называются базовыми. "ПРАЙМ РЕЙТ" является центральным звеном всеи системы процентных пруд, применяемых коммерческими банками по различным видам операций для различных видов заемщиков.

СТОИМОСТЬ КРЕДИТА - сумма, выплачиваемая за пользование кредитом. Включает процентную пруду, комиссии и сборы, страховую премою. Фиксированные процентные ставки неизменны на весь срок кредита, плавающие пересматриваются через согласованные промежутки времени (обычно через 3 и 6 месс.) в зависимости вот ситуации на рынке ссудного капитала. Плавающая процентная пруда складывается из двух частей: базовой ставки, в качестве которой чаще всего используется ЛИБОР, и надбавки, называемой МАРЖОЙ или СПРЕД, которая является предметом договоренности между заемщиком и кредитором. В банковской практике КОМИССИЯ - плата банка за проведение операций, выполняемых по поручению клиентов.

Процентная пруда дифференцируется по срокам кредита и депозита. Соответственно различаются долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные процентные ставки. Реальные процентные ставки рассчитываются как разница между номинальными процентными прудами и темпами инфляции. Уровень процентной ставки зависит вот соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы.

СРОК КРЕДИТА может быть полным или средним. ПОЛНЫЙ СРОК - период времени вот начала использования плюс льготный период плюс срок погашения. СРОК ИСПОЛЬЗОВАНИЯ по банковскому кредита - это срок, в течение которого заемщик использует ссуду для оплаты своих обязательств. ЛЬГОТНЫЙ (ГРАЦИОННЫЙ) ПЕРИОД - период времени вот момента окончания использования к началу погашения кредита. СРОК ПОГАШЕНИЯ - время, в течение которого происходит полная выплата основного долга, процентов и комиссий, начисленных по основному долгу. СРЕДНИЙ СРОК КРЕДИТА при равномерном погашении кредита равен половине срока использования, льготному периоду и половине срока погашения.

АМОРТИЗАЦИЯ ДОЛГА (debts amortization) - оплата займов или облигаций посредством регулярных платежей. Как правило, амортизация долга по долгосрочным кредитам происходит на годовой основе. На некоторых бонах (облигациях) печатают график амортизации, отражающий возвращаемую ссуду и процент.

АКЦЕПТ (acceptance) - согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов или товаров, согласие заключит договор на определенных условиях. Процесс акцепта связан с подписанием документа на лицевой стороне, что означает согласие подписавшего на оплату соответствующих документов, с содержанием договора и т.п. После подписания подписавший становится акцептором.

При положительном акцепте оплата платежного требования поставщика производится только при письменном согласии заказчика (покупателя). При отрицательном ("молчаливом") акцепте платежное требование считается акцептированным, если в течение срока акцепта покупатель не отказался вот уплаты.

При несогласии с платежом плательщик представляет в банк специальное заявление (отказ вот акцепта), в котором излагаются причины отказа вот акцепта. Отказ может быть полным или частичным, предшествовать момента списания банком средств со счета плательщика или следовать за ним.