Основні показники ефективності та прибутковості діяльності банку - раздел Философия, ГРОШІ ТА КРЕДИТ
Сучасний Банк Виконує Більш Як 180 Різноманітних Операцій, А ...
Сучасний банк виконує більш як 180 різноманітних операцій, а стан справ банку відображається в балансовому звіті банку.
Баланс складається з двох частин:
Ø права сторона — пасиви (містить джерела залучення коштів та власний капі- тал);
Ø ліва сторона — активи (напрями використання залучених коштів);
Баланси комерційного банку складаються щоденно, щомісячно, щоквартально. На його підставі контролюються: а) формування та розміщення залучених та влас- них коштів; б) стан кредитних, розрахункових, касових та інших банківських опера- цій; в) ефективність діяльності банку.
Основними показниками, що відображають ефективність діяльності банку, є показники ліквідності, прибутковості, ефективності, якості активів, достат- ності капіталу та фінансового лівериджу.
Показники ліквідності. Ліквідність характеризує спроможність банку відпо- відати за своїми зобов’язаннями в терміни і без втрат, тобто відображає спро- можність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань перед клієнтами банку. Комерційні банки повинні дотримуватися певних рів- нів ліквідності.
Норми ліквідності встановлюються як відношення різних статей активів балансу банку до всієї суми або до певних статей пасивів, або, навпаки, пасивів до активів. Норму ліквідності ще називають коефіцієнтом ліквідності. Це показник, що харак- теризує спроможність банку перетворювати свої активи на наявні гроші для задово- лення вимог вкладників щодо одержання своїх внесків, і потреб клієнтів в позичках.
Наприклад, норматив миттєвої ліквідності (К
) розраховують за формулою
©ª=
©Í×ÑÇ Á É¿Ð’ À¿ÌÉÒ
Л1
+©Í×ÑÇÌ¿ ÉÍÏÄÐÎÍÌÃÄÌÑÐÛÉÇÔÏ¿ÔÒÌÉ¿Ô
®ÍÑÍÖÌ’Ï¿ÔÒÌÉÇ
´ .
Норматив ліквідності (К
)характеризує частку високоліквідних активів у ро-
бочих активах. Його визначають за формулою:
¡ÇÐÍÉÍÊ’ÉÁ’ÃÌ’¿ÉÑÇÁÇ
©ª =
¯ÍÀÍÖ’¿ÉÑÇÁÇ
´ .
Коефіцієнти К
та К
мають бути не менше ніж 20%.
Норматив
К
позик:
Норматив К
відображає ступінь використання основних депозитів для надання
© = ®ÍÆÇÉÇ ´ .
ª £ÄÎÍÆÇÑÇ
визначає частку кредитів у загальному обсязі активів банку:
Л 4
Модуль 2. Кредит у ринковій економіці та посередники грошового ринку
© =®ÍÆÇÉÇ´ .
ª ŸÉÑÇÁÇ
Показники прибутковості активів та прибуткового капіталу вимірюють спроможність банку генерувати власний капітал для забезпечення зростання та подолання економічних труднощів. Коефіцієнт прибутковості власного ка-
піталу (К
, або ROE) та коефіцієнт прибутковості активів (К
, або ROA)
П.К.
розраховують за такими формулами:
П.А.
30& =
¶ÇÐÑÇÈ ÎÏÇÀÒÑÍÉ
°ÄÏÄÃÌÞÁÄÊÇÖÇÌ¿ÁÊ¿ÐÌÍÂÍÉ¿Î’Ñ¿ÊÒ
´ ;
30& =
¶ÇÐÑÇÈÎÏÇÀÒÑÍÉ
°ÄÏÄÃÌÞÁÄÊÇÖÇÌ¿¿ÉÑÇÁ’Á
´ .
Більшість банків мають показник ROA: 0,5–1,5%, показник ROE — 10–20%.
Якщо показник ROE набагато перевищує показник ROA, то це свідчить про не- значний розмір власного капіталу в загальному обсязі капіталу.
Основними показниками ефективності діяльності банку є показники при- бутковості, чистий спред та чиста маржа.
Чистий СПРЕД (SPRED) відображає, наскільки ефективно банк виконує свою основну функція посередника між вкладниками та позичальниками і враховує тільки активи, за якими нараховуються відсотки, та пасиви, за якими сплачується відсоток:
¶ÇÐÑÇÈ°®¯¤£=¡’ÃÐÍÑÉÍÁ’ÃÍÔÍÃÇ-
£ÍÔ’ÃÌ’ ¿ÉÑÇÁÇ ®¿ÐÇÁÇ
¡’ÃÐÍÑÉÍÁ’ÁÇÑÏ¿ÑÇ .
Æ¿ ÞÉÇËÇ ÐÎÊ¿ÖÒÝÑÛÐÞ Á’ÃÐÍÑÉÇ
Чиста маржа визначає спроможність банку отримувати прибуток за рахунок залучення на вигідних умовах ресурсів та наступного ефективного використання їх. Для оцінювання ефективності різних видів діяльності банку використовують чисту відсоткову маржу, невідсоткову та операційну:
(Відсоткові доходи -Відсоткові витрати )
Чиста відсоткова маржа =
Середня величина активів
100% ,
Чиста відсоткова маржа
(Невідсоткові доходи -Невідсоткові витрати )
=
Середня величина активів
(Операційнідоходи -Операційні витрати )
100% ,
Чиста операційна маржа =
Середня величина активів
100% .
Чиста відсоткова маржа більшості банків становить 1–5%.
Прибутковість відіграє важливу роль у діяльності банку, оскільки досягнення за- довільного рівня прибутку дає змогу поповнювати капітал, формує основу життєді- яльності банку, а також забезпечує прийнятний рівень дивідендних виплат акціоне- рам. Рівень прибутковості безпосередньо пов’язаний з рівнем ризику. Вищий рівень
Тема 11. Комерційні банки та їхні основні операції
ризику дає можливість отримати підвищений прибуток, проте не виключає можли- вість втрат. Мінімізація рівня ризику дає змогу отримати невисокий, але стабільний прибуток.
За ступенем ліквідності активи банку можна об’єднати в три групи: активи в без- посередньо ліквідній формі, легко- і важколіквідні активи.
Активи в безпосередньо ліквідній формі — це касовий резерв готівки і засобу на поточному рахунку в центральному банку, оскільки комерційні банки можуть у будь- який час вилучити ці засоби готівкою. Касовий резерв готівки і засобу на поточному рахунку в центральному банку є незайнятими активами комерційних банків, що не приносять їм прибутку. Тому комерційні банки намагаються тримати мінімум своїх ресурсів у вигляді активів у безпосередньо ліквідній формі. Цей мінімум необхідний для забезпечення своєчасного повернення внесків і безперебійного виконання розра- хунків з іншими комерційними банками через центральний банк в умовах нормаль- ного зворотного припливу позичок і нових внесків.
Зазвичай касовий резерв готівки і коштів на поточному рахунку в центральному банку (без обов’язкових резервів) не перевищує 10% усіх пасивів комерційних бан- ків.
Оскільки активи в безпосередньо ліквідній формі становлять порівняно незначну частину позикових засобів і не завжди можуть поповнюватися за рахунок нових вне- сків, визначену частину позикових засобів комерційні банки повинні розміщувати таким чином, щоб у разі необхідності їх можна було легко і без втрат перетворити на готівку, тобто визначена частина банківських активів повинна бути легколіквідною.
З усіх зайнятих активів найбільш ліквідними є позички до запитання, облік вексе- лів і короткострокові позички. Повернення позичок до запитання банк може зажада- ти в будь-який час. Облік векселів здійснюється банками щодня, і оскільки векселі є короткостроковими зобов’язаннями (в основному з термінами платежу до трьох мі- сяців), то щодня настають терміни платежу за раніше врахованими векселями.
Найменш ліквідними статтями активів комерційних банків виступають середньо- і довгострокові позички, а також інвестиції в цінні папери. Останні теоретично можуть бути завжди перетворені на готівку, але практично таке перетворення не завжди здій- снюється без втрат. Реалізація ж цінних паперів за цінами, нижчими від цін придбан- ня, може призвести до банкрутства банку.
Ліквідність банківських активів і їхня прибутковість взаємно протилежні. Акти- ви в безпосередньо ліквідній формі (готівка в касі і засоби на поточному кошторисі в центральному банку) зовсім не приносять прибутків, а найбільш ліквідні зайняті ак- тиви (позички до запитання) приносять найменший дохід. Найбільш дохідні довго- строкові позички й інвестиції в цінні папери є найменш ліквідними статтями активів.
Для ефективного виконання банківською системою своєї основної місії кожна банківська установа повинна дотримувати збалансованого співвідношення між влас- ними й залученими коштами, постійно поліпшувати якість активів. Недостатня ува- га до якісного стану портфеля банківських активів є основною причиною збиткової діяльності банків і як наслідок — банківських банкрутств.
Прагнення банків помістити максимум засобів у найбільш дохідні статті активів веде до погіршення їхньої ліквідності, що може призвести до банкрутства. Банкрут- ство банків підриває довіру до них вкладників і тим самим ще більше ускладнює функціонування банківської системи, що є свого роду нервовою тканиною всього
Модуль 2. Кредит у ринковій економіці та посередники грошового ринку
народного господарства. Тому в розвитих країнах спостерігається все активніше втручання держави в банківську сферу щодо підтримки ліквідності банківських ак- тивів. Це втручання здійснюється у формах різного роду заходів:
— введення системи державного страхування депозитів;
— заборона інвестицій в акції й облігації промислових і торгових корпорацій;
— законодавче встановлення мінімальної норми легколіквідних статей активів стосовно пасивів банків.
Таку саму мету переслідує і встановлення норм обов’язкових резервів комерцій- них банків у центральному банку.
Отже, балансування між прибутковістю та ризиком, тобто пошук оптималь- ного їх співвідношення, — є одним із важливих і складних завдань стабілізації та ефективної діяльності банку.
Тема 11. Комерційні банки та їхні основні операції
ПРАКТИКУМ
Все темы данного раздела:
Теорія і практика
НАВЧАЛЬНИЙ ПОСІБНИК
Рекомендовано Міністерством освіти і науки України як навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів
ПЕРЕДМОВА
Розвиток в Україні ринкових відносин зумовив перебудову кредитно-грошових відносин. Це стосується насамперед розвитку грошової системи і грошового обігу, кредитної та валютної систе
ТЕМА 1. СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇЇ ГРОШЕЙ
Зміст теми.Походження грошей. Раціоналістична та еволюційна концепції по- ходження грошей. Поява грошей як об’єктивний наслідок розвитку товарного ви- робництва та
ТЕМА 3. ГРОШОВИЙ РИНОК
Зміст теми.Сутність грошового ринку. Об’єкт купівлі-продажу на грошовому ринку. Суб’єкти та інструменти грошового ринку. Неборгові та боргові зобов’язання. Депозитн
ТЕМА 4. ГРОШОВІ СИСТЕМИ
Зміст теми.Поняття про грошову систему. Грошова система — форма організа- ції грошового обороту. База формування і функціонування грошової системи. Цент- ральний ба
ТЕМА 5. ІНФЛЯЦІЯ ТА ГРОШОВІ РЕФОРМИ
Зміст теми.Теоретичні концепції інфляції та інфляційного процесу. Теорія ін- фляції попиту. Теорія інфляції витрат.
Суть та форми інфляції. Інфляція і дефл
ТЕМА 6. ВАЛЮТНИЙ РИНОК І ВАЛЮТНІ СИСТЕМИ
Зміст теми.Поняття про валюту. Призначення та сфера використання валюти. Види валют: національна, іноземна.
Суть та види валютних відносин.
Валютн
ТЕМА 7. КІЛЬКІСНА ТЕОРІЯ ГРОШЕЙ І СУЧАСНИЙ МОНЕТАРИЗМ
Зміст теми.Металістична теорія грошей. Розвиток металістичної теорії грошей. Основні представники металістичної теорії грошей. Меркантилісти як основні пред- ставни
ТЕМА 8. КРЕДИТ У РИНКОВІЙ ЕКОНОМІЦІ
Зміст теми.Необхідність кредиту. Загальні передумови формування кредитних відносин. Економічні чинники кредиту та особливості їхнього прояву в різних галу- зях наро
ТЕМА 9. ФІНАНСОВІ ПОСЕРЕДНИКИ ГРОШОВОГО РИНКУ
Зміст теми.Основні поняття про спеціалізовані фінансово-кредитні інститути (СФКІ), їхнє місце і роль у грошово-кредитній системі. Об’єктивні передумови та причини с
ТЕМА 10. ЦЕНТРАЛЬНІ БАНКИ
Зміст теми.Центральні банки, їхнє походження, призначення, функції та опера- ції. Функції центральних банків та їхня характеристика.
Побудова, розвиток і д
ТЕМА 11. КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ ТА ЇХНІ ОСНОВНІ ОПЕРАЦІЇ
Зміст теми.Класифікація і характеристика комерційних банків. Характеристика комерційних банків за формую власності (акціонерні, кооперативні, державні, муні- ципаль
ТЕМА 12. МІЖНАРОДНІ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНІ УСТАНОВИ ТА ФОРМИ СПІВРОБІТНИЦТВА ЇХ З УКРАЇНОЮ
Зміст теми.Загальна характеристика міжнародних валютно-кредитних установ. Сутність міжнародного кредиту. Об’єкти та суб’єкти міжнародного кредиту. Міжна- родний вал
Походження, сутність та концепції виникнення грошей
Гроші посідають значне місце в ринковій економіці. Вони забезпечують життєді- яльність кожної з ринкових структур, сприяють подальшому розвитку процесу сус- пільного відтворення мат
ВАРТОСТІ
T
ПОВНА
АБО РОЗГОРНУТА
T1
Форми грошей
У своєму розвитку гроші виступали в двох основних формах: повноцінні гроші та неповноцінні (замінники повноцінних грошей або кредитні гроші) (рис. 1.2).
Функції грошей та їхня еволюція
У сучасній економічній літературі сутність грошей, як правило, визначається че- рез їхні функції.
Сутність масштабу цін під час її еволюції
Таблиця 1.1
Золотомонетний стандарт
1867–1922 рр.
Золотозлитковий та золотовалютний стандарт
1922–1976 рр.
ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ
1. В економічній теорії виділяють такі концепції походження грошей:
а) трансакційну;
б) раціоналістичну;
в) еволюційну;
г) монет
Приклад 1
1 січня 2009 року клієнт поклав 2000 грн на банківський рахунок під 8 річних від- сотків та за умови, що відсоток на відсоток не нараховується. Яка сума буде на цьому рахунку 1 січня 2012 року, якщ
Приклад 2
Яку суму грошей необхідно покласти на 6-місячний депозит, щоб отримати на- прикінці терміну розміщення 1000 грн, при ставці 20% річних та за умовою, що відсо- ток на відсоток не нараховується?
Характеристика і структура грошового обороту
У процесі купівлі-продажу товарів, надання послуг, а також виконання різних видів зобов’язань у грошовій формі здійснюються розрахунки та платежі, які відбу- ваються і під час розпо
Оборот грошей у межах індивідуального капіталу
обслуговує обслуговує
Кругообіг усього сукупного
капіталу на усіх стадіях В відтворення на макрорівні І Д
- грош
Грошовий обіг– обслуговує сферу товарного обміну Т-Г-Т
Фінансовий оборот –пов’язаний з процесом купівлі-продажу цінних паперів (акцій, облігацій, векселів тощо)
Фікса
Суб’єкти грошового обороту
Фірми —усі юридичні та фізичні особи, які беруть участь у створенні сукупного суспільного продукту й реалізації його. В результаті їхньої діяльності утворюється потік № 10 (платежі
Форми грошового обороту
Грошовий оборот — це рух грошових коштів у готівковійта безготівковій фор- мах, що обслуговує реалізацію товарів, а також н
В Україні 1991–2007 рр. (на кінець року), млн грн
Період
Показник грошової маси
М
М
Швидкість обігу грошей
Швидкість обігу грошей характеризує частоту (оберти), з якою кожна одиниця готівкових, в обороті, грошей (гривня, долар тощо) використовується в середньому для реалізації то
Закон грошового обігу
!
Питання для обговорення на семінарських заняттях
1. Поняття про грошовий оборот, його економічна основа, основні суб’єкти та ринки, які він обслуговує.
2. Структура грошового обороту за формою платіжних засобів та
Тестові завдання
а) процес безперервного руху засобів платежу в країні;
б) створення готівкових грошей;
в) створення безготівкових грошей;
г) кругообіг сукупного індивідуального капі
Приклад 1
Розрахуйте величину агрегатів грошової маси України в 2008 р., якщо:
— готівка поза банками — 125 млрд грн;
— готівка в касах юридичних осіб — 30 млрд грн;
— депозити до
На прикладі реальних даних
2007 р.):
– готівка на руках у населення — 91,1 млрд грн;
– готівка в касах юридичних осіб — 20 млрд грн;
– строкові депози
Приклад 3
1. Визначити кількість грошей, необхідних для безінфляційного обігу, за такими даними (на прикладі реальних даних 2008 р.):
– сума цін реалізованих товарів, робіт, послуг
Приклад 4
Визначте як зміниться номінальний обсяг ВВП, якщо швидкість обігу грошей становить 1,84 оборотів і залишається незмінною, а грошова пропозиція зросте з 259 до 391 млрд грн.
Задача р
Приклад 5
Визначте середньоквартальну та річну швидкість обігу грошей в Україні за та- кими реальними даними 2008 року :
Приклад 6
Обчисліть агрегатну структуру та середню швидкість обігу грошової маси, а та- кож тривалість одного обороту в днях за наведеними в табл. 2 даними.
Задача розрахована за даними річного звіт
Приклад 7
Вкладник відкрив депозит у розмірі 2000 грн під 24 % річних на 4 роки. Розрахуй- те відсотковий прибуток вкладника, якщо по вкладу нараховуються:
– прості відсотки;
– складні відс
Приклад 8
Яку суму грошей необхідно розмістити на депозиті в комерційному банку, щоб отримати наприкінці терміну розміщення 7300 грн за такими умовами: нарахування один раз на рік відсотка за ставкою 15%, ст
Суть і структура грошового ринку та механізм його функціонування
!
Ринок ресурсів
Товари
Гроші
За видами фінан- сових інструментів
Ринок банківських кредитів
Фондовий ринок
Цінні папери
Пайові
Акції
Боргові
Облігації
Попит на гроші
Попит на гроші виступає як запас грошей, який прагнуть мати у своєму
Взаємодія факторів, які впливають на пропозицію грошей
(на формування грошової маси)
Процес створення банківських депозитів
Комерційні банки
Нові депозити
Нові позики
Нові резерви
Банк А
Характеристика облікового ринку та його особливості
Обліковий ринок— частина грошового ринку, де короткострокові грошові ресурси перерозподіляються між кредитними інститутами шляхом купівлі-продажу векселів і цінн
Характеристика та операції міжбанківського ринку
Міжбанківський ринок відіграє важливу роль у забезпеченні нормальних умов функціонування грошового ринку. Він є об’єктом державного регулювання, слу- гує механізмом впливу державних
Питання для обговорення на семінарських заняттях
1. Суть, економічна структура і характеристика грошового ринку.
2. Мотиви та чинники, що визначають параметри попиту на гроші.
3. Попит на гроші та його складові.
Тестові завдання
1. Грошовий попит складається з таких елементів:
а) попит на гроші як пасиви; б) попит на гроші для угод; в) попит на гроші як активи.
Приклад 1
1. Розрахуйте розмір нових кредитних ресурсів для перших 7-ми банків, що ко- ристуються коштами депозитів, за умови, що в комерційному банку їх розміщено на суму 2,2 млн грн.
2. Обчисліть
Приклад 3
У комерційному банку розміщено депозит на суму 10 000 грн. Як саме вплине збільшення норми обов’язкових резервів з 11 до 14% на розмір кредитних ресурсів для перших 5-ти комерційних банків, які вик
Приклад 4
Розрахуйте максимально можливий та реальний рівень грошово-кредитної муль- типлікації за такими даними: норма обов’язкових резервів становить 11%, готівка поза банками — 111 млрд грн, банківські ре
Приклад 5
Знайдіть значення грошового мультиплікатора по агрегату М , якщо обсяг готів- ки поза б
Поняття та елементи грошової системи
Грошова система— це законодавчо встановлена форма організації грошового обо- роту в країні. Вона є складовим елементом господарського механізму і регулюється зак
Еволюція грошових систем
Грошові системи сформувалися в XVI–XVII ст. з появою та затвердженням капі- талістичного способу виробництва, хоча окремі елементи з’явилися раніше (рис. 4.1).
З розвитком
Форми безготівкових розрахунків
Оскільки всі підприємства та організації повинні обов’язково зберігати свої гро- шові кошти на рахунках у банках, то на практиці їх взаємовідносин мають викорис- товуватися певні фо
Створення грошової системи України
Грошова система України є регульованою системою ринкового зразка. Цьому сприяли істотні ринкові перетворення в економічній системі України: демонополі- зація економіки, приватизація
Тестові завдання
1. Сучасна грошова система ґрунтується на:
a) золотому монометалізмі й паперових грошах;
Приклад 1
Припустимо, на 1 січня 2009 року у вас є тільки 550 грн. Під яку складну відсо- ткову ставку ви повинні вкласти ці гроші для того, щоб 1 січня 2012 року мати суму у
1000 грн за умови, що к
Приклад 2
Визначте ефективну середньорічну відсоткову ставку за таких умов: грошову суму 1000 грн розміщено в комерційному банку на депозиті; річна відсоткова ставка, за якою щоквартально здійснюється нараху
Приклад 3
Визначте кількість років розміщення грошей на депозитному рахунку в банку за такими даними: сума, що належить до розміщення, — 7000 грн; сума, що очікується наприкінці періоду розміщення, — 10 000
Інфляція: її сутність, причини, види й типи
!
Залежно від поширення інфляційних процесів
Локальна
(має місце в рамках окремих країн)
Вимірювання інфляції
Інфляція в її відкритому варіанті виявляється у підвищенні цін, але їх зростання може бути різним. Тому для вимірювання інфляції використовують її показник. Він розраховується різни
Розвиток інфляційного процесу в Україні у 1992–2007 рр.
Рік
Темп зростання роздрібних цін, %
Темп зростання маси грошей (М3), %
Відношення (2/3), %
Наслідки інфляції та антиінфляційна політика
Інфляція негативно впливає на суспільство в цілому. Погіршується економічне становище: знижуються обсяги виробництва, оскільки коливання та зростання цін роблять непевними перспекти
Грошові реформи та методи проведення їх
Серед комплексу заходів щодо оздоровлення та впорядкування грошового обо- роту особливе місце посідають грошові реформи. Вони являють собою повну чи часткову перебу
Конфіскаційні
o Ліміт на обмін банк- нот.
o Замороження депо- зитів.
o Прип
Тестові завдання
1. Інфляція — властивість паперових нерозмінних грошей. Відповідно до темпів інфляції виділяють такі її різновиди:
a) повзуча;
б) галопуюча;
Приклад 1
Розрахуйте базисні та ланцюгові індекси інфляції за звітний рік (щомісяця), як- що вартість споживчого кошика змінилася так: грудень попереднього року — 530 грн, січень — 540 грн, лютий — 550, бере
Приклад 2
Визначте очікуваний темп цінової інфляції звітного року, якщо в попередньому році середня маса грошей в обороті становила 760 млрд грн, при чому вона здійснила
1,5 обороту, фізичний обсяг
Приклад 4
Розрахуйте темп інфляції, якщо порівняно з минулим роком грошова маса зросла на 35%, швидкість обігу грошей сповільнилася на 21%, а приріст фізичного обсягу ВВП становив 8%.
Сутність валюти та її конвертованість
Валютою (від італ. valuta — вартість) називають грошову одиницю, яка обслуго- вує міжнародні економічні відносини і використовується як міжнародна роз
ВАЛЮТНИЙ КУРС
Вільно конвертована
Засіб інтернаціоналізації грошових відносин
Спосіб перерозподілу національ
СПЗ — колективна валютна одиниця МВФ
Спеціальні права запозичення (англ. Special Drawing Rights) — умовна міжна- родна розрахункова одиниця, що використовується країнами МВФ для регулювання міжнародних платежів
Європейська валютна одиниця
Валютний курс і способи його визначення
Валютний курсявляє собою ціну грошової одиниці певної країни, яка виражена в грошовій одиниці іншої країни. Валютний курс, так само як і ціна будь-якого звичайно
Методика визначення валютних курсів
Серед конкретних методів визнання валютного курсу слід назвати такі:
Ø Для обміну валют може використовуватися крос-курс, коли дві валюти по- рівнюються з третьою,
Валютний ринок: суть та основи його функціонування
!
КОНВЕРСІЙНІ
ФУНКЦІЇ:
Валютна система та її розвиток
Економічні, політичні, культурні та інші зв’язки між країнами породжують грошові відносини між ними, пов’язані з оплатою отриманих товарів та послуг. Державно-правова форма орган
Етапи еволюційного розвитку світової валютної системи
Таблиця 6.1
1867 р. Паризька кон- ференція — єдиним мі- рилом світових грошей визнано золото
1922 р. Генуе
Національні гроші
Характерні риси Бреттон-Вудської валютної системи:
Національні гроші
Модуль 1. Гроші та грошовий обіг
О
Формування валютної системи України
Формування валютної системи в Україні безпосередньо пов’язане з процесами розбудови української держави та реформуванням її економіки. В умовах колишньо- го СРСР в Україні існувала
Тестові завдання
1. Валютні операції означають:
a) будь-які платежі, пов’язані з переміщенням валютних цінностей між суб’єк- тами валютного ринку;
б) страхування в
Приклад 1
Комерційний банк установив такий курс долара США: купівля — 8,05 грн, про- даж — 8,11 грн.
Скільки гривень можна одержати за 500 доларів 90 центів? Скільки доларів мож- на купити за 15 тис
Приклад 2
Яким буде курс євро до фунта стерлінгів, якщо виходити із їхніх середніх співвід- ношень з доларом США:
— 1 USD = 0,69 EUR;
— 1 USD = 0,67 GBP.
Розв’яз
Приклад 5
Скільки євро можна купити за 18 000 японських єн, якщо:
– 1 USD = 110,05 JPY;
– 1 USD = 0,67 EUR?
Розв’язок.
Знаходимо вартість 18 000 JPY
Приклад 6
Одне з промислових підприємств України повинно отримати валютну виручку від одного зі своїх партнерів у Лондоні в розмірі 50 000 GBP (фунтів стерлінгів). В той же час воно повинно сплатити одному і
Приклад 7
Якщо ціна гривні в доларах США впала з 0,118 до 0,1111 за одну гривню, то як зміниться ціна товару вітчизняного виробництва (в доларах США), що продається в Україні за 200 грн?
Хто більше
Металістична теорія грошей
Теорії походження грошей (раціоналістична, еволюційна), як зазначалось у пер- шій темі, повною мірою розкривають внутрішню природу грошей і їхнє місце в систе- мі с
Неокейнсіанські, посткейнсіанські погляди
Кейнсіанська теорія— збільшення грошової маси в обігу і кредитних ресурсів сприяє пожвавленню економіки, зростанню прибутків і зайнятості
Номіналістична теорія грошей
Суть номіналістичної теоріїполягає в запереченні товарної природи грошей і визначенні їх як умовних знаків, що позбавлені внутрішньої вартості.
&nbs
Кількісна теорія грошей
!
Кембриджський варіант кількісної теорії грошей
Кембриджська версія виникла на початку ХХ ст. Її засновниками і прихиль- никами стали відомі англійські економісти А. Маршалл, А. Пігу, Д. Робертсон, Дж. М. Кейнс (у своїх ранніх працях) та ін. Най
Дж. Кейнс і його внесок у кількісну теорію грошей
Вагомий внесок у розвиток кількісної теорії грошей вніс Дж. Кейнс (1883–1946). На відміну від представників класичного напряму кількісної теорії грошей, для Дж. Кейнса гроші виступа
Сучасний монетаризм
Сучасний монетаризм — один з найвпливовіших напрямів західної економічної думки, який від кінця 1970-х — початку 1980-х років багато в чому визначає зміст економічної політики прові
Тестові завдання
1. Теорія, яка проголошує гроші як абстрактні рахункові одиниці, ототож- нює грошовий обіг з товарним обміном, ціни змінюються пропорційно зміні кіль- кості грошей, в обігу
Необхідність та сутність кредиту
Наявність товарного виробництва і грошей об’єктивно зумовлює існування та функціонування кредиту. З розвитком товарного виробництва кредит стає обов’яз- ковим атрибутом господарюван
Економічні передумови
(можливості):
борг, довіра)
Значення:
Ø Майнове розшарування суспільства на ранніх е
Характеристика та ознаки кредитних відносин
Економічні відносини між кредитором і позичальником виникають під час одер- жання кредиту, користування ним та його поверненням. Сторони, які беруть участь у цих економічних відносинах, називаються
Ознаки кредиту в ринковій економіці
· позичальниками, як правило, виступають суб’єкти господарювання, а кредиторами – переважно банківсь- кі установи;
Роль кредиту в умовах ринкової економіки
Роль кредитухарактеризується результатами застосування для економіки в ці- лому і населення зокрема. Кредит впливає на процеси виробництва, реалізації і спо-
Функції кредиту
Питання про функції кредиту є найбільш дискусійним у теорії кредиту. Розбіж- ності з приводу кількості та змісту функцій зумовлені не тільки відмінністю в тракту- ванні сутності кре
І ІІ ІІІ
СУТНІСТЬ
За допомогою кредиту відбувається перерозподіл вартості на засадах повернення:
ü з одного боку, здійснюють нагр
Роль кредиту характеризується конкретними проявами його функцій
Дає змогу зосередити кошти у найбільш пріоритетних сферах економічної діяльності, здійснити переорієнтацію виробництва і стабілізувати економіку
С
Форми та види кредиту
Форми кредиту тісно пов’язані з його структурою, сутністю кредитних відносин. Залежно від руху позикової вартості виділяються дві основні форми кредиту: товар- на і грошов
КОНСОРЦІУМНИЙ
Надається позичальникові банківським консорціумом для кредитування однієї, але
Переваги використання міжгосподарського кредиту
ü оперативність надання коштів у товарній формі;
ü технічна простота оформлення;
За об’єктом кредитування
Кредит в основний капітал Кредит в оборотний капітал
Коротко
За сферами суспільного відтворення
Кредит для фінансування інвестиційних проектів
Класифікація споживчого кредиту
За суб’єктами кредитних відносин
Банківський кредит
(прямий, непрямий)
Позичковий відсоток, його сутність та основні види
Важливим етапом вивчення теми кредиту та його ролі в ринковій економіці є ово- лодіння теорією відсотка та напрацювання практичних вмінь та навичок його прак- тичного використання.
МІКРОЕКОНОМІЧНІ
Попит та пропозиція, які склалися на ринку капіталів
Стабільність грошового ринку
(рівень інфляції) Рівень облікової ставки
Реальні
Номінальна став- ка скоригована на рівень інфляції
Рис. 8.10. Види ставок позичкового відсотка
Якщо від
Поняття про кредитну систему
!
II РІВЕНЬ
Центральні (емісійні) банки
Договірні фінансово- кредитні установи
Інвестиційні фінансово-кре- дитні установи
Універсальні
Тестові завдання
1. Кредит надається на принципах:
a) повернення;
б) платності;
в) строковості;
г) безстроковості.
Приклад 1
Виробничий концерн для поповнення своїх обігових коштів 1 серпня отримало у банку позику в сумі 600 000 грн терміном до 2 листопада під 24% річних. Через
45 днів банк підвищив відсо
Приклад 2
Приватний підприємець отримав позику в сумі 300 тис. грн, яку було надано
1.04.2009 р., термін погашення — 1.04.2010 р., ставка відсотка — 25%. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить прив
Фінансові посередники та їхнє місце в структурі фінансового ринку
!
Фінансування
Рис. 9.1. Небанківські фінансово-кредитні установи в структурі фінансового ринку
Спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові установи
Останніми роками на національних ринках позикових капіталів розвинутих кра- їн важливу роль стали відігравати спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові інститути, які посіли ва
Тестові завдання
1. До спеціалізованих небанківських кредитно-фінансових установ відно- сять:
Приклад 1
Позика в Кредитному товаристві видається на півроку за простою обліковою ставкою 15%. Розрахуйте суму, одержувану позичальником, і розмір дисконту, якщо треба повернути 25 000 грн.
Приклад 4
Внесок у сумі 500 000 грн покладено в кредитну спілку на 10 місяців за простою відсотковою ставкою 25% річних. Визначте реальний дохід вкладника за умови очі- куваного щомісячного темпу інфляції у
Приклад 5
Потреба підприємства ЗАО «Укренергосоюз» у фінансуванні обсягом 120 тис. грн має бути покрита 1 вересня поточного року. Оберіть найкращий з двох варіантів по- криття потреби підприємства ЗАО «Укрен
Приклад 6
Кредитне товариство «Капітал» нараховує щоквартально відсотки за депозитом, розміром 100 тис. грн за ставкою 5%, причому виплата відсотків та суми депозиту пе- редбачається наприкінці терміну дії д
Загальна характеристика центральних банків
Головною ланкою банківської та кредитної системи будь-якої держави є цент- ральний банк.
Функції центральних банків
Основні функції, що здійснюються всіма без винятку центральними банками, по- діляються на регулювальні, контрольні та обслуговувальні.
До регулювальних функцій відносять
Національний банк України та його функції
В Україні центральним банком є Національний банк України (НБУ). Він являє собою перший рівень банківської системи. НБУ створений згідно із Законом Украї- ни «Про ба
Основні функції
СИСТЕМА НБУ
Філії НБУ
(територіальніуправління)
Управлінська служба
Аналіти
Грошово-кредитна політика НБУ
!
ІНСТРУМЕНТИ МОНЕТАРНОЇ ПОЛІТИКИ
ІНСТРУМЕНТИ ПРЯМОГО ВПЛИВУ(адміністративні)
ВИДИ ОПЕРАЦІЙ НА ВТОРИННОМУ РИНКУ
Валютна політика та роль НБУ в її реалізації
Система валютного регулювання в Україні формувалась у складних і супереч- ливих соціально-економічних умовах. Вони характеризувались різким падінням об- сягів виробництва, розривом
Тестові завдання
а) сукупність банків, які здійснюють мобілізацію грошових ресурсів і надають їх у позики;
б) сукупність кредитних відносин у країні;
в) спеціалізовані КФІ, які здійснюють кре
Еволюція та розвиток комерційних банків в Україні
Термін «банк» походить від латинського «banco» й означає «контора», «лава»,
«стіл», за яким здійснювався обмін грошей. Французьке слово «bangue» означає
Динаміка розвитку банківської системи України 2003–2008 рр.
Показники
Кількість банків за реєстром (на кінець періоду)
Найбільші та великі банки України станом на 01.01.2008 р.
Назва банку
Активи, тис. грн
Група 1
ПриватБанк
20 014 395
Класифікація та характеристика комерційних банків
Комерційні банки— це багатопрофільні кредитні інститути, що здійснюють фі- нансові операції та послуги, пов’язані з обслуговуванням клієнтів у всіх секторах еко-
Залежно від форм власності та їхньої організації
Акціонерні банкиорганізовуються у формі акціонерних компаній. У сучасних ум
Банківські асоціації та спілки
Рис. 11.1. Класифікація комерційних банків
Залежно від операцій
Універсальні банки— кредитні установи, що здійснюють усі основні види бан- ківських операцій: депозитні, кредитні, розрахункові, фондові, довірчі та ін. Універ- сальними є к
Міжбанківські об’єднання
У кредитних операціях все більшу роль відіграють міжбанківські об’єднання. Вони утворюються з метою координації дій, підвищення ефективності операцій та захисту професійних
Операції комерційних банків
!
Інвестиційні операції
Фондові операції:
- емісія власних ЦП;
- операції РЕПО;
Пасивні операції банків
Пасивні операції — це операції, за допомогою яких банки утворюють свої ресурси
(пасиви). Пасиви банків складаються з їх
Зобов’язання
РІВЕНЬ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
Методи:
9 виконання вимог НБУ;
9 здійснення заходів щодо стимулювання залучен
Активні операції банків
Активні операції банківпов’язані з розміщенням коштів і проводяться переваж- но з метою отримання доходу та для підтримки ліквідності. До активних операцій належать надання кред
Умови кредитування
Пріоритетність надання кредитів, яка визначається тільки ефективністю проектів
Тестові завдання
1. За організаційно-правовою формою діяльності КБ поділяються на:
а) державні; б) акціонерні; в) приватні;
г) пайові;
Приклад 1
1 січня 2009 року клієнт поклав 2000 грн на банківський рахунок під 8 річних від- сотків та за умовою, що відсоток на відсоток не нараховується. Яка сума буде на цьо- му рахунку 1 січня 2012 року,
Приклад 2
Яку суму грошей необхідно покласти на 6-місячний депозит, щоб отримати на- прикінці терміну розміщення 1000 грн, при ставці 20% річних та за умовою, що відсо- ток на відсоток не нараховується?
Приклад 3
Банк «Капітал» платить за внесками 20% за рахунками його грошового ринку при щоквартальному компаундингу. Менеджери банку «СИБ» вимагають, щоб рахунки грошового ринку цього банку дорівнювали ефекти
Приклад 4
Менеджер фірми «Ресурс» має намір продати продукцію в кредит, надавши змогу покупцям розплачуватися через два місяці. Але для того щоб розплатитися за рахун- ками, фірмі «Ресурс» доведеться взяти к
Загальна характеристика міжнародних валютно-кредитних установ
Міжнародні фінансові інститути поділяються на дві групи: всесвітні та регіональ- ні. До всесвітніх належать Міжнародний валютний фонд (МВФ), група Всесвітнього банку та Банк
Фінанси міжнародних установ
Фінансова діяльність міжнародних організацій пов’язана з формуванням і вико- ристанням їхнього бюджету та цільових фондів. Формування доходів здійснюється насамперед за рахунок внес
Міжнародні розрахунки та валютне регулювання
Організація міжнародних грошових потоків між суб’єктами господарювання за- стосовується на встановлених формах розрахунків та системі валютного регулюван- ня. Порядок проведення роз
Тестові завдання
1. Короткостроковий ринок, на якому фінансові посередники (банки) зво- дять між собою кредиторів і позичальників, — це ринок:
а) міжнародний;
ОРІЄНТОВНИЙ ПЕРЕЛІК ПИТАНЬ ДЛЯ КОНТРОЛЮ РІВНЯ ЗАСВОЄННЯ ПРОГРАМИ З КУРСУ ДИСЦИПЛІНИ
«ГРОШІ ТА КРЕДИТ»
1. Сутність та функції грошей.
2. Історичні форми та види грошей і їхня еволюція.
3. Функції грошей та
ЛІТЕРАТУРА
1. Конституція України. — К.: Преса України. 1997. — Ст. 85, 95, 96, 97, 98, 116, 119.
2. Закон України «Про Національний банк України» № 679-XIV від 20.05.19
Новости и инфо для студентов