СУЩНОСТЬ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

11. СУЩНОСТЬ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

18 февр.(гр332)

Конспектировть.. Контрольная 25 февр.

Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Перестрахование представляет собой передачу страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях принятой на себя ответственности по договору страхования другому страховщику (перестраховщику) в части, превышающей допустимый размер собственного удержания. Передаваемый риск называется перестраховочным риском, а процесс, связанный с его передачей, называется цедированием риска, или перестраховочной цессией. Перестрахователя, т. е. страховщика, передающего риск, называют цедентом, перестраховщика, т. е. страховщика, принимающего риск, называют цессионарием.

Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования. При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения страховщиков по перестрахованию рисков регулируются договорами между ними. Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя, может быть в дальнейшем полностью или частично передан другому перестраховщику. Такой вид перестрахования называется ретроцессией, а переданный перестраховочный риск называется ретроцедированным риском. Путем ретроцессии часть рисков может быть передана первоначальному страховщику. Чтобы избежать этого, в договор перестрахования можно вносить оговорку, запрещающую дальнейшую передачу риска.

Существуют факультативный и договорный методы перестрахования. Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику (цессионарию) предоставляется возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Договор факультативного перестрахования – это индивидуальная сделка, касающаяся в основном одного риска. Она предоставляет полную свободу участникам договора: перестрахователь имеет право предложить какой-то один вид ответственности, а перестраховщик – принять или отклонить предложение перестрахователя и выдвинуть встречное условие договора. Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в том, что к моменту наступления страхового случая риск может оказаться или неперестрахованным, или перестрахованным частично, поскольку перестраховщик имеет полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестрахование и об отклонении его. Это не позволит перестрахователю полностью компенсировать потери сверх его потенциальных финансовых возможностей.

Договорный метод перестрахования (облигаторное перестрахование) – обязательная форма перестрахования, при которой все страховщики действующие в данной стране, обязаны по закону передать в предписанной доле определенному перестраховщику (обычно государственному) все принимаемые на страхование риски.

12. ПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Пропорциональное перестрахование заключается в том, что страховщик и перестраховщик распределяют между собой страховую ответственность, страховую премию и страховое возмещение в определенной пропорции, т. е с принятыми ими на свою ответственность долями. Условиями договора пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную часть страховой суммы и передает остальную в перестрахование. Разновидности пропорционального перестрахования – квотное перестрахование и перестрахование эксцедента сумм. Квотное перестрахование – самая простая и несложная в обслуживании форма перестрахования. Страховая компания-перестрахователь, по условиям договора, обязуется передать в перестрахование оговоренную часть (долю или квоту) страховой суммы по всем договорам, заключенным ею по определенным видам страхования, а перестраховщик – перестраховать эту часть. При наступлении страхового случая перестраховщик обязан возместить страховую выплату прямому страховщику в установленной доле. Кроме этого, условиями договора квотного перестрахования может быть ограничена максимальная страховая сумма, принимаемая перестраховщиком на свою ответственность. Согласно установленной доле перестраховщику перечисляются страховые премии, и в этой доле перестраховщик оплачивает возникшие при наступлении страхового случая убытки. Обычно доля участия в перестраховании выражается в процентах страховой суммы.

Перестрахование на базе эксцедента сумм лишено недостатков квотного перестрахования. Эксцедент – это часть страховой суммы, которая превышает уровень собственного удержания страховщика, выраженного в абсолютных цифрах, и которая является объектом перестрахования. Соответственно, договор эксцедента сумм предусматривает, что цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину (размер собственного удержания). Кроме этого, в договорах, передаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей ответственности ту же оговоренную сумму собственного удержания, а перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы (эксцеденту). Максимальная величина передаваемой в перестрахование страховой суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который называется долей, или линией.

Если по заключаемым страховщиком договорам страхования страховые суммы превышают лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.).

Для страховщика основным преимуществом договора эксцедента сумм является возможность самостоятельно установить величину собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможностям, оставляя при этом на своей ответственности все договоры страхования, страховые суммы по которым не превышают размер такого удержания. Кроме этого, данный метод позволяет страховщику сформировать оптимально сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм.

13. НЕПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

При непропорциональном перестраховании страховая сумма, страховые взносы и страховые возмещения распределяются между страховщиком и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Прямой страховщик сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера – приоритета страховщика. Все убытки, превышающие приоритет, подлежат оплате перестраховщиками, но также в пределах суммы, установленной договором. Эта сумма называется лимитом перестраховочного покрытия.

Величина перестраховочной премии устанавливается в данных договорах перестрахования в процентах от годовой страховой премии, полученной перестрахователем по переданному в перестрахование портфелю договоров. Размер данного процента определяется на основе анализа данных прошлых лет. позволяющих определить предполагаемый объем перестраховщика. В связи с тем, что в начале периода действия договора перестрахования размер страховой премии, получаемой страховщиком, неизвестен он, как правило, уплачивает перестраховочную премию авансом, а окончательный расчет производится в конце действия договора перестрахования. В отдельных случаях стороны могут установить фиксированную величину перестраховочной премии.

Существуют два основных вида непропорционального перестрахования – эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Перестрахование эксцедента убытка служит для защиты страховых портфелей страховщиков по отдельным видам или договорам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков. В соответствии с договором эксцедента убытка на перестраховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в случае, когда подлежащая выплате страховщиком сумма страхового возмещения превышает оговоренный в договоре перестрахования предел (приоритет цедента).

Таким образом, перестраховщик устанавливает приоритет в абсолютной сумме и сам оплачивает все убытки, не превышающие приоритета.

Перестрахование эксцедента убыточности также предоставляет защиту всего страхового портфеля а не конкретных рисков. Перестраховщик берет на себя обязательство осуществить выплату в пользу перестрахователя в том случае, если уровень убыточности по конкретному виду страхования превысит оговоренное в договоре перестрахования значение (приоритет).

Прямой страховщик определяет процент убыточности, который остается на собственном удержании (приоритет), а превышение отдается в перестрахование. Оговоренное в договоре значение убыточности, например 80 %, означает, что убыточность до 80 % будет покрываться страховщиком за счет собственных источников, а если в данном календарном году убыточность превысит указанный процент, то превышения в размере установленного лимита 85 % будут покрываться перестраховщиком.

Другой вариант договора эксцедента убыточности может предусматривать обязанность перестраховщика производить выплаты в случае, если общая сумма страховых выплат перестрахователя по определенному виду страхования за оговоренный период времени превысит определенную абсолютную величину.

14. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ СТРАХОВОГО РЫНКА

Страховой рынок – составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом, а также государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Страховой рынок имеет устойчивые финансовые отношения с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

К общерыночным функциям страхового рынка относятся следующие: 1) коммерческая – страхование является предпринимательской деятельностью, направленной на получение прибыли; 2) ценовая – реализуется в процессе ценообразования на услуги, предоставляемые страховыми компаниями на рынке страхования. Цена страховой услуги, являясь рыночной категорией, формируется под влиянием спроса и предложения; 3) информационная – информирование потребителей услуг о существующих и вновь появляющихся страховых услугах; 4) регулирующая – осуществляется путем создания на страховом рынке правил торговли страховыми услугами, а также путем осуществления контроля за выполнением этих правил.

К специфическим относятся следующие функции страхового рынка: 1) покрытия риска – в процессе страхования негативные последствия рисков принимают на себя страховые компании; 2) облегчения доступа к дополнительным источникам финансирования – например к банковскому кредиту, поскольку для получения последнего одним из обязательных условий является страхование имущества предприятия-заемщика; страхование жизни и недвижимости – необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения жилья, а страхование автомобиля – необходимое условие для его покупки в кредит; 3) предупредительная – разработка и претворение в жизнь комплекса мер по предупреждению и контролю уровня риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни; 4) формирования специализированного страхового фонда – реализуется через систему запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат.

Страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют страхователи, формирующие спрос на страховые услуги, страховые компании, удовлетворяющие этот спрос, страховые посредники, которые продвигают страховые услуги от страховщика к страхователю.

З

15. РЫНОК СТРАХОВАТЕЛЕЙ КАК ЭЛЕМЕНТ СТРАХОВОГО РЫНКА

Рынок страхователей как элемент страхового рынка представлен несколькими участниками: 1) страхователями; 2) застрахованными лицами; 3) выгодоприобретателями.

В качестве страхователей могут выступать как физические, так и юридические лица. Выгодоприобретатели и застрахованные лица при определенных обстоятельствах становятся прямыми участниками страховых правоотношений. При этом характерным признаком правового положения третьих лиц – выгодоприобретателей является то, что они вступают в страховые правоотношения не самостоятельно, а путем назначения их страхователями или застрахованными лицами в соответствии с ГК РФ.

Возможность участия третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных субъектов определенным образом предусмотрена в отношении следующих видов страхования: 1. Страхование имущества. Участие незастрахованного выгодоприобретателя не допускается, так как не имеет интереса в сохранении имущества. Участие застрахованного выгодоприобретателя допускается, так как имущество может быть застраховано в пользу лица, имеющего интерес в сохранении имущества. Участие застрахованного невыгодоприобретателя не допускается, так как не имеет интереса в сохранении имущества. 2. Страхование ответственности за причинение вреда. Участие незастрахованного выгодоприобретателя определяется на основании закона; договор заключается в пользу лиц, которым может быть причинен вред. Участие застрахованного выгодоприобретателя не допускается, так как выгодоприобретатель всегда является другим лицом в отличие от застрахованного лица либо страхователя Участие застрахованного невыгодоприобретателя допускается, так как может быть застрахован риск лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Такое лицо должно быть прямо названо в договоре, в противном случае считается застрахованным риск ответственности самого страхователя 3. Страхование ответственности по договору. Участие незастрахованного выгодоприобретателя допускается в случаях, предусмотренных законом. Участие застрахованного выгодоприобретателя и участие застрахованного невыгодоприобретателя не допускается под страхом признания договора ничтожным. 4. Страхование предпринимательского риска. Участие незастрахованного выгодоприобретателя невозможно (договор считается заключенным в пользу страхователя). Участие застрахованного выгодоприобретателя и участие застрахованного невыгодоприобретателя невозможно (договор ничтожен). 5. Договор личного страхования. Участие незастрахованного выгодоприобретателя возможно с письменного согласия застрахованного лица. Участие застрахованного выгодоприобретателя – договор считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. Участие застрахованного невыгодоприобретателя возможно с письменного согласия застрахованного лица.

16. РЫНОК СТРАХОВЩИКОВ КАК ЭЛЕМЕНТ СТРАХОВОГО РЫНКА

Страховщиками являются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные действия, связанные с исполнением обязательств по договору страхования.

В зависимости от вида предоставляемых страховых услуг выделяют страховые компании: 1) специализированные, которые предоставляют услуги только по одному определенному виду страхования (например, услуги по ОМС); 2) универсальные, которые предоставляют услуги страхования по различным видам и отраслям страхования (например, страховые компании, осуществляющие личное и имущественное страхование).

Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям занимаются страховые посредники В качестве посредников на страховом рынке выступают страховые агенты и брокеры. Главная правовая особенность данных посредников заключается в том. что они являются не прямыми, а косвенными участниками страховых правоотношений, выступают на стороне страхователя или страховщика в качестве их представителей или посредников, получая за это соответствующее вознаграждение.

Еще одним важным участником рынка страховщиков являются общества взаимного страхования.

Это некоммерческие организации, которые создаются для страхования имущественных интересов его членов-участников и несут солидарные обязательства за результаты проведения страхования и деятельность общества.

В соответствии с Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ГК РФ субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения страховщиков Создаются они в форме некоммерческих организаций, которые не вправе заключать со страхователями договоры страхования, т. е. непосредственно заниматься страховой деятельностью, поскольку не имеют необходимой государственной лицензии.

К участникам рынка страховщиков относятся и страховые актуарии – физические лица, постоянно проживающие на территории РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Важной составляющей страховой деятельности (и рынка страховщиков в частности) является работа профессиональных оценщиков страховых рисков (аварийных комиссаров).

Аварийные комиссары (сюрвейеры) осуществляют свою профессиональную деятельность либо в форме отделов на базе страховых компаний, либо в форме отдельных независимых сюрвейерских компаний.

17. РЫНОК СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

Рынок страховых продуктов как важная составляющая страхового рынка представлен специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, – страховой услугой. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договора (в добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном страховании). Как и любой другой товар, страховая услуга обладает потребительной стоимостью. Стоимость – это цена страховой услуги, получающая свое выражение в страховом тарифе, а затем в страховом взносе, а потребительной стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты (страхового покрытия). Купля-продажа страховой услуги оформляется договором страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

В отдельных случаях кроме видов страхования предлагаемых для широкого использования, могут разрабатываться индивидуальные условия страхования для конкретного объекта или страхователя.

По отраслевому признаку выделяют: 1) рынок личного страхования; 2) рынок страхования имущества; 3) рынок страхования ответственности; 4) рынок страхования финансовых рисков.

В свою очередь, каждый из перечисленных рынков состоит из отдельных сегментов. Сегмент рынка – это определенная группа потребителей страховых услуг, имеющая общие характеристики и параметры страхования. Например, рынок личного страхования включает в себя рынок страхования жизни; рынок медицинского страхования; рынок пенсионного страхования и т. д.; рынок страхования имущества включает в себя страхование имущества физических лиц и страхование имущества юридических лиц.

По территориальному признаку выделяют: 1) национальный страховой рынок; 2) региональный страховой рынок; 3) международный страховой рынок.

Национальный (страновой) страховой рынок – это рынок, спрос и предложение на страховые услуги на котором формируются в пределах страны. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний, специализированных перестраховочных компаний, страховых брокеров, обществ взаимного страхования. Страховая деятельность на национальном рынке осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возлагается на государственный орган страхового надзора.

Региональный страховой рынок – это рынок спрос и предложение на котором формируются в пределах конкретного региона (района, города). Региональный рынок объединяет страховые организации отдельных регионов страны, связанных между собой определенными интеграционными связями.

Международный страховой рынок– это совокупность национальных и региональных рынков. Это понятие относится к международным страховым организациям, сфера деятельности которых распространяется на зарубежные страны и характеризуется наличием сети подконтрольных филиалов и дочерних компаний в других странах, использованием технологического кооперирования и специализации подконтрольных фирм, контролем и координацией деятельности филиалов и дочерних компаний из одного центра.

Деловая игра 1.2.

Сценарий. Ваш друг уезжает в отпуск заграницу на своей машине. Что Вы посове-

туете ему застраховать? Выберите три вида страхования и расположите их по степени

Важности.

Задачи и цели. Выделить наиболее важные виды страхования для автотуристов.

Подведение итогов. Участники деловой игры выдвигают предложения по 3-5 ви-

Дам страхования и обосновывают их.

Деловая игра 1.3. (рекомендуется проводить по группам)

Сценарий. Вы являетесь риск-менеджером предприятия. Ваш руководитель по-

Ставил вам задачу разработки комплексной системы защиты предприятия от внешних и

Внутренних угроз. Определите структуру рисков вашего предприятия (объективные и

 

ТЕСТЫ ПО ТЕМЕ 1

Тест 1.1

Вопросы и варианты ответов Варианты ответа

1. Страхование возникло…

А) до нашей эры

Б) в средние века

В) в прошлом веке

2. Страхование − это…

А) вид бизнеса

Б) форма защиты

В) способ аккумулирования средств

Г) разновидность услуг

Д) все вышеперечисленное

3. Страховщик − это…

А) человек, который собирает взносы

Б) специальный правительственный орган

В) юридическое лицо, имеющее государственную

Лицензию

Основная цель страховой деятельности

состоит…

А) в получении дохода

Б) в перераспределении денег

В) в продаже услуг по страховой защите

Г) в удовлетворении общественной потребности в

Защите от случайных опасностей

Возможно ли страхование спекулятив-

ных рисков?

А) да

Б) нет

6. Страхование относится к сфере…

А) производства

Б) обмена

В) перераспределения

Г) потребления

7. Возможно ли страхование без риска? а) да

Б) нет

Тест 1.2

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопросы и варианты ответов Варианты ответа

1. Объект страхования − это…

А) не противоречащие законодательству интересы

Страхователя в получении дохода;

Б) не противоречащие законодательству имущест-

Венные интересы, связанные с личностью страхова-

Теля, с его собственностью и деятельностью;

В) не противоречащие законодательству интересы

Страхователя в отсутствии убытков

Страховые отношения могут возникать

А) в силу закона

Б) по договору между страхователем и страховщи-

Ком

В) по устной договоренности между страхователем и

Страховщиком

Люди создают различные запасы на

случай неблагоприятных обстоятельств?

А) в силу закона

Б) по примеру своих родственников и знакомых

В) исходя из собственного опыта

Страховое дело

Вопросы и варианты ответов Варианты ответа

Страхование имущества помогает чело-

веку…

А) разбогатеть;

Б) предотвратить расходы ;

В) сохранить имущество;

Г) сохранить здоровье

Вкладывают ли страховщики деньги в

повышение защищенности своих клиентов?

А) да;

Б) нет

Необходимо ли страхование в нашей

стране?

А) да

Б) нет

Тест 1.3 (контрольный)

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопрос Варианты ответа

Одним из первых массовых видов стра-

Хования в дореволюционной России явля-

лось:

А) Страхование жизни;

Б) Страхование ответственности мореплавателей;

В) Страхование от огня.

2. Комбинированное страхование - это:

А) сочетание условий нескольких разных видов стра-

Хования в одном страховом продукте

Б) страхование у нескольких страховщиков

Может ли полностью заменить обяза-

Тельное социальное страхование от несча-

Стного случая приобретение аналогично-

Го полиса страхования в страховой компа-

нии?

А) да

Б) нет

4. «Чистые» риски характеризуются тем,

что их наступление может…

А) ухудшить положение

Б) улучшить или ухудшить положение

В) улучшить положение или оставить его неизмен-

Ным

5. Обязательное страхование…

а) осуществляется путём заключения договора стра-

Хования лицом, на которое возложена эта обязан-

Ность в силу закона

б) осуществляется путём волеизъявления лица, за-

Ключающего договор страхования

Каким критериям должен отвечать

страховой риск?

А) случайность

Б) наблюдаемость

В) вероятность

Г) измеряемость

7. Что такое страховой риск?

А) вероятное наступление указанного в договоре слу-

Чайного события

Б) вероятное наступление неблагоприятного события

Сколько отраслей страхования указано

в Гражданском Кодексе?

А) одна

Б) две

В) три

Какие виды страхования исторически

возникли раньше?

А) личное страхование

Б) страхование имущества

В какой европейской стране впервые

Возникло научное обоснование страхова-

ния жизни?

А) в Германии

Б) в Англии

В) в Италии

Г) во Франции

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ 1

1. Что такое страхование? Опишите его экономическую сущность, функции и свой-

Ства.

Назовите основную цель страхования.

3. Что такое страховой риск? Каким критериям должен отвечать страховой риск?

4. Что такое чистые и спекулятивные риски?

5. Какие основные способы управления рисками вы знаете? Охарактеризуйте их,

Укажите преимущества и недостатки.

Расскажите об основных отличиях страхования и социального страхования.

Перечислите основные классификации страхования.

Перечислите основные исторические этапы страхования.

Охарактеризуйте советский и современный период развития страхования.

Перечислите отличия государственного и негосударственного страхования.

Тема 1. Теория и история страхования ................................................................................... 8

1.1. Роль страхования в общественной и личной жизни ............................................. 8

1.2. Экономическая сущность страхования ..................................................................... 13

1.3. Основные понятия в страховании .............................................................................. 16

1.4. Управление рисками и страхование .......................................................................... 19

1.5. Исторические этапы развития страхования ............................................................ 21

1.6. Классификация страхования ...................................................................................... 31

1.7. Социальное страхование

Тема 1.

Теория и история страхования

Роль страхования в общественной и личной жизни

и рискｻ, то есть на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали чело- века всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел… нить опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха.

Требности в надежной страховой защите от случайных опасностей, соот-

Важнейшей целью страхования, с макроэкономической точки зрения, явля- ется аккумуляция денежных средств, уплаченных множеством страхователей, и инвестирование их в экономику. Инвестиционная эффективность страхо-

Задачи страхования

Задача Достигаемые результаты

Социальное страхование Коммерческое страхование

щая Финансовое наполнение фондов государственного социального

Экономическая сущность страхования

от случайных, которые могли наступить с некоторой, заранее оцененной ве- роятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем … они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший

Основные понятия в страховании

Роль страхования в рыночной экономике описывают основные три понятия − это

риск, услуга по защите от него и стоимость этой услуги.

В основе страхования лежит понятие риска как возможного, случайного со-

бытия, приводящего к ущербу. В развитии понятия риска выделяют три

ступени или уровня рассмотрения.

Риск определяют в самом общем виде как вероятностное, случайное распределе-

ние результатов хозяйственных действий субъекта. Случайность этих результатов вызва-

на воздействием заранее неизвестных факторов внешней среды, неполнотой наших зна-

ний о будущей деятельности и ее условиях в период планирования деятельности и до-

пущенными ошибками.

Неопределенность воздействия внешней среды выражается в том, что предпола-

гаемые результаты оказываются часто недостижимыми из-за влияния случайных и зара-

нее неизвестных и неопределенных факторов. Действие этих факторов может исходить

от природной среды (стихийные бедствия), технических средств (авария), конкурентов в

бизнесе, чиновников при изменении законов и ошибок планирования.

Случайное распределение характеризуется ожидаемым значением результата и

разбросом (отклонением) его фактических значений. Ожидаемое значение − это средняя

величина всех возможных результатов. Разброс характеризует меру отклонений действи-

тельных результатов от ожидаемых.

Совокупность результатов хозяйственных решений складывается из множества ча-

стных результатов как отрицательных, так и положительных. Они могут касаться доходов

и платежей, издержек и дополнительных расходов, приобретения и утраты имущества и

многого другого. Каждый из этих результатов характеризуется собственными рисками и

случайным распределением значений.

При соединении этих отдельных результатов срабатывает эффект выравнивания

рисков. Неблагоприятные результаты одних хозяйственных действий предпринимателя

могут перекрываться положительными результатами других.

Предприниматель в своем деле, человек в своей жизни воспринимают риск лишь

как возможность появления негативных результатов, ущерба. Это риски дорожно-

транспортных происшествий, промышленных аварий, краж, пожаров. Такие риски назы-

вают чистыми или статистическими.

Но в жизни встречаются и риски, приводящие не только к проигрышу, но и к вы-

игрышу, например, лотереи. Такие риски называют спекулятивными (speculatio, лат. −

высматривание), а риск выигрыша называют шансом.

Чистые риски можно застраховать, а спекулятивные − практически нет, так как

они зависят не только от объективных обстоятельств, но и от личных психологических

особенностей человека.

Определение

Теория и история страхования

17

Случайное распределение убытков для большинства рисков имеет форму убы-

вающей кривой − чем больше величина убытка, тем меньше его вероятность, то есть мел-

кие убытки встречаются гораздо чаще, чем крупные. Простейшая форма зависимости

между вероятностью наступления неблагоприятного события и тяжестью его последст-

вий в западной литературе получила название диаграммы или треугольника Хайнриха

(рис. 1.1)1.

Рис. 1.1. Треугольник Хайнриха

Он показывает соотношение слабых, средних и тяжких последствий неблагопри-

ятных событий.

Оценка рисков − важный вопрос для их страхования. Риск оценивается по средней

величине убытка и вероятности его наступления. В дальнейшем мы будем употреблять

понятия убыток (ущерб) в отношении имущества и вред − по отношению к личности.

Основное назначение страхования − действовать как защитный механизм переда-

чи риска.

Понятие услуги является фундаментальным в страховании. Как иногда говорят

англичане, страховщик продает страхователю обещания. По нашему мнению, пра-

вильнее сказать, что страховщики продают своим клиентам уверенность, поскольку в

английском языке страхование − insurance имеет другое происхождение, чем в русском −

от слова sure (уверенный) и может быть переведено как ｫбыть увереннымｻ. Несмотря на

свою парадоксальность, это определение имеет смысл. Реализация страховой защиты −

это страховая выплата или компенсация ущерба, который претерпело имущество вла-

дельца, его умственное и физическое здоровье или благополучие вследствие проявления

застрахованного риска и наступления страхового случая. Но если страховой случай не

наступил, то не будет и страховой выплаты, хотя деньги за страховую услугу оплачены.

Что же получил страхователь за свои деньги? Он получил уверенность, что если страхо-

вой случай, предусмотренный договором, произойдет и приведет к ущербу, то он полу-

чит компенсацию. В этом заключается особенность, неосязаемость, двойственность при-

роды страховой услуги до наступления страхового случая. При наступлении страхового

случая страховая услуга проявляет экономическую природу в форме страховой выплаты,

до наступления − психологическую, обеспечивая страхователю спокойствие и уверен-

ность. При этом страховщик должен подтвердить свои обещания заплатить наличием

1 Страхование: принципы и практика / Составитель Д. Бланд. − М.: Финансы и статистика, 1998. −

416 с.

300

30

1

Крупные

повреждения

Средние и мелкие

повреждения

Аварии, приведшие к

незначительным повреждениям

Страховое дело

18

денежных средств, как собственных, так и форме страховых резервов, страхователь дол-

жен иметь определенные знания, чтобы проверить обещания страховщика, а государство

должно контролировать выполнение обещаний страховщиков.

Можно привести еще одно парадоксальное определение страхования как лотереи

ｫнаоборотｻ, когда никто из страхователей не хочет оказаться владельцем полиса ｫсо

страховым случаемｻ.

Третьим и очень важным понятием в страховом деле является вопрос стоимости.

Взимаемая страховщиком страховая премия − цена страховой услуги долж-

на соответствовать страховой сумме и принятым рискам и обеспечивать дос-

таточность общего страхового фонда для выплаты по всем страховым случа-

ям, уплаты всех расходов страховщика и, по возможности, не превышать це-

ны конкурентов.

В каждую эпоху и в каждой стране существовали свои определения страхования.

Страхование, по законодательству США1 − официальный социальный механизм,

предназначенный для сокращения риска путем передачи рисков нескольких индивиду-

альных субъектов права страховщику на основе договора между ними. Договор, по кото-

рому одно лицо (страховщик) соглашается обеспечить или гарантировать другому лицу

(страхователю), что наступающий по конкретно определенной причине ущерб либо

причитающийся при наступлении оговоренных обстоятельств доход будет возмещен в

будущем первым, которому на основе встречного удовлетворения последним будет вы-

плачена сумма установленной страховой премии в указанный срок.

Согласно словарю В.И. Даля2 (1863) страховать − отдавать кому-либо на страх, на

ответ, ручательство, т.е. платить посрочно, за обеспечение целости чего-то, с ответом на

условную сумму.

Страхование, согласно словарю С.И. Ожегова (1949)3, это обеспечение от возмож-

ного ущерба путем периодических взносов специальному учреждению, которое выпла-

чивает денежное возмещение в случае такого ущерба.

Первое определение страхования в России (1781)4 имеет вид: ｫзастрахование есть:

буде кто корабль или судно, или товар, или груз, или иное что для предохранения несча-

стливого случая или опасности, или изтребления или разорения, за некоторую плату, со-

размерно долготе и свойству пути или времени года, или иным обстоятельствам, отдаст

обществу, учрежденному для предохранения несчастливых случаев, и получит от оного

письменное обязательство во уверение, что страховое общество обязуется платить пол-

ную цену отданного на страх корабля или судна, или товара, или груза, или иного чегоｻ.

По Брокгаузу и Ефрону (1901)5 страхование (Versicherung, assurance) определяется

как уничтожение случая (elimination du hasard) путем распределения риска (division des

risgues). С экономической точки зрения страхование является особым видом хозяйствен-

ной деятельности, направляемой в защиту отдельных хозяйств от определенных небла-

гоприятных случайностей (при так называемом имущественном страховании) или соз-

дающей обеспечение единовременных или постоянных выдач (при страховании жизни).

1 Страхование и управление риском: Терминологический словарь. – М.: Наука, 2000.

2 Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. – М., 1980, т. 4, стр. 337.

3 Ожегов С.И. Словарь русского языка. – М.: Русский язык, 1978.

4 Устав Купеческого Водоходства от 23 ноября 1781 года, ст. 181.

5 Энциклопедический словарь Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона. – СПб., 1901. т. XXXIa.

Определение

Теория и история страхования

19

Страхование по Колеру (1910)1 − это победа человеческого мышления над грубыми

силами жизни, победа мыслящей логики над нелепо складывающимися обстоятельства-

ми (ｫalogishe Gestaltungenｻ), с которыми нам приходится бороться.

При социализме страхование определялось как ｫсистема экономических отноше-

ний, возникающих при формировании и использовании денежного страхового фонда

специализированной государственной организацией, основанных на распределении

возможных убытков от случайных рисков между всеми участниками создания этого фон-

да путем установления их взносов в зависимости от вероятности соответствующих рисков

и возмещения потерь в твердо обусловленных пределахｻ (Е.В. Коломин). Это определе-

ние полностью характеризовало стройную систему государственного страхования в

СССР, соответствовавшую уровню общественно-производственных отношений и вызы-

вавшую заслуженное уважение у зарубежных страховщиков.

Е.В. Коломин предлагает рассматривать понятие страхования в узком и широком

смысле. В узком понимании страхование − это те отношения, которые регулируются за-

коном о страховании и являются предметом деятельности специализированных страхо-

вых организаций-страховщиков. В широком смысле страхование охватывает и социаль-

ное, в том числе, пенсионное страхование, и обязательное медицинское страхование, и

взаимное страхование, которые регулируются или должны регулироваться уже другими

законодательными актами. Под широкое понятие страхования подпадают все те эконо-

мические отношения, которые выражают создание специальных денежных фондов из

взносов физических и юридических лиц и последующее их использование для возмеще-

ния тем же или другим лицам ущерба при наступлении оговоренных неблагоприятных

событий.

Объектом страхования всегда являются имущественные интересы страхователя в

сохранении жизни, здоровья, трудоспособности, имущества, денег. Без страхового инте-

реса страхование не допускается.

Страхователь покупает у страховщика услугу по страховой защите своих интере-

сов по согласованной цене, выражаемой в размере страхового взноса (премии). В между-

народной практике страхователь часто называется полисодержателем.

Управление рисками и страхование

ляется как в виде дополнительного, сверх ожидаемого, положительного результата дея- тельности при благоприятном стечении обстоятельств, так и в виде неожиданных… при неблагоприятном стечении тех же или других обстоятельств. Выше мы уже опреде-

Исторические этапы развития страхования

человеческого общества − от древнейших времен его первобытного состояния до настоя- щего времени (в формах государственного социального обеспечения и обществ… го страхования).