О структуре банковской системы и роли банков в экономике

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость финансовой системы – важнейшее условие развития экономики. Для России достижение современного мирового уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные результаты.

Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создали банкам серьезные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса. В настоящее время наблюдается резкое сокращение общего количества коммерческих банков, рост концентрации банковского капитала и ожесточение конкурентной борьбы в банковском секторе экономики.

Одним из факторов преодоления существующих трудностей является наличие достаточного количества высококвалифицированных специалистов в области банковского дела и современного уровня общей финансовой культуры всех экономических субъектов.

Данное пособие включает разделы, характеризующие особенности функционирования Центрального банка России, риски банковской деятельности, организации кредитного процесса в коммерческом банке.

В результате изучения курса «Деятельность Центрального банка и коммерческих банков» студенты будут обладать базовыми теоретическими знаниями и некоторыми практическими навыками.

Изучив курс «Деятельность Центрального банка и коммерческих банков», студенты должны:

иметь представление:

- о структуре банковской системы и роли банков в экономике;

- о балансе КБ и основных показателях его деятельности;

- о сущности содержания пассивных и активных операций банка;

- о кредитной и инвестиционной политике банков;

- о управленческих аспектах банковской деятельности;

- о рынке банковских услуг и его сегментации;

- о процессе взаимоотношений банков с клиентами.

уметь:

- использовать теоретические знания для анализа макроэкономической ситуации, работы с клиентами, ориентации на рынке банковских услуг;

- разбираться в банковском законодательстве и уметь применять его на практике;

- оформлять основные банковские документы;

- работать с планом счетов коммерческого банка;

- рассчитывать основные финансово-экономические показатели деятельности банков;

- определять кредитоспособность заёмщиков.

Курс «Деятельность Центрального банка и коммерческих банков» базируется на знаниях, полученных при изучении основ экономической теории, микро- и макроэкономики, общей теории финансов и других дисциплин.

Учебно-методическое пособие предназначено для студентов, всех экономических специальностей (очной и заочной форм обучения).

Для самостоятельной работы составлен список литературы, рекомендованной в данном учебно-методическом пособии. Так же предложены тестовые задания, задания для самостоятельной работы и вопросы для самоконтроля, позволяющие самостоятельно выявить уровень подготовки студента к каждой конкретной теме.

Зачёт по курсу проводится в устной форме в виде собеседования. На зачёт выносятся ранее изученные теоретические и практические вопросы.

ПРОГРАММА КУРСА

 

Функциональные особенности современной банковской системы

Тема 1. Общая характеристика и структура банковской системы

Понятие кредитной системы, банковской и парабанковской систем. Типы банковских систем и их функции. Признаки «здоровых» банковских систем. Различия административно-командных и рыночных банковских систем. История развития банковской системы России. Принципы построения банковской системы России.

 

Тема 2. Состояние и тенденции развития современных банковских систем

Разновидности банковских систем в зарубежных странах. Банковская система США. Федеральная резервная система. Основные принципы построения банковских систем в унитарных странах на примере Франции. Особенности построения банковских систем в федеративных государствах на примере Германии. Направления построения банковской системы Европейского экономического союза.

Организация деятельности Центрального банка

Тема 3. Правовые основы деятельности Центрального банка

Предпосылки возникновения эмиссионных банков. История развития Центральных банков. Правовые основы функционирования Центрального банка России. Проблема определения статуса Центрального банка России. Альтернативы распределения функция Центрального банка в международной практике.

 

Тема 4. Задачи и функции Центрального банка

Полномочия Центрального банка. Особенности независимости Центральных банков. Основные операции Центральных банков. Принципы организационного построения Центрального банка. Назначение Центрального банка в экономике России.

Тема 5. Денежно-кредитное регулирование: методы и инструменты проведения

Порядок формирования денежно-кредитной политики Центрального банка России. Основные методы денежно-кредитного регулирования: прямые и косвенные, общие и селективные. Инструменты денежно-кредитного регулирования: ставка рефинансирования, норма обязательных резервов, процентные ставки, операции на открытом рынке, валютное регулирование.

Тема 6. Банковское регулирование и надзор

Правовые основы банковского надзора. Практика осуществления банковского надзора в зарубежных странах и России. Направления повышения эффективности проведения банковского надзора.

Организация деятельности коммерческих банков

Тема 7. Экономические и правовые основы деятельности коммерческих банков

Понятие кредитной организации и коммерческого банка. Правовые основы банковской деятельности. Банковские операции. Создание и ликвидация коммерческого банка. Организационная структура банка.

Ресурсы коммерческого банка

Образование и использование собственного капитала. Функции собственного капитала. Привлеченные ресурсы коммерческих банков. Виды привлеченных ресурсов коммерческих банков.

Тема 8. Организация расчетно-кассового обслуживания коммерческими банками

Банковский счет и проведение операций по нему. Безналичные расчеты. Порядок списания средств со счета клиента. Кассовое обслуживание клиентов. Прибыль и риски банков при осуществлении расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Тема 9. Общие принципы проведения активных операций коммерческих банков

Определение и состав активных операций коммерческих банков, кредитование, рассчетно-кассовые операции банков, фондовые операции банков, финансовые услуги банков, учетные операции банков.

Тема 10. Кредитные операции коммерческих банков

Кредитная политика коммерческого банка. Межбанковское кредитование. Кредитование корпоративных клиентов. Кредитование физических лиц. Современные виды кредитных операций. Обеспечение возвратности кредита.

Тема 11. Инвестиционная политика коммерческих банков

Общие положения инвестиционной деятельности банков. Цели и факторы инвестиционной политики банка. Оценка инвестиционных инструментов коммерческого банка с позиций портфельного инвестирования.

Тема 12. Посреднические и конверсионные операции коммерческих банков

Лизинг. Факторинг. Трастовые операции. Основные этапы работы с клиентом. Спотовые валютные операции. Срочные валютные операции. Валютно-обменные операции коммерческих банков. Лимит открытой валютной позиции.

Тема 13. Управление рисками в коммерческом банке

Сущность и виды банковских рисков. Система управления банковскими рисками. Кредитный риск. Процентный риск. Риск ликвидности. Риск потери доходности. Операционные риски. Риски в международных операциях коммерческих банков.

Тема 14. Небанковские кредитно-финансовые институты

Лизинговые компании. Паевые инвестиционные фонды и управляющие компании. Пенсионные фонды. Ипотечные банки. Сберегательные банки. Инвестиционные банки и компании. Страховые компании.

 

ПРАВОВОЙ СТАТУС И ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

 

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка РФ, определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и его основная функция – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Ключевым элементом правового статуса Центрального банка является принцип независимости, который проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией и Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 75 Конституции, а также в ст. 1 и 2 Федерального закона.

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться за заключением в Банк России.

Банк России является юридическим лицом. Его уставный капитал и иное имущество являются федеральной собственностью, при этом Банк наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка, включая его золотовалютные резервы, осуществляются самим Банком в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по его обязательствам, за исключением случаев, когда Банк или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров Банка (по представлению Председателя, согласованному с Президентом); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете Банка в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Банка России Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка;

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка;

- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

- устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление;

- устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения этих операций (функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего, денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

РИСКИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Риск является неизбежной частью банковской деятельности. Тем не менее банк обычно предпочитает избежать риска, а если это невозможно, то свести его… Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается… Риск никогда не может быть равен 0, но банк должен определить его объемные характеристики. Главное – не превысить…

ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

Кредитный процесс начинается со дня выдачи ссуды, однако, до этого момента и вслед за ним банк-кредитор и его клиент-заемщик совместно проходят долгий подготовительный путь.

Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Инициатива начала кредитного процесса может исходить как от банка, так и от клиента.

В современной отечественной экономике платежеспособный спрос на кредит не велик, поэтому банки ищут не просто нуждающегося в кредите клиента, а того, кто бы смог точно и в срок исполнить условия кредитного договора. С этим стремлением банков связан сложный этап – рассмотрение конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требует от российских банковских менеджеров особого опыта в оценке кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

 

Оценка кредитоспособности потенциального заемщика

Наиболее распространенным мероприятием по снижению (недопущению) кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность клиента коммерческого банка предусматривает способность… Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении: способности заемщика своевременно и в полном…

Виды обеспечения возвратности кредита и их взаимодействие с риском

Для снижения кредитного риска, а следовательно, повышения качества кредитов, банку необходимо контролировать качество обеспечения кредита. Обеспечением возвратности кредита называют конкретный источник погашения… В банковской практике источники погашения ссуд разделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является…

Заключение кредитного договора

 

По окончании подготовительного этапа возникает необходимость оформления кредитной документации. Каждая экономическая, в том числе кредитная сделка, требует определенного документального сопровождения. Устные переговоры, которые ведет клиент с сотрудниками банка на начальном этапе так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства, дополненного балансом за последние 2–3 года (при необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату) и отчетности по прибылям и убыткам.

Наряду с заявлением-обязательством используются срочные обязательства, предоставляемые по определенной форме. Заявление должно содержать обязательство заемщика погасить данный кредит, взятый на определенные цели, в фиксированной сумме и в конкретный срок. Многие российские банки не требуют от клиентов срочных обязательств, предусматривая срок погашения ссуды в кредитном договоре.

Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержится экономическая и юридическая ответственность сторон.

Строго определенной формы кредитного договора не существует. Главными особенностями кредитных договоров, заключаемых банками различных стран с клиентами, являются высокий уровень правовой культуры; подробный характер условий кредитной сделки, предусмотренной в договоре; унификация форм кредитных договоров, применяемых к разным кредитным инструментам. Высокая правовая культура кредитных договоров обусловлена развитым банковским, хозяйственным и гражданским законодательством; активным участием в разработке содержания договоров юристов банка и клиента; опытом, накопленным банковским и правовым сообществом зарубежных стран в использовании кредитных договоров при осуществлении кредитных сделок.

Особенностью современной практики использования кредитных договоров в России является их однотипный характер и небольшой перечень условий. Однотипность кредитных договоров обусловлена предоставлением коммерческими банками клиентам, главным образом, краткосрочных кредитов на их текущие нужды, причем в виде разовых ссуд. В результате банки используют ограниченный кредитный инструментарий, который фиксируется в кредитных договорах.

При рассмотрении кредитных договоров банка с клиентами на примере разных стран обращает на себя внимание их большой объем. Некоторые кредитные договоры составлены на 20 печатных страницах, что свидетельствует об разнообразии условий, содержащихся в них. В российской практике кредитные договоры невелики по объему, они занимают примерно 2–3 страницы.

Основной причиной экономической слабости кредитных договоров является недостаточно высокий уровень аналитической работы банка в период рассмотрения кредитной заявки. Процедура рассмотрения кредитной заявки, в том числе с выходом на места, является необходимой предпосылкой правомерности заключения кредитного договора.

Сразу после выдачи ссуды целесообразно осуществлять текущий контроль за ходом кредитуемой сделки, за финансовым состоянием клиента, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.

 

Порядок выдачи и использования кредита

Величина кредита, подлежащего к выдаче, зависит, в первую очередь, от потребностей самого клиента. Однако просьба клиента предоставить ссуду в… Плата за выданный кредит определяется на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ… Порядок начисления и взимания процентных платежей определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное…

Решение задач является итоговой частью программы изучения курса. Выполняется студентом самостоятельно. Пример решения задачи 1 приведён в приложении 1. Правильное решение всех задач является необходимым и достаточным условием для допуска к зачёту. При выявлении ошибок в работе студента или в случае выявления ненадлежащего оформления работы, она дорабатывается.

Вариант задачи определяется по списку студентов в журнале группы. Например, вариант 1 будет у студентов под номерами 1, 11, 21 и т.д.

Задачи оформляется в соответствии с СТП ЮУрГУ 04-2001 «Стандарт предприятия. Курсовое и дипломное проектирование. Общие требования к оформлению».

Рекомендуемые параметры при выполнении работы на компьютере средствами программы Microsoft Word: тип шрифта – Times New Roman Cyr; размер шрифта – 14; межстрочный интервал – полуторный, с выравниванием текста по ширине.

Задача 1. Расчёт нормативов ликвидности коммерческого банка.

· На основании приведенного баланса банка (табл. 2) рассчитать коэффициенты мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, установленные Банком России.

· Сделать выводы о финансовом состоянии банка.

· Дать рекомендации банку по улучшению дальнейшей деятельности.

Таблица 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.05
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 504 340		1 444 336
		3 249 996		7 259 020
		200 104		200 104
	12 922 120		4 685 124
	6 216 490		5 185 210
			6 910
			101 000
	19 623 684		6 166 110
		5 005 210		600 720
	253 910		35 990
	32 090 370		1 302 260
	25 029 136		30 214 300
	1 565 924		1 644 250
	2 426 316		3 985 436
		28 787 490		43 550 036

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.05
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			48 385 000		27 822 600
		34 800 000		25 490 000
	11 020 100		13 895 880
	41 434 910		37 720 470
	2 550 050		2 550 050
		2 335 416		2 313 416
	5 750 000		5 517 200
	4 041 400		4 041 400
		69 290		5 135 000
		17 405 330		25 022 436
		2 049 760		8 663 230
		106 824		32 880
				426 130
		24 211 556		23 828 160
		48 423 110		47 676 320
		8 070 518		7 942 720
		115 856		133 896
		2 172 724		3 337 120
		11 779 700		12 666 704
		1 132 324		1 272 290
		30 050		2 500
		71 491 330		40 989 080
			5 002 000
	85 573 560		79 435 510
		1 800 000		2 312 184
	20 040 336		45 081 704
	142 020 000		122 672 000
	24 240 000		24 240 000
		2 468 604		13 976 524
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		46 339 016		12 657 084
	8 728 442		14 507 936
	22 896 964		22 450 224
		706 140		1 294 100
	3 660 880		232 8176
	846 064		850 232
	1 692 132		1 700 464

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.05
Актив	Пассив	Актив	Пассив
					1 000 000
	3 561 000		4 250 000
	18 404 000		20 800 000
		46 993 580		28 638 400
		65 504 604		97 750 296
		2 400 140		4 400 600
	350 000		350 000
	234 330		492 630
	345 876		314 476
	613 240		637 700
		744 900		702 640
	34 440		34 440
	198 616		223 796
		20 000		22 000
	547 040		721 100
		1 160 280		1 358 800
		90 000		90 000
				1 829 530
	316 700		316 700
		12 712 680		12 415 656
		10 214 400		10 214 400
	7 980 106		8 465 810
			7 274 424
Баланс	508 480 272	508 480 272	480 470 912	480 470 912
		На 01.04	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 504 340		4 156 270
		3 249 996		7 259 020
		200 104		200 104
	12 922 120		2 673 950
	6 216 490		3 232 156
	2 136		2 236
			99 100
	19 623 684		10 085 130
		5 005 210		611 336
	253 910		676 264

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		3 209 0370		1 093 176
	25 029 136		30 047 434
	1 565 924		10 345 116
	2 426 316		7 518 624
		28 787 490		433 116 640
		48 385 000		29 985 000
		34 800 000
	11 020 100		5 680 640
	41 434 910		26 607 010
	2 550 050		550 050
		2 335 416		2 309 500
	5 750 000		3 600 800
	4 041 400		2 194 000
		69 290		3 159 490
		17 405 330		21 011 850
		2 049 760		453 184
		106 824		34 476
				85 812 120
		24 211 556		24 886 876
		48 423 110		49 773 750
		8 070 518		8 295 624
		115 856		8 240
		2 172 724		3 034 110
		11 779 700		23 730 044
		1 132 324		1 063 096
		30 050		25 000
		71 491 330		31 774 036
			5 002 000
	85 573 560		73 384 224
		1 800 000		2 272 844
	20 040 336		29 648 710
	142 020 000		78 560 200
	24 240 000		23 680 600
		2 468 604		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		46 339 016		16 537 030
	8 728 442		14 485 724
				28 485 100

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		22 896 964		25 630 900
		706 140		2 025 784
	3 660 880		724 844
	846 064		1 350 524
	1 692 132		2 701 046
				750 000
	3 561 000		8 240 000
	18 404 000		492 114 668
		46 993 580		23 461 800
		65 504 604		10 040 000
		2 400 140		2 040 000
	350 000		350 000
	234 330		618 460
				11 911 464
	345 876		250 284
	613 240		734 240
		744 900		1 338 590
	34 440		96 370
	198 616		218 680
		20 000		26 500
	547 040		469 080
		1 160 280		1 203 320
		90 000		90 000
				1 117 180
			1 326 980
	316 700		316 700
		12 712 680		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	7 980 106		10 149 670
			7 274 424
Баланс	508 480 272	508 480 272	883 004 014	883 004 014
		На 01.06	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 132 520		4 156 270
		7 259 020		7 259 020
		200 104		200 104
	5 838 256		2 673 950
	4 324 120		3 232 156

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04.	На 01.05.
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		2 216		2 236
	165 150		99 100
	425 400		10 085 130
		790 640		611 336
	11 377 816		676 264
	1 553 530		1 093 176
	28 875 236		30 047 434
	1 435 364		10 345 116
	923 476		7 518 624
		26 406 730		433 116 640
		10 000 000		29 985 000
	701 822		5 680 640
	1 058 128		26 607 010
	550 050		550 050
		2 309 500		2 309 500
	8 410 000		3 600 800
	4 680 000		2 194 000
		3 529 756		3 159 490
		10 656 104		21 011 850
		8 848 560		453 184
		6 770		34 476
		1 268 764		85 812 120
		17 251 796		24 886 876
		34 503 594		49 773 750
		5 750 600		8 295 624
				8 240
		2 222 070		3 034 110
		21 126 956		23 730 044
		1 127 024		1 063 096
		2 500		25 000
		47 312 256		31 774 036
	5 002 000		5 002 000
	77 529 124		73 384 224
		4 010 604		2 272 844
	29 634 790		29 648 710
	85 600 300		78 560 200
	24 002 800		23 680 600
		13 107 500		18 667 180

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04.	На 01.05.
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		22 678 344		16 537 030
	22 619 640		14 485 724
		44 585 100		28 485 100
	24 624 424		25 630 900
		1 269 100		2 025 784
	5 438 176		724 844
	853 200		1 350 524
	1 704 600		2 701 046
		1 200 000		750 000
	4 288 048		8 240 000
	124 400 048		492 114 668
		52 118 280		23 461 800
		108 128 916		10 040 000
		4 000 000		2 040 000
	350 000		350 000
	641 360		618 460
		6 648 250		11 911 464
	322 776		250 284
	710 490		734 240
		1 238 484		1 338 590
	82 600		96 370
	214 960		218 680
		25 000		26 500
	693 450		469 080
		1 403 940		1 203 320
		90 000		90 000
		1 933 216		1 117 180
	1 746 790		1 326 980
	316 700		316 700
		14 533 876		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	5 249 010		10 149 670
	7 274 424		7 274 424
Баланс	494 890 274	494 890 274	883 004 014	883 004 014
		На 01.06	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.06	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			1 132 520		4 156 270
		7 259 020		7 259 020
		200 104		200 104
	5 838 256		2 673 950
	4 324 120		3 232 156
	2 216		2 236
	165 150		99 100
	425 400		10 085 130
		790 640		611 336
	11 377 816		676 264
	1 553 530		1 093 176
	28 875 236		30 047 434
	1 435 364		10 345 116
	923 476		7 518 624
		26 406 730		433 116 640
		10 000 000		29 985 000
	701 822		5 680 640
	1 058 128		26 607 010
	550 050		550 050
		2 309 500		2 309 500
	8 410 000		3 600 800
	4 680 000		2 194 000
		3 529 756		3 159 490
		10 656 104		21 011 850
		8 848 560		453 184
		6 770		34 476
		1 268 764		85 812 120
		17 251 796		24 886 876
		34 503 594		49 773 750
		5 750 600		8 295 624
				8 240
		2 222 070		3 034 110
		21 126 956		23 730 044
		1 127 024		1 063 096
		2 500		25 000
		47 312 256		31 774 036
	5 002 000		5 002 000
	77 529 124		73 384 224

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.06	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			4 010 604		2 272 844
	29 634 790		29 648 710
	85 600 300		78 560 200
	24 002 800		23 680 600
		13 107 500		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		22 678 344		16 537 030
	22 619 640		14 485 724
		44 585 100		28 485 100
	24 624 424		25 630 900
		1 269 100		2 025 784
	5 438 176		724 844
	853 200		1 350 524
	1 704 600		2 701 046
		1 200 000		750 000
	4 288 048		8 240 000
	124 400 048		492 114 668
		52 118 280		23 461 800
		108 128 916		10 040 000
		4 000 000		2 040 000
	350 000		350 000
	641 360		618 460
		6 648 250		11 911 464
	322 776		250 284
	710 490		734 240
		1 238 484		1 338 590
	82 600		96 370
	214 960		218 680
		25 000		26 500
	693 450		469 080
		1 403 940		1 203 320
		90 000		90 000
		1 933 216		1 117 180
	1 746 790		1 326 980
	316 700		316 700
		14 533 876		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	5 249 010		10 149 670

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.06	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		7 274 424		7 274 424
Баланс	494 890 274	494 890 274	883 004 014	883 004 014
		На 01.05	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 444 336		4 156 270
		7 259 020		7 259 020
		200 104		200 104
	4 685 124		2 673 950
	5 185 210		3 232 156
	6 910		2 236
	101 000		99 100
	6 166 110		10 085 130
		600 720		611 336
	35 990		676 264
	1 302 260		1 093 176
	30 214 300		30 047 434
	1 644 250		10 345 116
	3 985 436		7 518 624
		43 550 036		433 116 640
		27 822 600		29 985 000
		25 490 000
	13 895 880		5 680 640
	37 720 470		26 607 010
	2 550 050		550 050
		2 313 416		2 309 500
	5 517 200		3 600 800
	4 041 400		2 194 000
		5 135 000		3 159 490
		25 022 436		21 011 850
		8 663 230		453 184
		32 880		34 476
		426 130		85 812 120
		23 828 160		24 886 876
		47 676 320		49 773 750
		7 942 720		8 295 624
		133 896		8 240
		3 337 120		3 034 110
		12 666 704		23 730 044

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.05	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			1 272 290		1 063 096
		2 500		25 000
		40 989 080		31 774 036
	5 002 000		5 002 000
	79 435 510		73 384 224
		2 312 184		2 272 844
	45 081 704		29 648 710
	122 672 000		78 560 200
	24 240 000		23 680 600
		13 976 524		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		12 657 084		16 537 030
	14 507 936		14 485 724
				28 485 100
	22 450 224		25 630 900
		1 294 100		2 025 784
	2 328 176		724 844
	850 232		1 350 524
	1 700 464		2 701 046
		1 000 000		750 000
	4 250 000		8 240 000
	20 800 000		492 114 668
		28 638 400		23 461 800
		97 750 296		10 040 000
		4 400 600		2 040 000
	350 000		350 000
	492 630		618 460
				11 911 464
	314 476		250 284
	637 700		734 240
		702 640		1 338 590
	34 440		96 370
	223 796		218 680
		22 000		26 500
	721 100		469 080
		1 358 800		1 203 320
		90 000		90 000
		1 829 530		1 117 180

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.05	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
				1 326 980
	316 700		316 700
		12 415 656		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	8 465 810		10 149 670
	7 274 424		7 274 424
Баланс	480 470 912	480 470 912	883 004 014	883 004 014
		На 01.04.	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 504 340		4 156 270
		3 249 996		7 259 020
		200 104		200 104
	12 922 120		2 673 950
	6 216 490		3 232 156
	2 136		2 236
			99 100
	19 623 684		10 085 130
		5 005 210		611 336
	253 910		676 264
	32 090 370		1 093 176
	25 029 136		30 047 434
	1 565 924		10 345 116
	2 426 316		7 518 624
		28 787 490		433 116 640
		48 385 000		29 985 000
		34 800 000
	11 020 100		5 680 640
	41 434 910		26 607 010
	2 550 050		550 050
		2 335 416		2 309 500
	5 750 000		3 600 800
	4 041 400		2 194 000
		69 290		3 159 490
		17 405 330		21 011 850
		2 049 760		453 184
		106 824		34 476
				85 812 120
		24 211 556		24 886 876

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04.	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			48 423 110		49 773 750
		8 070 518		8 295 624
		115 856		8 240
		2 172 724		3 034 110
		11 779 700		23 730 044
		1 132 324		1 063 096
		30 050		25 000
		71 491 330		31 774 036
			5 002 000
	85 573 560		73 384 224
		1 800 000		2 272 844
	20 040 336		29 648 710
	142 020 000		78 560 200
	24 240 000		23 680 600
		2 468 604		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		46 339 016		16 537 030
	8 728 442		14 485 724
				28 485 100
	22 896 964		25 630 900
		706 140		2 025 784
	3 660 880		724 844
	846 064		1 350 524
	1 692 132		2 701 046
				750 000
	3 561 000		8 240 000
	18 404 000		492 114 668
		46 993 580		23 461 800
		65 504 604		10 040 000
		2 400 140		2 040 000
	350 000		350 000
	234 330		618 460
				11 911 464
	345 876		250 284
	613 240		734 240
		744 900		1 338 590
	34 440		96 370
	198 616		218 680

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			20 000		26 500
	547 040		469 080
		1 160 280		1 203 320
		90 000		90 000
				1 117 180
			1 326 980
	316 700		316 700
		12 712 680		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	7 980 106		10 149 670
			7 274 424
Баланс	508 480 272	508 480 272	883 004 014	883 004 014
		На 01.04	На 01.06
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 504 340		1 132 520
		3 249 996		7 259 020
		200 104		200 104
	12 922 120		5 838 256
	6 216 490		4 324 120
	2 136		2 216
			165 150
	19 623 684		425 400
		5 005 210		790 640
	253 910		11 377 816
	32 090 370		1 553 530
	25 029 136		28 875 236
	1 565 924		1 435 364
	2 426 316		923 476
		28 787 490		26 406 730
		48 385 000		10 000 000
		34 800 000
	11 020 100		701 822
	41 434 910		1 058 128
	2 550 050		550 050
		2 335 416		2 309 500
	5 750 000		8 410 000
	4 041 400		4 680 000
		69 290		3 529 756

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.06
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			17 405 330		10 656 104
		2 049 760		8 848 560
		106 824		6 770
				1 268 764
		24 211 556		17 251 796
		48 423 110		34 503 594
		8 070 518		5 750 600
		115 856
		2 172 724		2 222 070
		11 779 700		21 126 956
		1 132 324		1 127 024
		30 050		2 500
		71 491 330		47 312 256
			5 002 000
	85 573 560		77 529 124
		1 800 000		4 010 604
	20 040 336		29 634 790
	142 020 000		85 600 300
	24 240 000		24 002 800
		2 468 604		13 107 500
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		46 339 016		22 678 344
	8 728 442		22 619 640
				44 585 100
	22 896 964		24 624 424
		706 140		1 269 100
	3 660 880		5 438 176
	846 064		853 200
	1 692 132		1 704 600
				1 200 000
	3 561 000		4 288 048
	18 404 000		124 400 048
		46 993 580		52 118 280
		65 504 604		108 128 916
		2 400 140		4 000 000
	350 000		350 000
	234 330		641 360
				6 648 250

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.06
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		345 876		322 776
	613 240		710 490
		744 900		1 238 484
	34 440		82 600
	198 616		214 960
		20 000		25 000
	547 040		693 450
		1 160 280		1 403 940
		90 000		90 000
				1 933 216
			1 746 790
	316 700		316 700
		12 712 680		14 533 876
		10 214 400		10 214 400
	7 980 106		5 249 010
			7 274 424
Баланс	508 480 272	508 480 272	494 890 274	494 890 274
		На 01.06	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 132 520		4 156 270
		7 259 020		7 259 020
		200 104		200 104
	5 838 256		2 673 950
	4 324 120		3 232 156
	2 216		2 236
	165 150		99 100
	425 400		10 085 130
		790 640		611 336
	11 377 816		676 264
	1 553 530		1 093 176
	28 875 236		30 047 434
	1 435 364		10 345 116
	923 476		7 518 624
		26 406 730		433 116 640
		10 000 000		29 985 000
	701 822		5 680 640
	1 058 128		26 607 010

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04.	На 01.05.
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		550 050		550 050
		2 309 500		2 309 500
	8 410 000		3 600 800
	4 680 000		2 194 000
		3 529 756		3 159 490
		10 656 104		21 011 850
		8 848 560		453 184
		6 770		34 476
		1 268 764		85 812 120
		17 251 796		24 886 876
		34 503 594		49 773 750
		5 750 600		8 295 624
				8 240
		2 222 070		3 034 110
		21 126 956		23 730 044
		1 127 024		1 063 096
		2 500		25 000
		47 312 256		31 774 036
	5 002 000		5 002 000
	77 529 124		73 384 224
		4 010 604		2 272 844
	29 634 790		29 648 710
	85 600 300		78 560 200
	24 002 800		23 680 600
		13 107 500		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		22 678 344		16 537 030
	22 619 640		14 485 724
		44 585 100		28 485 100
	24 624 424		25 630 900
		1 269 100		2 025 784
	5 438 176		724 844
	853 200		1 350 524
	1 704 600		2 701 046
		1 200 000		750 000
	4 288 048		8 240 000
	124 400 048		492 114 668
		52 118 280		23 461 800

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.06	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			108 128 916		10 040 000
		4 000 000		2 040 000
	350 000		350 000
	641 360		618 460
		6 648 250		11 911 464
	322 776		250 284
	710 490		734 240
		1 238 484		1 338 590
	82 600		96 370
	214 960		218 680
		25 000		26 500
	693 450		469 080
		1 403 940		1 203 320
		90 000		90 000
		1 933 216		1 117 180
	1 746 790		1 326 980
	316 700		316 700
		14 533 876		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	5 249 010		10 149 670
	7 274 424		7 274 424
Баланс	494 890 274	494 890 274	883 004 014	883 004 014
		На 01.04	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 504 340		4 156 270
		3 249 996		7 259 020
		200 104		200 104
	12 922 120		2 673 950
	6 216 490		3 232 156
	2 136		2 236
			99 100
	19 623 684		10 085 130
		5 005 210		611 336
	253 910		676 264
	32 090 370		1 093 176
	25 029 136		30 047 434
	1 565 924		10 345 116
	2 426 316		7 518 624

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			28 787 490		433 116 640
		48 385 000		29 985 000
		34 800 000
	11 020 100		5 680 640
	41 434 910		26 607 010
	2 550 050		550 050
		2 335 416		2 309 500
	5 750 000		3 600 800
	4 041 400		2 194 000
		69 290		3 159 490
		17 405 330		21 011 850
		2 049 760		453 184
		106 824		34 476
				85 812 120
		24 211 556		24 886 876
		48 423 110		49 773 750
		8 070 518		8 295 624
		115 856		8 240
		2 172 724		3 034 110
		11 779 700		23 730 044
		1 132 324		1 063 096
		30 050		25 000
		71 491 330		31 774 036
			5 002 000
	85 573 560		73 384 224
		1 800 000		2 272 844
	20 040 336		29 648 710
	142 020 000		78 560 200
	24 240 000		23 680 600
		2 468 604		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		46 339 016		16 537 030
	8 728 442		14 485 724
				28 485 100
	22 896 964		25 630 900
		706 140		2 025 784
	3 660 880		724 844
	846 064		1 350 524

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.04	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		1 692 132		2 701 046
				750 000
	3 561 000		8 240 000
	18 404 000		492 114 668
		46 993 580		23 461 800
		65 504 604		10 040 000
		2 400 140		2 040 000
	350 000		350 000
	234 330		618 460
				11 911 464
	345 876		250 284
	613 240		734 240
		744 900		1 338 590
	34 440		96 370
	198 616		218 680
		20 000		26 500
	547 040		469 080
		1 160 280		1 203 320
		90 000		90 000
				1 117 180
			1 326 980
	316 700		316 700
		12 712 680		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	7 980 106		10 149 670
			7 274 424
Баланс	508 480 272	508 480 272	883 004 014	883 004 014
		На 01.06	На 01.07
			6 000 000		6 000 000
	30 000		30 000
		1 132 520		4 156 270
		7 259 020		7 259 020
		200 104		200 104
	5 838 256		2 673 950
	4 324 120		3 232 156
	2 216		2 236
	165 150		99 100
	425 400		10 085 130
		790 640		611 336

Продолжение табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.06	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		11 377 816		676 264
	1 553 530		1 093 176
	28 875 236		30 047 434
	1 435 364		10 345 116
	923 476		7 518 624
		26 406 730		433 116 640
		10 000 000		29 985 000
	701 822		5 680 640
	1 058 128		26 607 010
	550 050		550 050
		2 309 500		2 309 500
	8 410 000		3 600 800
	4 680 000		2 194 000
		3 529 756		3 159 490
		10 656 104		21 011 850
		8 848 560		453 184
		6 770		34 476
		1 268 764		85 812 120
		17 251 796		24 886 876
		34 503 594		49 773 750
		5 750 600		8 295 624
				8 240
		2 222 070		3 034 110
		21 126 956		23 730 044
		1 127 024		1 063 096
		2 500		25 000
		47 312 256		31 774 036
	5 002 000		5 002 000
	77 529 124		73 384 224
		4 010 604		2 272 844
	29 634 790		29 648 710
	85 600 300		78 560 200
	24 002 800		23 680 600
		13 107 500		18 667 180
	90 000		90 000
	1 150 000		1 150 000
		22 678 344		16 537 030
	22 619 640		14 485 724

Окончание табл. 2

№ варианта	Номер счета	На 01.06	На 01.07
Актив	Пассив	Актив	Пассив
			44 585 100		28 485 100
	24 624 424		25 630 900
		1 269 100		2 025 784
	5 438 176		724 844
	853 200		1 350 524
	1 704 600		2 701 046
		1 200 000		750 000
	4 288 048		8 240 000
	124 400 048		492 114 668
		52 118 280		23 461 800
		108 128 916		10 040 000
		4 000 000		2 040 000
	350 000		350 000
	641 360		618 460
		6 648 250		11 911 464
	322 776		250 284
	710 490		734 240
		1 238 484		1 338 590
	82 600		96 370
	214 960		218 680
		25 000		26 500
	693 450		469 080
		1 403 940		1 203 320
		90 000		90 000
		1 933 216		1 117 180
	1 746 790		1 326 980
	316 700		316 700
		14 533 876		16 123 056
		10 214 400		10 214 400
	5 249 010		10 149 670
	7 274 424		7 274 424
Баланс	494 890 274	494 890 274	883 004 014	883 004 014

Задача 2. Расчёт процентов за пользование кредитными средствами.

Людмила взяла кредит в банке 20 ноября 2010 г. в сумме ХХХ руб. По ставке ХХХ % годовых на 1 год, с ежемесячной комиссией за ведение счёта ХХХ % от первоначальной суммы кредита. По графику первый платёж 20 декабря, но Людмилы не было в городе и она не заплатила за кредит. 31 декабря заёмщица получает премию и гасит кредит досрочно. Рассчитать сумму, необходимую для уплаты в кассу Банка. С условием, что штраф за просрочку платежа – ХХХ руб., а комиссия за досрочное погашение – 5 % (табл. 3).

Таблица 3

№ варианта	Сумма кредита, руб.	Ставка, % годовых	Ежемесячная комиссия, % от первоначальной суммы кредита	Штраф ежемесячный за факт выхода на просрочку, руб.
	125 000	20,9	0,39
	200 000	14,9	0,15
	91 000	17,9	0,9
	70 000	12,5	0.45
	235 800	11,0	0,2
	90 000	17,2	0,5
	45 000	16,9	0,32
	37 000	12,9	0,1
	100 000	22,1	0,009
	129 000	29,0	0,1

Задача 3. Расчёт процентов, уплачиваемых банком по привлечённым средствам.

Степан открыл вклад «Универсальный» (с возможностью частичного снятия и пополнения) 03 ноября 2008 г. под ХХ % годовых в сумме ХХХ руб. По сложившимся обстоятельствам, 10 ноября он снимает ХХ руб. А уже 17 ноября вносит данную сумму обратно. На подарки к Новому году 26 декабря он снимает ХХХ руб. (табл. 4). Но, получив годовую премию, 29 декабря вносит 200 000 руб. Какую сумму получит вкладчик по окончании срока договора 09 января 2009 г.?

Таблица 4

№ варианта	Сумма вклада, руб.	Ставка, % годовых	Сумма снятия 10 ноября	Сумма снятия 26 декабря
	178 000	3,5	29 800	102 000
	200 000	2,9	120 000	30 000
	191 000	3,1	20 000	100 000
	700 000	4,0	345 000	54 000
	235 800	5,2	37 000	49 870
	900 000	8,1	67 900	453 000
	450 000	2,2	120 700	46 500
	320 000	7,8	106 780	32 000
	210 000	4,7	12 000	27 000
	198 000	3,0	45 000	15 700

 

Задача 4. Необходимо сравнить качество обслуживания и тарифы по банковским продуктам (табл. 5), данные проведённого мониторинга представить в виде таблицы. Пример оформления мониторинга в приложении 2.

Таблица 5

№ вар.	Вид анализируемого банковского продукта	Параметры оценки
	Потребительское кредитование	Процентная ставка, наличие комиссий, требования к заёмщикам, необходимые документы, условия досрочного погашения, сроки рассмотрения, качество консультации
	Автокредитование (новые автомобили иностранных и отечественных марок)
	Ипотечное кредитование
	Кредитование индивидуальных предпринимателей
	Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса
	Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц	Тарифы, перечень документов на открытие счёта, комиссии за снятие денежных средств со счетов клиентов
	Депозиты физических лиц	Уровень процентных ставок, сроки, валюта, дополнительные опции, возможность пролонгации, минимальная сумма вклада, качество консультации
	Переводы по России	Тарифы, скорость осуществления перевода, необходимость открытия счёта, качество консультации
	Кредитные карты	Тарифы, необходимые документы, виды платёжных систем, скорость выпуска карты, наличие льготного периода, качество консультации
	Паевые инвестиционные фонды	Наличие дочерних управляющих компаний, виды предлагаемых фондов и уровень их доходности, скорость совершения сделки, минимальная сумма покупки пая, комиссии за погашение паёв

 

Анализ конкурентной среды банка проводится по основным Федеральным банкам, представленным как по всей России так и в Челябинской области: Сбербанк, ВТБ 24, Уралсиб, Райффайзенбанк. А так же по региональным, присутствующим только в Челябинской области: Банк Снежинский, Челябинвестбанк, Челиндбанк. Для более объективной оценки возможен анализ и по другим представительствам и филиалам коммерческих банков.

Цель мониторинга – объективная оценка стоимости и качества банковской услуги. Для получения общей информации рекомендуется использовать сайты банков, для более детального анализа необходимо связаться по телефону или сделать визит в банк.

 

 

ТЕСТЫ

1. Взаимоотношение ЦБ и КБ регламентируются:

а) Гражданским кодексом;

б) Законом о банках и банковской деятельности;

в) Законом о ЦБРФ;

г) Конституцией.

 

2. Какую форму собственности регламентирует государство для создания КБ?

а) ОАО. г) Только вариант А и Б.

б) ЗАО. д) Не регламентирует.

в) ООО.

 

3. Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

а) установления недостоверных сведений, на основании которых она выдана;

б) задержки начала осуществления банковских операций более чем на год;

в) установления фактов недостоверности отчётных данных;

г) мошеннических операций;

д) всех вышеперечисленных.

 

4. Соглашение о безакцептном списании предполагает:

а) осуществление платежей по поручению клиента;

б) согласие клиента на «автоматическое» списание со счёта;

в) судебное взыскание денежных средств со счёта;

г) всё вышеперечисленное.

 

5. Накопительный счёт открывается:

а) до открытия расчётного счёта для внесения уставного капитала;

б) для перевода накопительной части пенсии в банк;

в) для финансовых вложений и накоплений с целью приумножения;

г) всё вышеперечисленное не верно.

 

6. Автокредитование носит … характер.

а) не целевой; в) залоговый;

б) целевой; г) беззалоговый.

 

 

7. Эффективная процентная савка показывает:

а) реальный суммарный размер переплаты за кредит;

б) ежемесячную комиссию;

в) единовременную комиссию;

г) доход заёмщика.

 

8. Процентная маржа – это:

а) минимальный уровень доходности кредитного продукта;

б) показатель совокупной доходности;

в) разница между процентными доходами и расходами.

 

9. Право собственности на заложенное имущество принадлежит:

а) банку;

б) заёмщику;

в) и заёмщику, и банку (в долях).

 

10. Главными критериями в оценке залога являются:

а) критерий дифференцированности;

б) критерий приемлемости;

в) критерий достаточности;

г) все вышеперечисленные.

 

11. Коэффициент текущей ликвидности определяется как:

а) отношение текущих активов к текущим пассивам;

б) отношение выручки к наиболее ликвидным активам.

 

12. Коэффициент финансового левеража характеризует:

а) степень деловой активности;

б) уровень прибыльности предприятия;

в) степень обеспеченности собственным капиталом.

 

13. Элементами притока денежных средств не являются:

а) прибыль; в) запасы;

б) амортизация; г) налоги.

 

14. Процедура уступки прав требования регулируется договором:

а) цессии; в) кредитным договором;

б) залога; г) договором поручительства.

 

15. ЦБ РФ учреждён:

а) в 2000 г.; в) в 1980 г.;

в) в 1990 г.; г) в 1993 г.

 

 

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЁТУ

 

1. Функции Центрального банка.

2. Принципы организации денежного обращения.

3. Взаимодействие Центрального банка и коммерческих банков.

4. План счетов коммерческого банка. Основные принципы учёта.

5. Взаимодействие коммерческих банков с контрагентами и Федеральной антимонопольной службой (автодилеры, ипотечные брокеры, страховые компании).

6. Бухгалтерская отчётность коммерческих банков.

7. Оценка ликвидности коммерческого банка.

8. Розничный банковский бизнес. Классификация и виды розничных банковских услуг.

9. Открытие и ведение валютных и рублёвых счетов.

10. Потребительское кредитование (физические лица).

11. Пластиковые карты (выпуск и обслуживание, кредитные и депозитные планы).

12. Паевые инвестиционные фонды как дочерние структуры коммерческих банков.

13. Инвестиционные услуги коммерческих банков (виды и классификация).

14. Автокредитование. Особенности и виды.

15. Денежные переводы в рублях и иностранной валюте.

16. Зарплатные проекты. Процесс взаимодействия коммерческих предприятий с банками.

17. Виды, формы, особенности ипотечного кредитования (первичный и вторичный рынок недвижимости, ломбардное кредитование).

18. Оценка кредитоспособности заёмщика (физического лица). Организация процесса кредитования.

19. Корпоративный банковский бизнес. Комплексное обслуживание юридических лиц.

20. Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса. Виды и формы.

21. Особенности кредитования индивидуальных предпринимателей.

22. Оценка кредитоспособности заёмщика (юридического лица). Этапы рассмотрения кредитной заявки.

23. Маркетинговая деятельность коммерческих банков.

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

Законодательные акты

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.11.1996 № 14-ФЗ // СЗ РФ от 29.01.1996. – № 5. – Ст. 410. 3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 №… 4. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 в ред. от 15.02.10. – www.cbr.ru

Основной

20. Балабанов, А.И. Банки и банковское дело / А.И. Балабанов. – СПб.: Питер, 2007. – 448 с. 21. Банковские операции / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2007. –384… 22. Банковские риски: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: КноРус, 2008. – 232 с.

Дополнительный

56. Борисов, С.М. Под знаком дорогой нефти / С.М. Борисов // Деньги и кредит. – 2007. – № 4. – С. 26–39. 57. Головнин, М. Денежно-кредитная политика России и стран Центральной и… 58. Господарчук, Г.Г. Деньги для российской экономики / Г.Г. Господарчук // Деньги и кредит. – 2006. – № 12. – C.…

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Пример Задачи 1 по расчёту коэффициентов ликвидности коммерческих банков

· На основании приведенного баланса банка КБ «Капитал» (табл. П1) рассчитать коэффициенты мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, установленные Банком России.

· Сделать выводы о финансовом состоянии банка.

· Дать рекомендации банку по улучшению дальнейшей деятельности.

 

Таблица П1

Номер счета	На 01.04	На 01.05
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		3 000 000		3 000 000
	15 000		15 000
		752 170		722 168
		1 624 998		3 629 510
		100 052		100 052
	6 461 060		2 342 562
	3 108 245		2 592 605
	1 068		3 455
			50 500
	9 811 842		3 083 055
		2 502 605		300 360
	126 955		17 995
	16 045 185		651 130
	12 514 568		15 107 150
	782 962		822 125
	1 213 158		1 992 718
		14 393 745		21 775 018
		24 192 500		13 911 300
		17 400 000		12 745 000
	5 510 050		6 947 940
	20 717 455		18 860 235
	1 275 025		1 275 025
		1 167 708		1 156 708
	2 875 000		2 758 600
	2 020 700		2 020 700
		34 645		2 567 500
		8 702 665		12 511 218

 

Продолжение табл. П1

Номер счета	На 01.04	На 01.05
Актив	Пассив	Актив	Пассив
		1 024 880		4 331 615
		53 412		16 440
		–		213 065
		12 105 778		11 914 080
		24 211 555		23 838 160
		4 035 259		3 971 360
		57 928		66 948
		1 086 362		1 668 560
		5 889 850		6 333 352
		566 162		636 145
		15 025		1 250
		35 745 665		20 494 540
	–		2 501 000
	42 786 780		39 717 755
		900 000		1156 092
	10 020 168		22 540 852
	71 010 000		61 336 000
	12 120 000		12 120 000
		1234 302		6988 262
	45 000		45 000
	575 000		575 000
		23 169 508		6 328 542
	4 364 221		7 253 968
		–		–
	11 448 482		11 225 112
		353 070		647 050
	1 830 440		1 164 088
	423 032		425 116
	846 066		850 232
		–		500 000
	1 780 500		2 125 000
	9 202 000		10 400 000
		23 496 790		14 319 200
		10 271 120		26 672 500
		1 200 070		2 200 300
	175 000		175 000
	117 165		246 315
		–		–
	172 938		157 238

Окончание табл. П1

Номер счета	На 01.04	На 01.05
Актив	Пассив	Актив	Пассив
	306 620		318 850
		372 450		351 320
	17 220		17 220
	99 308		111 898
		10 000		11 000
	273 520		360 550
		580 140		679 400
		45 000		45 000
		–		914 765
	–		–
	158 350		158 350
		6 356 340		6 207 828
		5 107 200		5 107 200
	3 990 053		4 232 905
	–		3 637 212
Баланс	258 893 144	258 893 144	245 143 336	245 143 336

 

Решение

Расчёт данных показателей регламентирован Инструкцией ЦБРФ №110-И «Об обязательных нормативах банка». Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременно… В целях контроля за состоянием ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей) устанавливаются нормативы,…

Пример выполнения задания

Мониторинг условий предоставлений кредитных карт

Параметр	Райффайзенбанк	АкБарс Банк	Русский стандарт	Челиндбанк	УралСиб
Размер кредитного лимита, в рублях	15 000–210 000	10 000–80 000 до 150 000 с поручителем	20 000– 150 000	До 150 000 Только при наличии поручительства	До 200 000
Годовая комиссия, в рублях				300. – выдача карты; 900 – годовое обслуживание
Комиссия за снятие наличных	3 %, минимум 325 руб.	1 %	3,9 %, минимум 100 руб.	1 %, но не менее 90 руб.	2 % – в банкомате Уралсиб; 3 % – через кассу банка
Процентная ставка	24 %	19 %	28 %	16,5 %	22 %
Льготный период	50 дней	40 дней	55 дней	Нет	55 дней
Срок карты	2 года	2 года	2 года	1 год	1 год
Комиссия за пропуск платежа	600 руб.	Повышенные проценты на остаток задолженности (36 %)	1-й раз – не взимается, 2-й раз – 300 руб.; 3-й – 1000 руб.	Двойной размер процентов	0,5 % от суммы очередного платежа
Валюта кредита	USD, RUR	USD, EUR,RUR	USD, RUR	USD, EUR,RUR	USD, RUR

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Введение .......................................................................................................... 3
Программа курса ............................................................................................ 4
Правовой статус и функции центрального банка РФ ................................... 6
Риски банковской деятельности ………………………………………………… 9
Организация кредитного процесса в коммерческом банке ………………….. 13
Практикум ………………………………………………………………………. 26
Тесты …………………………………………………………………………….. 50
Вопросы для подготовки к зачёту ……………………………………………… 52
Библиографический список ……………………………………………………. 53
Приложения ……………………………………………………………………… 57