Метод управления кассовой наличностью, который позволяет уменьшить ее до минимума и соответственно увеличить объем денежных средств для вложения в активы, приносящие доходы.
61. Денежные потоки корпорации и управление ими.
Денежные потоки представляют собой один из показателей финансового состояния хозяйствующего субъекта, это является показателем деятельности торговых организаций, поскольку практически весь их капитал, выраженный в финансовых средствах, заключен в дебиторской и кредиторской задолженности.
Управление денежными потоками делать на 2 этапа:
1) Управление притоком денежных средств – приток денежных средств обеспечивается главным образом за счет выручки от реализации продукции или оказания услуг.
2) Управление оттоком денежных средств - все затраты, которые несет компания до момента реализации продукции.
Разница между денежным притоком и оттоком составляет чистый денежный поток торговой организации.