Оценка эффективности инвестиций в проект, являющийся предметом настоящего бизнес-плана, а также способность предприятия обслужить денежные средства, осуществлена с помощью финансовой модели.
Периодом планирования (шагом расчета) модели является месяц.
Расчетный период проекта составляет 1 год.
В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:
Объем необходимых инвестиций составляет 1 700 000 руб.
Источником инвестиций в полном объеме является инвестор.
Бухгалтерский баланс на начало проекта принимается нулевым.
Все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом возврата инвестиций.
Доля выплат , которая может финансироваться за счет поступлений того же месяца равна 100% ( т.е. все поступления текущего месяца используются на покрытие затрат, осуществляемых в том же месяце.)
Цены на сырье (при расчетах затрат и доходов ) взяты с учетом коньюктуры соответствующих внутреннего и внешнего рынков.
Цены но готовую продукцию взяты на 15-30% меньше чем цены на внутреннем рынке.
При расчете амортизации приобретенных активов в рамках данного проекта приняты следующие условия:
Амортизация 1-го года эксплуатации оборудования 10%
Срок ликвидации оборудования принят –10лет.
Ликвидационная стоимость активов принимается за 0%
Несмотря на это, модель демонстрирует высокую эффективность проекта, что подтверждается следующими показателями:
Срок окупаемости проекта 24 месяцев.
Внутренняя норма доходности 32,3%
Все расчеты и графики представлены далее.