Тема: Договор банковского счёта

 

ГК РФ, Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счёта» .

Безналичные денежные средства – это упорядоченные законом и договором результаты специальных математических операций (учётные записи), дающие определённым субъектам право получить в обмен на совершение этих операций какие-либо объекты гражданского права, не уплачивая за это деньги. Безналичные деньги – учётная запись по счёту.

Отношения по поводу договора банковского счёта – обязательственно-правовые у владельца счёта – право требования к банку совершать определённые операции по счёту (мнение ВАС и разработчиков ГК), т.е. что по поводу данного договора нет отношений собственности.

Предмет договора банковского счёта – это открытие банком лицевого счёта клиента, осуществление расчётно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счёту клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями.

Договор банковского счёта может действовать и при отсутствии денег на счёте, он также включает не только денежные отношения, но и, например, охрану банковской тайны.

Предмет договора банковского счёта – имущественное благо, получаемое клиентом и выраженное в услугах, оказываемых банком. Здесь нет отношений хранения – по договору банковского счёта таки отношения могут условно возникнуть по договору банковского вклада.

Банк не вправе определять направления использования денежных средств клиента. Если банк – агент валютного контроля, то может осуществлять определённый контроль за валютными средствами клиента.

Стороны договора – кредитная организация и клиент (любое физическое или юридическое лицо). Банк обязан обладать лицензией ЦБ РФ.

Банк обязан:

- совершать операции по счёту;

- платить за пользование денежными средствами;

- хранить банковскую тайну.

Клиент обязан уплачивать банку за те операции, которые банк осуществляет по счёту. Но обычно эта обязанность клиента идёт в зачёт обязанности банка уплачивать проценты.

Договор банковского счёта – консенсуальный, не обязательно заключение договора, чтобы возникли права и обязанности, заявление клиента на открытие счёта – достижение соглашения.

Ч. 2 ст. 846 ГК РФ: банк обязан заключить договор банковского счёта с клиентом, обратившимся с предложением открыть счёт на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Соответственно этому определению есть определённые черты публичного договора, но на практике банки отходят от этого условия и могут заключать договор с каждым клиентом на разных условиях. Но всё равно банк обязан заключить договор с любым клиентом, который обратился (это требование императивно), но на практике может быть и по другому.

Банк не вправе отказывать в открытии счёта, за исключением следующих случаев:

- введение ЦБ запрета на осуществление определённых банковских операций (ст. 75 ФЗ «О ЦБ»);

- отсутствие банковской лицензии данного вида банковской операции;

- отсутствие у банка технической возможности для предоставления клиенту услуг, соответствующих режиму открываемого счёта.

Если банк отказывает в открытии счёта, можно обжаловать в суд.

Документы, которые нужно предоставить в банк для открытия счёта:

- заявление на открытие счёта;

- учредительные документы (юридического лица);

- карточки с образцами подписей и оттиска печати, которые заверяются либо нотариально, либо вышестоящей организацией;

- свидетельство (копия) о постановке учёт в налоговом органе.

Клиент имеет право открыть любое количество счетов в одном или разных банках и по каждому счёту предоставляется свой пакет документов, даже если в одном банке.

Виды счетов:

Ø расчётный – открывается юридическими лицами, не являющимися бюджетными учреждениями и кредитными организациями; едё открывается учреждениям, предприятиям, организациям МВД, ФСБ, воинскими формированиями;

Ø текущий – бюджетным учреждениям, отделениям и уполномоченным государственных внебюджетных фондов, органов местного самоуправления, филиалам, представительствам юридических лиц;

Ø бюджетный – открывается бюджетополучателем средств, выделенных из федерального бюджета, бюджета субъекта РФ;

Ø корреспондентский – для кредитных организаций, для филиалов, представительств – субкорреспондентские счета.

С расчётного счёта по исполнительному документу суда взыскиваются деньги без проблем, также с текущего, а проблемы – с бюджетного счёта.

 

Порядок выполнения операций по счёту

Банк обязан выполнять все операции, предусмотренные для данного счёта. Для любой организации по счетам установлены сроки. Банк обязан зачислить денежные средства, адресованные клиенту, не позднее дня, следующего за днём поступления в банк расчётного документа.

При списании денежных средств со счёта банк обязан перечислить денежные средства не позднее дня, следующего за днём поступления расчётного документа.

При зачислении – более короткие сроки могут быть предусмотрены договором (т.е. день в день) между банком и клиентом.

При списании иные сроки могут быть предусмотрены законом, либо договором между банком и клиентом (т.е. могут быть и более короткие и более длинные).

День – операционный день банка, т.е .время работы банка со своими клиентами, отличается от рабочего дня банка.

Кредитная организация совершает операции в пределах остатка денежных средств на счёте клиента. Исключение – когда нет денежных средств. Но договором банковского счёта предусматривается кредитование счёта (овердрафт).

В договоре банковского счёта должен быть определён размер оплаты, если не предусмотрен, то договор безвозмездный.

За пользование денежными средствами клиента банк обязан уплатить проценты, размер которых должен быть указан в договоре. При отсутствии такого условия размер определяется, исходя из процентной ставки, оплачиваемой банком по вкладам до востребования. Если в договоре не оговорён срок, то проценты начисляются ежеквартально.

 

Очерёдность списания денежных средств со счёта (статья 855 ГК не применяется)

Если есть деньги на счёте клиента списание осуществляется в календарной очереди, т.е. по дате поступления документа в банк. Если денежных средств недостаточно, то включается очерёдность:

1) суммы по исполнительным документам о возмещении вреда, причинённого жизни и здоровью, а также о взыскании алиментов;

2) суммы по исполнительным документам по выплате выходных пособий и оплате труда по трудовым договорам, а также по выплате авторских вознаграждений;

3) а далее конфликт – что считается первым – зарплата или налоги. Сейчас в ФЗ «О федеральном бюджете» говорится, что в третью очередь списываются средства согласно календарной очереди: средства по платежам в бюджет, а также по зарплате (т.е. кто быстрее);

4) требования по иным платежным документам;

5) иные платежи.

Ст. 255 Бюджетного кодекса РФ предусматривает очередность списания денежных средств со счета бюджета и лицевых счетов получателей бюджетных средств.

 

Общее правило – списание денежных средств со счёта осуществляется банком на основании распоряжения клиента, без распоряжения – только по решению суда, а также в случаях, установленных законом, либо договором (бесспорное и безакцептное списание).

Бесспорное списание – когда по распоряжению государственных органов и в пользу государства (например, по исполнительным документам судов, по требованию налоговых органов).

Безакцептное списание – взыскатель – для него пункта в договоре недостаточно, нужно ещё чтобы плательщик заключил со своим банком договор банковского счёта, где будет предусмотрено – кто, в каких случаях может списать средства безакцептно (т.е. нужно ещё и дополнительное соглашение к договору). Регулируется Положением ЦБ от 08.09.2000 № 120-П.

Подзаконные акты, принятые после 01.03.1996 года, предусматривающие списание денежных средств без распоряжения клиента, противоречат ГК РФ, а если до 01.03.1996 – действуют.

 

Наложение ареста на денежные средства и приостановление операций по счёту

Ограничение права клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счёте, не допускается. Исключение – арест на денежные средства или приостановление операций в случаях, предусмотренных законом.

Ч. 1 ст. 27 ФЗ «О банках и банковской деятельности»: на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.

Арест налагается не на сам счёт, а на денежные средства, которые находятся на счёте.

Арест – это временное прекращение расходных операций по счёту, произведённое без расторжения договора банковского счёта. Наложение ареста разъясняется только Высшим Арбитражным судом, что носит рекомендательный характер – Письмо Президиума ВАС РФ от 25.07.1996 № 6 «О результатах рассмотрения … отдельных вопросов судебной практики», а также Постановление Президиума ВАС РФ от 31.10.1996 № 13 «О применении АПК РФ при рассмотрении дел в суде первой инстанции» (это правила, установленные арбитражным судом).

Арес не может быть наложен на денежные средства, которые в будущем поступят на счёт.

При наличии на счёте большей суммы, чем арестованная, списание производится кредитной организацией в обычном порядке до той суммы, которая арестована.

Принятие мер по обеспечению иска не означает, что в случае удовлетворения присужденная сумма будет взыскана в первоочередном порядке. Принятие указанных мер не может нарушать очерёдности списания, установленной ст. 855 ГК РФ.

Банк будет исполнять исполнительный лист, а не только определение арбитражного суда.

Если у ответчика есть кредиторы, которым в соответствии с законом предоставлено право на поучение денежных средств со счёта ответчика, на взыскание задолженности в пользу истца и кроме арестованных сумм на счёте нет иных средств, то такие кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством о разрешении списать определённую сумму в порядке очерёдности, установленной законом.

 

Приостановление операций по счёту

Субъекты, которые имеют право приостановить операции по счёту

– Руководитель (его заместитель) налогового органа (ст. 76 НК РФ),

– Государственный таможенные комитет РФ (ст. 124 ТК РФ),

– Руководители органов Федерального казначейства и их заместители (в соответствии с их полномочиями) в порядке, установленном Бюджетным кодексом и иными федеральными законами.

Срок приостановления – до 1 месяца.

 

Тайна банковского счёта. Банковская тайна

Сведения, составляющие банковскую тайну, кредитная организация имеет право предоставлять самим клиентам, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Перечень субъектов исчерпывающий ( в него не попали судебные приставы). Также сведения предоставляют органам Федерального казначейства по бюджетным счетам.

Банковская тайна – сведения о клиентах, об операциях клиентов, счетах клиентов.

Справки по счетам физических лиц выдаются кредитной организацией только судам, а также с санкции прокурора органам предварительного следствия по делам, которые находятся в производстве.

 

Порядок расторжения договора банковского счёта

Ст. 859 ГК РФ «Расторжение договора банковского счет».

Клиент имеет право расторгнуть договор в любое время без объяснения причин. Пишет заявление в банк о закрытии счёта, в котором указывает куда перечислить денежные средства. Договор считается расторгнутым с момента поступления заявления в банк (Постановление Пленума ВАС РФ № 5).

С момента поступления заявления, банк обязан в течение семи дней перечислить средства, либо выдать наличными. Если эта обязанность не выполняется, то возможно применение санкций в порядке ст. 395 ГК РФ.

Банк может расторгнуть договор только в судебном порядке и только в случаях, установленных законом:

- если в течение одного месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счёте будет менее минимальной суммы, установленной банковскими правилами или договором банковского счёта;

- при отсутствии операций по счёту клиента в течение одного года.

Если к счёту клиента есть картотека (неоплаченные документы), то это не препятствует клиенту закрыть счёт.

 

Ответственность кредитных организация по договору банковского счёта

Эта ответственность строится практически на одной статье – ст. 856 ГК РФ (часть вторая) «Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету». Основания ответственности:

- несвоевременное зачисление банком денежных средств на счёт;

- необоснованное списание средств со счёта (например, безакцептное списание без проверки реквизитов вследствие невнимательности операционистов);

- невыполнение указания клиента о перечислении денежных средств со счёта;

- невыполнение указания клиента о выдаче денежных средств со счёта.

Нет в перечне, например, основания – несвоевременное перечисление денежных средств. Совместное постановление ВС и ВАС «О практике применения ГК о процентах… (по ст. 395) указывает, что при несвоевременном перечислении, списании денежных средств со счёта следует применять ст. 31 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Часть 3 ст. 31 этого закона гласит: «В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России». Ответственность – уплата процентов в порядке ст. 395 ГК РФ.

По ст. 856 ГК РФ форма ответственности – законная неустойка.

Изменение, установление иной, иного размера ответственности по договору банковского счёта– незаконно.

В случае судебного спора лучше привлекать в качестве ответчика банк по договору банковского счёта и сразу в качестве соответчиков другие (виновные) банки.

Если убытки превышают установленную законом сумму, то пострадавший имеет право требовать возмещения убытков в части превышения.

По исполнительному листу (инкассовому поручению) банк обязан списать денежные средства в трёхдневный срок. Ст. 60 Налогового кодекса устанавливает срок – не позднее следующего операционного дня после поступления инкассового поручения налогового органа.