Перед формуванням і друком Оборотного балансу потрібно переконатися в тому, що:
· в обліку господарських операцій відображені всі переміщення грошових засобів і матеріальних цінностей, здійснені протягом облікового місяця;
· оформлені всі виплати, виконані за обліковий місяць, такі як заробітна плата, податки, відрахування в пенсійний фонд тощо;
· розраховані амортизаційні відрахування для об’єктів інвентарного обліку;
· виконана переоцінка валютних активів і пасивів;
· сформовані і вивірені всі відомості розрахунків з дебіторами- кредиторами (у відомості повинні бути відображені обороти за всіма зареєстрованими господарськими операціями);
· вхідні залишки по рахунках дебіторсько-кредиторської заборгованості, відображені у відомостях, співпадаютьз вхідними залишками по рахунках.
Усе це потрібно Системі для правильного обчислення вихідних залишків по рахунках за звітний місяць. При обчисленні вихідного залишку по рахунку розрахунків, залишок формується на підставі даних відомотсі розрахунків по цьому рахцнку. У цьому випадку для правильного формування вихідного залишку потрібно, щоб вхідні залишки і обороти у відомості розрахунків з дебіторами-кредиторами співпадали з вхідними синтетичними залишками по рахунку і оборотами по рахунку в обліку господарських операцій. Розбіжності в залишках або оборотах призводять до того, що правильно сформувати вихідний залишок неможливо. При виявленні таких ситуацій Система видає повідомлення і апропонує або продовжити, або відмінити формування звіту.