Основные понятия страхования. Страхование - это экономическая категория, которая представляет собой совокупность экономических денежных отношений, связанных с формированием и использованием целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного случайного ущерба, причиненного в результате различных непредвиденных, неблагоприятных явлений, событий (или их последствий) имуществу предприятий, организаций, граждан, а также ущерба, причиненного жизни и здоровью граждан.
Страхование как экономический институт (инструмент) предполагает обязательное наличие двух составляющих: СТРАХОВЩИК - специализированные страховые организации, имеющие государственные лицензии на осуществление деятельности по созданию и использованию страхового фонда; СТРАХОВАТЕЛИ - юридические (предприятия, организации) и физические (граждане) лица, которые на условиях Правил страхования платят страховые взносы (страховые премии), тем самым солидарно участвуя в формировании страхового фонда.
Участниками страховых правоотношений могут выступать и третьи лица - застрахованные, выгодоприобретатели.
Это те предприятия, организации, граждане, которым или причиняется вред (ущерб) действиями страхователя, или которые назначаются страхователем для получения страховой суммы (возмещения). Основные характеристики страхования, отличающие его от таких экономических категорий как финансы, кредит, заключаются в следующем: - Страхование всегда привязано к возможности, вероятности наступления страхового случая, поскольку заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила (ущерб), кого из страхователей оно затронет. - Страхование предусматривает целевое использование средств, аккумулируемых в страховом фонде.
Средства фонда расходуются только на покрытие потерь (ущерба) в заранее оговоренных правилами страхования случаях - страховых событиях и только участникам фонда при наступлении этих событий. - Страхование предполагает возвратность средств страхового фонда, так как он предназначен для выплат страховых сумм и возмещений всей совокупности страхователей.
Поэтому поступающие от страхователей взносы не являются доходом (прибылью) страховщика. Страхованию как экономической категории присуща специфическая терминология, используемая для определения ключевых понятий и обозначений. Различаются: имущественное страхование, объектом которого выступают всевозможные материальные ценности; личное страхование, где основой экономических отношений являются события в жизни физических лиц; страхование ответственности, предметом которого служат возможные обязательства страхователя по возмещению ущерба (вреда) третьим лицам.
Страхование может производиться в добровольном порядке, на основе соглашения сторон, а также в обязательном порядке, когда это предписано соответствующим законодательством. Особыми формами страхования являются перестрахование или сострахование, позволяющие распределять и перераспределять крупные риски между многими страховыми организациями. 2.