Страховые компании как часть экономической системы. Виды страховых компаний.
Деятельность любой страховой компании как исторически определенной организационной формы страхового фонда всегда находится в тесной зависимости от экономической среды, в рамках которой осуществляют свою деятельность страховщики.
Совокупность страховых компаний, функционирующих в данной экономической среды, образуют страховую систему. В экономике рыночного типа основной задачей страховой системы является предоставление комплекса страховых и консультационных услуг, обеспечивающих определенные гарантии компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла; индивидуальным клиентам – повседневное и надежное страховое обслуживание, достижение долгосрочных индивидуальных целей.
Страховые компании составляют основу институциональной структуры страхового рынка. С финансовой точки зрения они являются формой выражения страхового фонда, а сосредоточенные в страховом фонде ресурсы – источником долгосрочных кредитов. Страховые компании подразделяют: По принадлежности: на частные и публично-правовые, акционерные, взаимные, государственные и правительственные; По характеру выполняемых операций: на специализированные, универсальные и перестраховочные; По зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные; По величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке: на крупные, средние и мелкие.
Акционерное страховое общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.
Существуют закрытые акционерные страховые общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются. Акционерное страховое общество – юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами. Общество взаимного страхования – форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов.
Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Правительственные страховые организации – некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. В большинстве ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов. Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством.
Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка. Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Негосударственный пенсионный фонд – особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного возраста. 2.2.