Индивидуальное задание

Индивидуальное задание. Главной целью экономической политики в области развития страхования является формирование национальной системы, способной выполнять следующие социально-экономические функции защита от потенциальных рисков, необходимая для эффективного функционирования рыночной экономики и являющаяся фактором ее стабильности и стимулом расширения предпринимательской деятельности аккумуляция долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики.

В числе основных задач, решение которых является критически важным для формирования эффективной системы страхования, следует отметить следующие формирование адекватной законодательной базы, что является необходимым условием развития института страхования и его максимального вовлечения в содействие экономическому развитию и росту экономики создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, что особенно важно на этапе становления национальной системы страхования развитие форм трансформации сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни поэтапная интеграция национальной системы в международный страховой рынок, который характеризуется углублением взаимозависимости отдельных национальных рынков.

Для достижения поставленных целей и задач должна быть реализована следующая стратегия развития страхового рынка.

На первом этапе приоритет отдается развитию национальных страховых компаний, созданию налоговых стимулов и инвестиционных инструментов, формированию сектора обязательного страхования, а также системы государственного регулирования и надзора.

Второй этап характеризуется ростом капитализации рынка, усилением контроля за надлежащим использованием созданных стимулов, постепенной либерализацией условий деятельности иностранного капитала на национальном рынке.

Третий этап предполагает интеграцию в мировую экономику, предоставление иностранным страховым компаниям национального режима.

Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства.

Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Однако предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей. Нынешнее состояние страхования не соответствует в полной мере запросам хозяйствующих субъектов, и будущее его в таком виде бесперспективно.

Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная государственная поддержка и, чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в Беларуси будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту.

Государственное регулирование и государственный надзор за страховой деятельностью ничего общего не имеют ни с государственным протекционизмом в страховании, ни с государственным управлением отдельными страховыми компаниями, ни с ограничением их прав, свобод, обязанностей. Через ведомство страхового надзора, Министерство финансов, Комитет государственного контроля, налоговые органы, банковскую и законодательную системы государство осуществляет свою страховую политику, проводит регулирование страховой деятельности.

Это составная часть той политики, которая направлена на защиту интересов граждан - в первую очередь, потребителей страховых услуг - страхователей, а также страховщиков и самого государства. Для этой же цели, а также для обеспечения экспертизы вносимых в Совет Министров Республики Беларусь проектов законов и других нормативных актов по вопросам страхования и гарантий инвестиций, подготовки рекомендаций и предложений по развитию страхования при Совете Министров Республики Беларусь создан и действует Совет по вопросам страхования.

Государственное регулирование страховой деятельности осуществляется Президентом Республики Беларусь, Национальным собранием Республики Беларусь, Правительством Республики Беларусь, Министерством финансов и иными государственными органами в пределах их компетенции.

Президент Республики Беларусь определяет основные направления государственной политики в области страховой деятельности вводит новые виды обязательного страхования осуществляет иные полномочия в соответствии с Конституцией Республики Беларусь. Правительство Республики Беларусь разрабатывает основные направления государственной политики в области страховой деятельности и обеспечивает их реализацию утверждает республиканские программы развития страховой деятельности, а также меры ее государственной поддержки, обеспечивает их выполнение осуществляет в области страховой деятельности иные полномочия в соответствии с законодательными актами.

Министерство финансов как республиканский орган государственного управления в пределах своей компетенции проводит государственную политику в области страховой деятельности осуществляет государственную регистрацию страховых организаций, обществ взаимного страхования, включая организации с участием иностранных инвесторов в Республике Беларусь, страховых брокеров выдает страховым организациям, обществам взаимного страхования лицензии на каждый вид страховой деятельности, а страховым брокерам - на страховое посредничество по каждому виду страхования обеспечивает единообразное ведение страховщиками учета и отчетности, формирование страховых резервов принимает нормативные правовые акты, регулирующие отношения в сфере страхования, регламентирующие деятельность страховых организаций, страховых брокеров и объединений страховщиков обобщает практику страховой деятельности, дает страховым организациям, страховым брокерам, объединениям страховщиков разъяснения по вопросам применения законодательства о страховании, разрабатывает предложения о совершенствовании этого законодательства представляет Республику Беларусь в международных организациях по вопросам страховой политики осуществляет иные функции государственного регулирования в соответствии с законодательством.

Главной задачей Главного управления по надзору за страховой деятельностью является обеспечение соблюдения всеми участниками страховых отношений требований законодательства о страховании, то есть правил поведения на страховом рынке, а также регулирование внешнеэкономической деятельности по страхованию и проведение эффективной страховой политики.

Кроме этой главной задачи Законом Республики Беларусь О страховании , Декретом Президента Республики Беларусь от 28.09.2001 г. 20 О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь и Положением о Главном управление по надзору за страховой деятельностью в соответствии с возложенными на него функциями предписаны и другие задачи 37, c.105 . Так, согласно декрету 20 О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь государственное регулирование страховой деятельности производится путем определения основных направлений государственной политики в области страховой деятельности порядка страховой деятельности в Республике Беларусь процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых организаций порядка лицензирования страховой деятельности правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций.

При этом одной из важнейшей задач Главного управления по надзору за страховой деятельностью является регистрация страховых организаций и их обособленных структурных подразделений и ведение государственного реестра страховщиков.

Эта довольно трудоемкая работа требует высоких профессиональных знаний в области юриспруденции, финансов, бухгалтерского учета.

Практически через регистрацию осуществляется допуск на национальный страховой рынок субъектов хозяйствования.

Как известно, Закон О страховании устанавливает требования, которым должна удовлетворять страховая организация. Это - минимальный размер уставного фонда - наличие специального фонда в иностранной валюте для страховщиков, занимающихся внешнеэкономической страховой деятельностью - предельная доля иностранного инвестора в уставном фонде белорусского страховщика - определенная организационно-правовая форма создания и т.д. Главное управление по надзору за страховой деятельностью строго контролирует соблюдение этих требований.

Так например, инвесторы при внесении вкладов в уставный фонд обязаны доказать законность происхождения собственных финансовых ресурсов. Подтверждающим документом может быть декларация финансовых органов или заключение независимой аудиторской фирмы.

При отсутствии или незаконном происхождении собственных финансовых ресурсов инвесторов Главное управление по надзору за страховой деятельностью отказывает в регистрации. До момента регистрации аттестационная комиссия Главного управления по надзору за страховой деятельностью должна сделать вывод о профессиональной пригодности двух высших руководителей и главного бухгалтера страховой организации, а также руководителя обособленного структурного подразделения.

Постановлением правительства от 3 июня 1994 г. 418 установлено, что руководителями страховых организаций могут быть лица, имеющие среднее специальное или высшее экономическое либо юридическое образование и стаж страховой работы не менее двух лет. Такие же требования предъявляются и к образованию руководителей структурных подразделений. Замена их после регистрации производится также по согласованию с Главным управлением по надзору за страховой деятельностью. В условиях острого недостатка специалистов-профессионалов и отсутствия единой системы подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров для страховой отрасли важным условием является обязательное согласование с Главным управлением по надзору за страховой деятельностью и проведение им экспертизы учебных программ по страхованию в высших и средних учебных заведениях.

Деятельность незарегистрированных в Главном управлении по надзору за страховой деятельностью страховых организаций запрещается.

Доходы, полученные от деятельности незарегистрированного страховщика, подлежат изъятию и передаче в бюджет. Однако свидетельство о регистрации еще не дает права на осуществление страховой деятельности. Это право страховщик приобретает с момента получения соответствующей лицензии. Выдача лицензий производится Главным управлением по надзору за страховой деятельностью на каждый вид добровольного и обязательного страхования на основании заявления страховщика с приложением ряда документов, которые подтверждают готовность страховщика к проведению данного вида страхования.

Для проведения страховых и перестраховочных операций в иностранной валюте страховщик обязан иметь дополнительно фонд в соответствующей валюте, а также лицензию Национального банка на работу с валютой. Дополнительной лицензии Главного управления по надзору за страховой деятельностью в этом случае не требуется. Но для получения лицензии Национального банка необходимо ходатайство Главного управления по надзору за страховой деятельностью и опыт работы в страховании не менее 6-ти месяцев.

К числу основных задач Главного управления по надзору за страховой деятельностью относится постоянный надзор за соблюдением страхового законодательства и устранение выявленных нарушений. С этой целью проводятся систематические проверки страховых организаций на местах. В ходе проверок тщательно анализируется соблюдение требований законодательства, нормативных и методических документов Главного управления по надзору за страховой деятельностью, выявляются и пресекаются злоупотребления и другие нарушения, наносящие ущерб экономическим интересам юридических и физических лиц, а также государству.

Большое внимание уделяется защите интересов страхователей. Для этого Главное управление по надзору за страховой деятельностью использует все доступные ему способы. Так, при согласовании правил или условий страхования, размеров страховых тарифов, разработке унифицированных форм страховых полисов работники Главного управления по надзору за страховой деятельностью следят, чтобы максимально учитывались интересы страхователей, не ущемлялись их права.

Этой же цели служат и установленные Главным управлениеи по надзору за страховой деятельностью экономические нормативы максимальный объем ответственности по одному договору и по всем договорам страхования. Оберегая интересы страхователей, Главное управление по надзору за страховой деятельностью по результатам проверок принимает решения о приостановлении или аннулировании лицензий и оперативно информирует об этом в средствах массовой информации.

Важным условием развития здорового цивилизованного страхового рынка является его открытость для широкого круга общественности. Это достигается через публикацию различных данных, сведений о работе страховых компаний. Так, в соответствии со статьей 38 Закона О страховании страховые организации обязаны публиковать в открытой печати свои годовые балансы, отчеты о прибылях и убытках по форме и в сроки, установленные Главным управлением по надзору за страховой деятельностью, после подтверждения аудиторской фирмой достоверности указанных в них сведений.

Главное управление по надзору за страховой деятельностью регулярно, один раз в квартал, публикует рейтинг страховых организаций и дает к нему развернутый комментарий. Это, наряду с другими мероприятиями, позволяет страхователям выбрать страховщика по своему усмотрению. Чем больше будет публиковаться информации о страховщиках в доступной для самых широких слоев населения, банков, налоговых инспекций, предприятий и организаций форме, тем больше пользы от нее. Это крайне важно и необходимо для развития страхового дела, а Главное управление по надзору за страховой деятельностью способствует этому развитию, понимая огромное экономическое, социальное и этическое значение страхования в современных условиях и ту опасность, которая может быть причинена злоупотреблениями в страховании.

Именно поэтому Главное управление по надзору за страховой деятельностью оперативно публикует списки страховщиков, у которых приостановлены или аннулированы лицензии, а также списки действующих на страховом рынке компаний со всей необходимой информацией о них. Страховщикам запрещено заниматься другими видами деятельности, кроме инвестиционной, и Главное управление по надзору за страховой деятельностью при проведении проверок внимательно следит за соблюдением этого требования.

Кроме перечисленных задач и способов их решения Главное управление по надзору за страховой деятельностью выполняет законотворческую, методическую и консультационную функции.

Это разработка проектов нормативных правовых актов о страховании, об обязательном страховании, о банкротстве страховых организаций методических и нормативных документов, обязательных для исполнения страховщиками по бухгалтерскому, статистическому учету, финансам, отчетности, инвестированию страховых резервов, налогообложению страховых операций и т.д. Главное управление по надзору за страховой деятельностью внимательно следит за развитием страхового рынка в республике, систематически анализирует платежеспособность и финансовую устойчивость страховых компаний, занимается актуарными расчетами в области страхования, постоянно осуществляет надзор непосредственно в страховых организациях, а по результатам проверок принимает необходимые меры воздействия.

Среди них экономические санкции штрафы, решения об аннулировании или приостановлении лицензий, выдача предписаний о финансовом оздоровлении, о замене руководства страховой компании, о ее ликвидации в случае систематического нарушения страхового законодательства, о приостановлении операций на расчетном и иных счетах в банках и др. В процессе ликвидации Главное управление по надзору за страховой деятельностью требует представления ликвидационного баланса, полного расчета с дебиторами и кредиторами, выполнения других требований законодательства.

Для оперативного решения надзорных вопросов в страховых организациях и их филиалах Главное управление по надзору за страховой деятельностью имеет свои структурные подразделения - инспекции в каждой области республики.

Таким образом, государственное регулирование страховой деятельности производится путем определения основных направлений государственной политики в области страховой деятельности порядка страховой деятельности в Республике Беларусь процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых организаций порядка лицензирования видов страховой деятельности правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций и др.