7.5.1. Для приема денежной наличности и опломбированных сумок с денежной наличностью от представителей организаций и инкассаторов после завершения операционного дня в ВСП могут быть организованы послеоперационные хранилища (вечерние кассы). Обязательным условием для создания послеоперационного хранилища является наличие отдельного хранилища (сейфа), предназначенного для вложения денежной наличности и сумок с денежной наличностью, принятых от представителей организаций и инкассаторов.
О времени работы послеоперационного хранилища для сведения организаций вывешивается объявление.
Операции, совершенные в послеоперационном хранилище, отражаются в учете на следующий рабочий день.
7.5.2. Кассовому работнику послеоперационного хранилища выдается печать с отличительными признаками («Послеоперационное хранилище», «Вечерняя касса» и т.п.), оттиск которой проставляется на принятых им приходных кассовых документах.
7.5.3. Послеоперационным хранилищем осуществляется прием:
- денежной наличности Банка России – по объявлению на взнос наличными ф. №0402001 в порядке, изложенном в разделе 7.3 настоящего Регламента;
- денежной наличности иностранных государств (группы государств) в порядке, изложенном в разделе 7.3 настоящего Регламента;
- денежной наличности Банка России и денежной наличности иностранных государств (группы государств) в опломбированных сумках от представителей организаций в порядке, изложенном в разделе 7.4 настоящего Регламента;
- денежной наличности Банка России и денежной наличности иностранных государств (группы государств) в опломбированных сумках от инкассаторов в порядке, изложенном в документе /16/. Порядок приема денежной наличности от сторонних перевозчиков осуществляется порядком, определенным Договором (Приложение №26 к документу /16/).
7.5.4. Прием денежной наличности от организаций и опломбированных сумок от организаций / инкассаторов в послеоперационное хранилище производится кассовым и операционно-кассовым работниками:
- от представителя организации;
- от инкассатора в присутствии одного или нескольких членов бригады инкассаторов.
На основании приказа (распоряжения) по филиалу банка прием денежной наличности/опломбированных сумок в послеоперационном хранилище может производиться одним операционно-кассовым работником, на которого возлагаются функции кассового и бухгалтерского работников. В этом случае подпись кассового работника в журналах учета принятых сумок и порожних сумок ф.№0402301, журналах учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок ф. №379, справке ф.№0402302 проставляется дважды: в поле «Бухгалтерский работник» и в поле «Кассовый работник».
7.5.5. Пересчет сумок может осуществляться кассовыми работниками, один из которых осуществляет контроль за пересчетом, или сектором кассовых операций ВСП, в соответствии с требованиями документа /16/.
7.5.6. По окончании работы послеоперационного хранилища кассовый и операционно-кассовый работники:
- производят сверку фактического наличия принятой от организаций денежной наличности с данными приходных кассовых документов, кассового журнала по приходу ф.№265;
- на принятые опломбированные сумки с денежной наличностью от организаций и инкассаторов составляют справку ф.№0402302.
7.5.7. Сформированная денежная наличность, опломбированные сумки, кассовые документы, кассовый журнал по приходу ф.№265 и печать вкладываются в хранилище (сейф) послеоперационного хранилища. Указанное хранилище (сейф) закрывается, опечатывается (опломбировывается) работниками послеоперационного хранилища (кассовым и операционно-кассовым работниками) и сдается под охрану (при наличии охраны) в порядке, установленном п.5.27. настоящего Регламента.
В случае, если режим работы послеоперационного хранилища совпадает с режимом работы ВСП, сейф послеоперационного хранилища может быть установлен в сейфовой комнате ВСП. При этом доступ сотрудников послеоперационного хранилища к указанному сейфу осуществляется в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей в ВСП. После закрытия и опечатывания сейфа сотрудниками послеоперационного хранилища он сдается должностным лицам ВСП под расписку в журнале ф.№0402162.
7.5.8. Утром следующего рабочего дня работники послеоперационного хранилища принимают хранилище (сейф) от охраны (при ее наличии)/должностных лиц ВСП в порядке аналогичном, изложенному в п. 5.15., после чего сдают заведующему кассой:
- под роспись в книге ф.№0402124: денежную наличность, принятую от организаций, а также пересчитанную денежную наличность, поступившую в сумках, и соответствующие приходные кассовые документы. Сверив сумму принятой денежной наличности с данными приходных кассовых документов, кассового журнала по приходу ф.№265, журналов учета принятых и порожних сумок ф.№ 0402301, журнала учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок» ф.№379, препроводительных ведомостей ф.№0402300, заведующий кассой при совпадении сумм также расписывается в кассовом журнале по приходу ф.№265.
- под роспись в справках о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках ф.№ 0402302: непересчитанные сумки с денежной наличностью от организаций и сопроводительные документы к ним. Указанные сумки заведующий кассой принимает с проверкой целости сумок и соответствия номеров принимаемых сумок номерам, указанным в журналах учета принятых и порожних сумок ф.№ 0402301 и журнале учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок ф.№379, препроводительных ведомостях ф.№0402300.
После сверки пересчитанной денежной наличности с документами, поступившими из послеоперационного хранилища, первичные документы и регистры бухгалтерского учета, сформированные в послеоперационном хранилище, включаются в состав отчета ВСП за день и установленным порядком отражаются в бухгалтерском учете.
7.5.9. При сменном режиме работы кассовых работников послеоперационного хранилища допускается прием хранилища (сейфа) и изъятие находящихся там документов и банковских ценностей должностными лицами ВСП без явки работников послеоперационного хранилища утром следующего дня.