Оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.

 

1. Для оценки обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами выполним следующие расчеты. Индекс среднесписочной численности работников (Jч) определяется отношением среднесписочной численности работающих на предприятии в отчетном году (Ч) и в базисном (Ч) году.

Jч=Ч/ Ч (1)

Jч=

Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами Таблица 1

Показатели Базисный пери-од Отчетный период Отклонение факта отчетного периода от базисного
План Факт Абс. (+/-) Отн. %
1. Среднесписочная численность работников предприятия, чел. +90 12,5
В том числе: -руководителей - -
- специалистов - -
- служащих - -
- рабочих 13,41
2. Индекс среднесписочной численности работников     1,125    
3. Индекс удельного веса персонала (Jу.в) В том числе: - руководителей     0,89    
- специалистов     0,89    
- служащих     0,88    
- рабочих     1,008    
4. Индекс численности рабочей силы (Jр.с)     1,0708    
5. Коэффициент выбытия кадров (Кв.)     17,2    
6. Коэффициент приема кадров (К пр.)     23,7    
7. Коэффициент текучести кадров (Кт.к)     17,2    
8. Относительный излишек (дефицит) рабочей силы.     -25    

 

Рост объемов производства произошел за счет роста численности в отчетном году на 12,5%.

2. Индекс удельного веса персонала (Jу.в) определяется отношением удельного веса i-той категории работников в общей численности персонала в отчетном году () к удельному весу их в базисном году () (табл.1).

а). Руководителей:

Отчетный год =×100=1,73%

Базисный год =×100=1,94%

Jу.в.р.=

Jу.в.р.==0,89

т.е. удельный вес руководителей в отчетном году по сравнению с базисным годом уменьшился на 11% (100-89).

б). Специалистов:

Отчетный год =×100=3,09%

Базисный год =×100=3,47%

Jу.в.сп.==0,89

т.е. удельный вес специалистов в отчетном году по сравнению с базисным годом уменшился на 11% (100-89).

в). Служащих:

Отчетный год =×100= 1,23%

Базисный год =×100=1,39%

Jу.в.сл.==0,88

т.е. удельный вес служащих в отчетном году по сравнению с базисным годом увеличился на 12 % (100-88).

г). Рабочих:

Отчетный год =×100= 93,95%

Базисный год =×100=93,19%

Jу.в.раб==1,008

т.е. удельный вес рабочих в отчетном году по сравнению с базисным годом уменьшился на 0,1%.

3.Индекс численности рабочей силы (Jр.с.) определяется с учетом изменения численности работников на начало и на конец данного периода (Ф3 – ПВ разд.II).

Jр.с. = (3)

где: Чо – численность работников на начало анализируемого периода;

Чпр – численность работников вновь принятых за отчетный период;

Чу – численность работников уволенных за этот период.

Jр.с.==1,0708

т.е. численность работников на данный период увеличилась на 7,08%.

4. Коэффициент выбытия кадров (Квыб) определяется отношением количества работников, уволенных по всем причинам за анализируемый период (Чув.) к среднесписочной численности работников за тот же период (Чср.с.), в % (Ф3-ПВ, разд. II).

Квыб=×100 (4)

Квыб.=×100=17,2%

5.Коэффициент приема кадров (Кпр) – определяется отношением количества работников, принятых на работу за анализируемый период (Чпр) к среднесписочной численности работников за данный период (Чср.с.) в % (Ф3–ПВ разд. II).

Кпр.=×100 (5)

Кпр.=×100= 23,7%.

6. Коэффициент текучести кадров (Ктек.) определяется делением численности работников предприятия, выбывших (уволенных) за данный период по причинам, относимым к текучести (по собственному желанию, за нарушение трудовой дисциплины и т.п.) и причинам, не вызванных общепроизводственной или общегосударственной потребностью (Чув.п.п.) на среднесписочное число работников за тот же период (Чсп), в % (Ф3 – ПВ разд.II)

Ктек.=×100 (6)

Ктек.=×100=17,2%

7. Относительный излишек (дефицит) рабочей силы (∆Ч) – определяется сравнением фактической среднесписочной численностью рабочих (Чф) с плановой среднесписочной численностью (Чпл) скорректированной с учетом уровня выполнения плана по объему выпускаемой продукции (Jвп)

∆Ч=Чфпл×Jвп (7)

где, Jвп ==1,00586

 

∆Ч=761 - 781×1,00586=-25 чел.

Результаты расчетов оформим в виде таблицы 1.

 

 

Проанализируем структуру кадров, для чего построим таблицу 2.

 

Структура кадров Таблица 2

Категория работников. Численность работников, чел. Доля численности категории в общей численности, %
База План Отчет База План Отчет
Рабочие из них: 93,19 94,1 93,95
-основные 55,56 60,24 61,73
-вспомогательные 37,64 33,86 32,22
-ИТР, служащие 6,8 5,9 6,05
Промышленно-производственный персонал.

 

Из таблицы видно, что доля рабочих в общей численности увеличилась, а доля вспомогательных рабочих и служащих уменьшилась.

Текучесть кадров составила 17,2% или увеличилась на 141 чел.. Основные причины – увольнения по собственному желанию в связи с неудовлетворенностью условиями работы .


3.2. Оценка эффективности использования трудовых ресурсов.

 

Цель данного раздела проанализировать использование рабочего времени, производительность труда, трудоемкость продукции, рентабельность персонала.

 

3.2.1. Анализ использования рабочего времени.

 

Полноту использования персонала можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Фонд рабочего времени (Фк) зависит от численности рабочих (Чср.с.), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Тр.п.) и средней продолжительности рабочего дня (Тр.д.).

Фк р.д.×Тр.п×Чср.с

 

Использование персонала предприятия Таблица 3

Показатели Прошлый год Отчетный год Отклонение от
План Факт Прошлого года Плана
Среднегодовая численность работников (Чср.г.) -20
Отработано за год 1-м рабочим:-дней (Трп) -1 -3
-часов (Ч) 1832,6 -12
Средняя продолжитель-ность рабочего дня (Трд) 8,00 8,00 8,33 0,16 0,16
Фонд рабочего времени (Ф)
В том числе сверхурочно отработанное время - - - - -

 

Данные для таблицы:

- среднегодовая численность рабочих – табл. 1.

- фонд рабочего времени рабочих (ф№3-ПВ ×ЧДр) 1484760*0,9395=1394932,02 где, ЧДр–доля численности рабочих в общей численности (табл. 2)

-отработано дней (табл.3);

-отработано за год 1 –м рабочим часов (Ф÷Чсн) 1394932,02÷761=1833 час.

-средняя продолжительность рабочего дня (Ч÷Трд) 1833÷220=8,33 час.

Анализ проводится по предприятию, анализируются показатели базисного и отчетного периодов.

1.Индекс количества отработанного времени определяется по формуле:

J (8)

J

Отработанное время работниками по факту в отчетном году выше отработанного времени базисного года на 17%.

На основе этого показателя произведем анализ влияния на изменение количества отработанного времени следующих факторов:

- продолжительность рабочего дня;

- продолжительность рабочего периода;

- отклонение численности работников.

1.1 Влияние на изменение общего количества отработанного времени - продолжительности рабочего дня:

а). индекс продолжительности рабочего дня (Јр.д):

Јр.д.= (9)

б). в абсолютном выражении (∆Фт.д.):

∆Фтд.=(Т)×Т×Ч= (8,33-8,00)×221×720=52510 час. (10)

Увеличение продолжительности рабочего дня на 0,33 часа – изменило общее количество отработанного времени на 52510 часа.

1.2. Влияние на изменение фонда рабочего времени – продолжительности рабочего периода:

а). индекс продолжительности рабочего периода

Јр.п (11)

б). в абсолютном выражении (∆Фт.п.)

∆Фтп.=(Т)×Т×Ч=(220-221)×8,33×720 =-5997,6 час. (12)

Уменьшение продолжительности рабочего периода на 1 день – уменьшило фонда рабочего времени на -5997,6 часа.