По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на:
- договоры факультативного перестрахования;
- договоры облигаторного перестрахования;
- договоры факультативно-облигаторного перестрахования.
Сам процесс перестрахования по перечисленным договорам называется соответственно факультативным, облигаторным и факультативно-облигаторным перестрахованием.
Исторически ранней формой договоров, получивших дальнейшее развитие, были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска.
Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту – в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику – в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.
Согласно факультативному методу перестрахования передающая страховая компания (цедент) может передавать принятые ею на страхование риски в перестрахование другой страховой компании. Передающая страховая компания перед перестраховщиком не имеет никаких обязательств по передаче того или иного риска в перестрахование. Этот вопрос рассматривается и решается по каждому риску отдельно. В перестраховании может быть предложен риск полностью или частично в определенной доле. Более того, из общего количества страхуемых видов ответственности в перестрахование по усмотрению передающей компании может быть предложен какой-то один вид ответственности. Так, если грузы страхуются на условиях от всех рисков, то в перестрахование может быть предложен полностью или частично только риск полной гибели грузов. В свою очередь перестраховщик не имеет никаких обязательств перед передающей компанией по приему предлагаемых в перестрахование рисков: он может отклонить полностью предложение по перестрахованию, может принять его частично или даже выработать встречные условия, на которых риск может быть принят в перестрахование.
Передавая риск в перестрахование, цедент имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять 20-40% от брутто-ставки и предназначаются на покрытие расходов по аквизиции (агентская или брокерская комиссия, выдача полиса, заведение карточек учета и другие расходы по введению дела).
Как уже отмечалось, при факультативном перестраховании перестраховщики имеют полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестрахование и его отклонении. Таким образом, к моменту наступления страхового случая определенный риск может оказаться вообще не перестрахованным или перестрахованным частично, то есть в размере, не позволяющем передающей компании полностью компенсировать потери сверх её потенциальных финансовых возможностей. В этом заключается основной недостаток факультативного перестрахования.
Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. Вместе с тем, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.
Факультативно-облигаторная форма договоров перестрахования называется договором «открытого покрытия». Она дает цеденту свободу принятия решений по поводу того, в отношении каких рисков и в каком размере следует передать их перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.