Социальное страхование основано на принципе коллективной солидарности и направлено на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния.
Институт социального страхования возник в результате сочетания двух принципов управления рисковыми событиями: социального регулирования и страхования. В процессе формирования и развития социальное страхование в результате взаимопроникновения своих двух составляющих трансформировалось в самостоятельную социально-экономическую систему, отличную как от чисто страховой, так и сугубо социальной системы. Современное понятие «социальное страхование» трактуется в диапазоне от государственного социального обеспечения до всех возможных форм страхования социальных рисков.
Индивидуальное страхование физических и юридических лиц проводится страховыми компаниями как в добровольной форме, так и в обязательном порядке.
Характер аккумулируемых страховыми организациями денежных ресурсов позволяет использовать их для инвестирования в доходные сферы хозяйствования, в недвижимость, перспективные проекты, ценные бумаги. Следовательно, страхование оказывает позитивное влияние на укрепление финансовой системы государства.
Следует отметить, что необходимость инвестирования временно свободных средств страховщиков вытекает из природы страхования. Поскольку страховой бизнес не предполагает значительной формы прибыли при формировании цены на страховую услугу, для обеспечения достаточного уровня рентабельности страховые организации используют возможность получения дополнительных средств путём инвестирования временно свободных финансовых ресурсов.
Таким образом, в экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных средств в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты, в банковские депозиты и др.
Страховая деятельность базируется на определенных принципах, к основным из которых относятся следующие:
1) принцип эквивалентности;
2) принцип случайности;
3) принцип замкнутой раскладки ущерба;
4) принцип выравнивания ущербов по территории и во времени.
Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании, т.е. условие безубыточности страховой деятельности.
Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страховой организации. При превышении доходов над расходами компания получает прибыль от страховой деятельности. В обратном случае возникают убытки, которые могут привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. В принципе страховая компания может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности от инвестиционной деятельности. Соблюдение принципа эквивалентности зависит от степени обоснованности страховых премий и реальной динамики ущербов.
Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, имеющие случайный, непредвиденный характер. Понятие случайности в страховании имеет двоякий смысл. Случайными считаются события, которые в принципе могут произойти, а могут и не произойти. Это означает, что в каждом отдельной случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие. Второе понимание случайности относится к событиям, наступление которых неизбежно, неизвестен только момент наступления. На таком понимании случайности основано страхование жизни.
Не страхуется преднамеренно осуществленное действие, потому что в нем отсутствует принцип случайности. Поэтому, например, в случае поджога лицо, застраховавшее дом и уличенное в поджоге, не получит страховой выплаты. Напротив, ущерб, связанный с небрежностью, но не преднамеренностью, страхуется, так как касается многих, но только с немногими действительно случается.
Не страхуются события, которые угрожают многим и затрагивают всех, например, в случае войн, гражданских волнений, радиационных заражений, поскольку в данном случае риск утрачивает случайный характер.
Принцип замкнутой раскладки ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда означает, что средства этого фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников. Замкнутая раскладка ущерба – это прежде всего принцип имущественного страхования. Из него следует, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Однако и в этом случае его затраты не напрасны. Он освобождается от риска.
Принцип замкнутой раскладки ущерба в определенной мере используется в страховании жизни, в тех его видах, когда договор страхования заключается на ограниченный срок и покрывает только риск смерти застрахованного лица. Если страховой случай не наступает, страхователь не получает обратно своих взносов в страховой фонд. В других видах страхования жизни страхователь (застрахованное лицо) в любом случае получает выплату из страхового фонда. Она будет равна страховой сумме при наступлении страхового случая (окончании договора) или накопленному резерву взносов по договору за вычетом затрат страховой компании при досрочном расторжении договора.
Принцип перераспределения или выравнивания ущербов по территории и во времени объясняет необходимость создания страховых резервов и использования различных методов ограничения ответственности страховой компании.
Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы. Динамика ущербов неравномерна и в пространстве, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство вызывает необходимость раскладки ущербов по территории.