Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.
В состав имущества промышленных предприятий, подлежащего страхованию, включаются:
· здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям;
· имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.
В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:
ü для основных фондов максимальный предел – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
ü для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
ü для незавершенного строительства – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.
Страховые отношения строятся на договорной основе. Основной договор заключается на страхование основных и оборотных фондов, а страхование принятого предприятием имущества производится в дополнительном договоре. В рамках основного договора возмещение выплачивается независимо от места нахождения имущества во время гибели или повреждения. Основной договор заключается на один год, а дополнительный на срок от трех месяцев до года.
Не признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием убытки от повреждения, уничтожения (гибели) утраты имущества в результате:
- умысла или грубой неосторожности страхователя (выгодоприобретателя);
- дефекта в имуществе, который был известен страхователю до заключения договора страхования, но о чем не был уведомлен страховщик;
- несоблюдения требований нормативных документов, правил и инструкций по эксплуатации и обслуживанию объектов имущества;
- использования объекта имущества не по назначению или в состоянии алкогольного, наркотического, токсического опьянения;
- естественных процессов (коррозии, износа, брожения, гниения, порчи и т.п.), обусловленных внутренними свойствами объектов имущества.
Кроме того, не возмещается ущерб, нанесенный вследствие событий непреодолимой силы (форс-мажорных обстоятельств), если договором страхования не предусмотрено иное. К таким событиям относятся:
- воздействие ядерного взрыва, радиации или радиактивного заражения;
- военные действия, а также маневры или иные военные мероприятия;
- гражданская война, народные волнения всякого рода или забастовки;
- конфискация, реквизиция, арест или изъятие и уничтожение имущества по решению органов государственной власти, если договором страхования не предусмотрено иное.