Документация и отчётность

Документация и отчётность. Общество осуществляет в установленном порядке оперативный и бухгалтерский учет, ведет статистическую и иную отчетность.

Учет и отчетность в Обществе ведется по правилам, действующим, в РФ. Итоги деятельности Общества отражаются в годовом балансе, актах ревизионной комиссии, аудиторской организации. 4.2.2.Финансовый год Общества устанавливается с 1 января по 31 декабря. Общество ежеквартально, а также по окончании финансового года публикует и рассылает акционерам баланс общества, счет прибылей и убытков, иную текущую информацию.

В случаях предусмотренных законом, Общество обязано ежегодно публиковать для всеобщего сведения бухгалтерский баланс, годовой отчет, счет прибылей и убытков и сведения, обязательные для опубликования в соответствии с действующим законодательством.

Годовой отчет Общества, в случае образования Совета директоров, подлежит утверждению им не менее чем за 30 дней до даты проведения очередного общего собрания акционеров. 4.2.3.Общество в целях реализации государственной социальной, экономической и налоговой политики несет ответственность за сохранность в установленном порядке документов управленческих, финансово-хозяйственных, по личному составу и др. обеспечивает передачу на государственное хранение документов, имеющих научно-историческое значение, согласованных с объединением. 4.2.4.Организация документооборота в Обществе устанавливается Генеральным директором, или, в случае его образования, Правлением.

Исполнительные органы Общества несут ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета и отчетности, своевременное предоставление финансовой отчетности в уполномоченные органы, акционерам, кредиторам и в средства массовой информации. 4.3. Изменение уставного капитала, и передача его доли.4.3.1.Если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов Общества окажется меньше уставного капитала, Общество обязано объявить и зарегистрировать в установленном порядке уменьшение уставного капитала.

Если стоимость указанных активов становится меньше законодательно определенного минимального размера уставного капитала, Общество подлежит ликвидации. 4.3.2.Общество после уведомления в установленном законом порядке всех своих кредиторов вправе по решению Общего собрания уменьшить Уставной капитал путем уменьшения их количества, в том числе путем приобретения Обществом части ранее размещенных акций. 4.3.3.Общество после полной оплаты ранее размещенных акций вправе по решению Общего собрания увеличить Уставной капитал путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.

Не допускается увеличение уставного капитала для покрытия убытков, понесенных Обществом. 4.3.4.Общество является закрытым, его акции могут распределяться только среди учредителей или иного заранее определённого круга лиц. Акцией Общества признается ценная бумага, выпускаемая им и удостоверяющая право собственности на долю в Уставном капитале Общества.

Акции удостоверяют также обязательственные права Акционера по отношению к Обществу.

Акционеры общества пользуются преимущественным правом покупки акций, продаваемых, другими акционерами Общества, либо объявленных Обществом к выпуску.

Оплата акций осуществляется по их рыночной стоимости, но не ниже номинальной стоимости, за исключением случаев, установленных законодательством. 4.3.5. Акционеру бесплатно выдается один сертификат на все принадлежащие ему акции в случае их полной оплаты.

Дополнительный сертификат или дубликат утерянного выдается за определенную Правлением плату. 4.3.6.В случае смерти Акционера или ликвидации реорганизации юридического лица, его наследник правопреемник может вступить в Общество при условии принятия всех прав, предоставляемых акций, и обременяющих ее обязанностей.

При отказе наследника правопреемника от вступления в Общество, либо при отказе Общества от приема в него наследника правопреемника ему выплачивается стоимость пакета акций, перешедшего по праву наследования правопреемства. Указанные выплаты должны быть произведены в срок до 6 месяцев с момента смерти Акционера, или в течение работы ликвидационной комиссии юридического лица, акционера, или в сроки, установленные законом для предъявления требований к реорганизуемому обществу. 4.3.7.Акционер может передавать на возмездной основе третьим лицам, включая других акционеров, только оплаченные им акции. 4.3.8.Передача сертификата от одного лица к другому означает переход права собственности на обозначенные в сертификате акции лишь при условии надлежащей регистрации сделки.

В период оформления правопреемства акции находятся в распоряжении Общества. 4.4. Общее собрание.4.4.1. Высшим органом Общества является Общее Собрание Акционеров в дальнейшем - Общее собрание. К компетенции Общего Собрания относятся 1 внесение изменений и дополнений в Устав общества или утверждение Устава общества в новой редакции 2 реорганизация общества 3 ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационного баланса 4 определение количественного состава Совета директоров наблюдательного совета общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий 5 определение предельного размера объявленных акций 6 увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций путем размещения дополнительных акций 7 уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретение обществом части акций в целях сокращения их общего количества или погашения не полностью оплаченных акций, а также путем погашения приобретенных или выкупленных обществом акций 8 образование исполнительного органа общества, досрочное прекращение его полномочий 9 избрание членов ревизионной комиссии ревизора общества и досрочное прекращение их полномочий 10 утверждение аудитора общества 11 утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счета прибылей и убытков общества, распределение его прибылей и убытков 12 принятие решения о неприменении преимущественного права акционера на приобретение акций общества или ценных бумаг, конвертируемых в акции 13 порядок ведения общего собрания 14 образование счетной комиссии 15 определение формы сообщения обществом материалов информации акционерам, в том числе определение органа печати в случае сообщения в форме опубликования 16 дробление и консолидация акций 17 заключение сделок, в заключении которых имеется заинтересованность 18 совершение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением обществом имущества 19 приобретение и выкуп обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных федеральным законом 20 участие в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, иных объединениях коммерческих организаций 21 решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и настоящим Уставом.

Решения по вопросам, перечисленным в пунктах 1-18 настоящего Устава, являются исключительной компетенцией Общего собрания и не могут быть переданы на рассмотрение Совета директоров или исполнительного органа Общества.

Общее собрание признается правомочным, если на момент окончания регистрации для участия в общем собрании зарегистрировались акционеры, владеющие в совокупности более чем половиной голосующих акций Общества.

В случае, если у Общества один Акционер, функции Общего собрания осуществляются его решениями без учета норм о кворуме и большинстве, установленных настоящим Уставом. 4.4.2.Решения по вопросам, перечисленным в п.п. 1-3,5 и 18 пункта 8.1 на собрании принимаются большинством в ѕ голосов владельцев голосующих акций, принимающих участие в работе Общего собрания, а по остальным вопросам - простым большинством голосов. Единогласия для решения каких-либо вопросов на Общем собрании не требуется. 4.4.3.Общество раз в год проводит общее годовое собрание независимо от других собраний.

Очередные общие собрания проводятся в сроки не ранее двух и не позднее шести месяцев после окончания очередного финансового года Общества.

Письменное уведомление о созыве очередного собрания должно быть направлено Акционеру, являющемуся держателем полностью оплаченных обыкновенных акций, не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения заказным письмом по адресу, указанному в книге регистрации акций.

По решению, принятому предыдущим собранием, уведомление может осуществляться также путем опубликования в определенных печатных изданиях соответствующего объявления. 4.5. Ликвидация.4.5.1.Ликвидация Общества производится по решению Общего собрания назначенной им ликвидационной комиссией, а в случаях прекращения деятельности Общества по решению суда ликвидационной комиссией, назначенной этим органом.

С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами Общества. 4.5.2.Ликвидационная комиссия помещает в органах печати объявление о ликвидации Общества и о порядке и сроке предъявления претензий кредиторами Общества, которое не может быть менее двух месяцев с момента публикации объявления. Комиссия также самостоятельно выявляет кредиторов и направляет им уведомление о ликвидации, выявляет и получает дебиторскую задолженность Обществу. 4.5.3.Ликвидационная комиссия по окончании срока для предъявления требований кредиторов составляет и представляет на утверждение органу, принявшему решение о ликвидации, промежуточный ликвидационный баланс, содержащий сведения об имуществе Общества, о предъявленных к нему претензиях и результате их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс утверждается Общим собранием по согласованию с органом, осуществившим государственную регистрацию Общества. 4.5.4.Ликвидационная комиссия принимает меры к реализации имущества Общества в случае недостаточности его денежных средств, и производит расчеты с кредиторами Общества в порядке, установленном законодательством, за исключением требований кредиторов пятой очереди, выплаты по которым производятся по истечении месяца после утверждения промежуточного ликвидационного баланса.

После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается Общим собранием по согласованию с органом, осуществившим государственную регистрацию Общества. 4.5.5.Оставшиеся у Общества денежные средства, включая выручку от продажи его имущества при ликвидации, после расчетов с бюджетом, кредиторами, оплаты труда работников Общества распределяются ликвидационной комиссией между Акционерами пропорционально принадлежащим им акциям и в соответствии с очередностью, установленной федеральным законом.

Владельцы привилегированных акций пользуются приоритетом перед другими акционерами при распределении имущества Общества в случае его ликвидации.

Имущество, переданное Обществу его Акционерами в пользование, возвращается им в натуральной форме без вознаграждения. 4.5.6.Ликвидационная комиссия несет имущественную ответственность за ущерб, причиненный ею Обществу, Акционерам, а также третьим лицам в соответствии с гражданским законодательством. 4.5.7.При реорганизации и ликвидации предприятия все документы передаются в соответствии с установленными правилами предприятию - правопреемнику.

При отсутствии правопреемника имеющие научно-историческое значение документы передаются на государственное хранение в архив документы по личному составу в архив административного округа, на территории которого находится предприятие. Передача осуществляется в соответствии с требованиями архивных органов за счет средств и силами предприятия. 5.