Потребности и стоимость материалов и полуфабрикатов определяются по данным технологической части дипломного проекта и приведены в таблице 31.
Таблица 31
Потребность и стоимость сырьевых материалов и полуфабрикатов
| № п/п | Наименование сырьевых материалов | Ед. измерения | Цена за единицу, руб. | Потребное количество на 1 м3 | Общая стоимость в текущих ценах | |
| На 1 м3, руб. | На год. производител., тыс. руб. | |||||
| Гипсовое вяжущее | кг | 2,8 | 520,8 | 31305,96 | ||
| Стружка древесная | м3 | 4,18 | 66,88 | 2977,884 | ||
| Пенообразователь | кг | 5,4 | 2,8 | 15,12 | 1212,42 | |
| Химические добавки | кг | 9,2 | 1,1 | 10,12 | 987,3 | |
| Вода | л | 0,01 | 2,14 | 64,842 | ||
| Итого: | 615,06 | 46511,106 |
Вспомогательные материалы принимаются в размере 5 % от стоимости основных материалов:
46511,106 × 0,05 = 2325,555 тыс. руб.
Топливо на технологические цели включает в себя все затраты по видам топлива, расходуемые непосредственно в процессе производства продукции. Расход топливных ресурсов определяются по данным технологической части дипломного проекта.
Расход электроэнергии определяется исходя из технических характеристик основного оборудования, и определяются по данным технологической части дипломного проекта.
Таблица 32
Топливо на технологические нужды
| № п/п | Наименование | Ед. измерения | Стоимость ед. продукции, руб. | Норма расхода, кг | Стоимость на текущих ценах, руб. | ||
| На 1 м3 | Всего в год | На 1 м3, руб. | Всего в год, руб | ||||
| Горячий воздух | кг | 0,85 | 202,29 | 171,94 | |||
| Итого: | 171,94 |
Таблица 33
Электроэнергия на технологические нужды
| № п/п | Наименование | Ед. измерения | Стоимость ед. продукции, руб. | Норма расхода | Стоимость на текущих ценах, руб. | ||
| На 1 м3 | Всего в год | На 1 м3, руб. | Всего в год, руб | ||||
| Электроэнергия, потребляемая эл/двигателями тех. оборудования | кВ/ч | 2,0 | 27,8 | 55,6 | |||
| Итого: | 55,6 |
Основная заработанная плата работающих на производстве включает в себя оплату труда рабочих, непосредственно занятых изготовлением продукции и приведена в таблице 34.
Таблица 34
Состав производственных рабочих
| № п/п | Наименование операции | Средний тарифный разряд | Количество работающих человек |
| Складирование сырьевых материалов | |||
| Транспортирование сырьевых компонентов | |||
| Приготовление гипсовой формовочной смеси | |||
| Формование изделий | |||
| Упаковка и вывоз готовых изделий | |||
| Тепловая обработка | |||
| Итого: |
Рассчитаем основную заработанную плату производственных рабочих:
Фоз = Чяв × Т × S × Кпр × Квыр × Кдоп × Кспец; (1)
Чяв – явочная численность рабочих;
Т – средняя часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика, определяется с учетом среднего тарифного разряда;
S – плановый рабочий фонд времени в году;
Кпр – коэффициент, учитывающий премии (Кпр = 1,25);
Квыр – коэффициент, учитывающий перевыполнение норм выработки (Квыр = 1,05);
Кдоп – коэффициент, учитывающий выплаты за бригадирство, работу сверх нормы, обучение (Кдоп = 1,02);
Кспец – коэффициент перехода от явочной численности к списочной (Кспец = 1,11).
Таблица 35
Расчет основной заработанной платы производственных рабочих в ценах 1984 года
| № п/п | Наименование операций | Чяв | Т | S | Кпр | Квыр | Кдоп | Кспец | Сред. тарифный разряд | Фоз |
| Складирование сырьевых материалов | 1,62 | 1,25 | 1,05 | 1,02 | 1,11 | 168706,4 | ||||
| Транспортирование сырьевых Компонентов | 1,62 | 1,25 | 1,05 | 1,02 | 1,11 | 39287,79 | ||||
| Приготовление гипсовой формовочной смеси | 1,62 | 1,25 | 1,05 | 1,02 | 1,11 | 39287,79 | ||||
| Формование изделий | 2,07 | 1,25 | 1,05 | 1,02 | 1,11 | 50201,07 | ||||
| Упаковка и вывоз готовых изделий | 1,83 | 1,25 | 1,05 | 1,02 | 1,11 | 33285,49 | ||||
| Тепловая обработка | 1,83 | 1,25 | 1,05 | 1,02 | 1,11 | 33285,49 | ||||
| Итого: | 364054,0 |
В ценах 2013 года получим:
(364054,0 × 126,62) / 1000 = 46096,517 тыс. руб.
Дополнительная заработанная плата производственных рабочих включает в себя выплаты: оплата очередных и дополнительных отпусков, льготные часы подростков и т. д.
Принимаем 15 % от Фоз:
46096,517 × 0,15 = 6914,477 тыс.руб.
Отчисления на социальные нужды. Они отражают обязательные отчисления (по установленным законодательством нормам) органам государственного социального страхования, пенсионного фонда, государственного фонда занятости и медицинского страхования от затрат на оплату труда работников в размере 30 %:
(46096,517 + 6914,477) × 0,30 = 12722,638 тыс. руб.
в том числе:
- фонд социального страхования:
53010,994 × 0,054 = 2862,59 тыс. руб.
- пенсионный фонд:
53010,994 × 0,30 = 14843,078 тыс. руб.
- обязательное медицинское страхование:
53010,994 × 0,036 = 1908,395 тыс. руб.
- фонд занятости населения:
53010,994 × 0,02 = 1060,219 тыс. руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования. Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования составляется по форме сметы №7, при этом заработанная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле:
Фвсп = Чяв × Т × S × Кпр × Кт × Кспец; (2)
Чяв – явочная численность вспомогательных рабочих (3 чел);
Т, S, Кпр , Кспец – те же, что использовались при подсчете основной заработанной платы производственных рабочих.
Фвсп = 3 × 1,83 × 4080 × 1,25 × 1,11 = 31078,89 руб.
В ценах 2013 года Фвсп = 31078,89 × 126,62 = 3935,209 тыс. руб.
Таблица 36