Розрахунок експлуатаційних витрат

Річні експлуатаційні витрати системи газопостачання складаються з витрат:

· на матеріали (купівля газу);

· на заробітну плату з відрахуванням на соціальні заходи;

· на амортизацію;

· на поточний ремонт та інші витрати.

Загальну суму собівартості реалізації газу Со, тис. грн., визначаю згідно формули

 

Со = Зк.г. + За + Зп.р. + Зо.п. + Зінші, (6.4)

 

де Зк.г. – витрати на купівлю газу, тис. грн.;

Зо.п. – витрати на оплату праці, тис. грн.;

За – витрати на амортизацію, тис. грн.;

Зп.р – витрати на технічне обслуговування і поточний ремонт, тис. грн.;

Зінші – інші витрати, тис. грн.

а) витрати на купівлю газу Зк.г., тис. грн., визначаю згідно формули

 

Зк.г. = Qбрутто ∙ Ц1000 м3, (6.5)

 

де Qбрутто – об’єм подачі газу споживачам з урахуванням витрат газу;

Ц1000 м3 – ціна купівлі 1000 м3 газу – 982 грн.

Зк.г. = 5271,8 ∙ 982 = 5176,9 тис. грн.

б) витрати на оплату праці Зо.п., тис. грн., визначаю згідно формули

 

Зо.п. = Зср. ∙ Чзаг ∙ Квідр ∙ n, (6.6)

 

де Зо.п. – витрати на оплату праці, тис. грн.;

Зср. – середньомісячна заробітна плата одного працюючого.;

Чзаг – загальна чисельність виробничого персоналу, чол.;

Квідр – коефіцієнт відрахувань на соціальні потреби;

n – кількість місяців за рік – 12.

Загальна чисельність виробничого персоналу становить

 

Чзаг = Чауп + Чвироб.персонал., (6.7)

 

Чисельність адміністративного персоналу по нормативній трудоємкості обслуговування квартир, мереж газопроводів і подачі 1 млн. м3 газу в рік.

Трудоємкість обслуговування 1 квартири Тр кв, у.о., дорівнює 1 умовній одиниці (у.о.), визначаю згідно формули

 

Тр кв = Ккв ∙ 1, (6.8)

 

де Ккв – кількість квартир, шт.

Тр кв =345 ∙ 1 = 345 у.о.

Трудоємкість обслуговування 1 км мережі газопроводу Тр км, у.о., дорівнює 10 умовних одиниць (у.о.), визначаю згідно формули

 

Тр км = Lкм ∙ 10, (6.9)

 

де Lкм – довжина газопроводу, км.

Тр км =5,73 ∙ 10 = 57,3 у.о.

Трудоємкість обслуговування подачі 1 млн. м3 газу в рік Тр 1 млн. м3, у.о., дорівнює 2 умовним одиницям (у.о.), визначаю згідно формули

 

Тр 1 млн. м3 = Qбрутто млн. м3 ∙ 2, (6.10)

 

де Qбрутто млн. м3 – потужність системи, тис. м3/рік.

Тр 1 млн. м3 = 5,23 ∙ 2 = 10,46 у.о.

Чисельність адміністративного персоналу Чадп, чол., знаходжу по формулі

 

, (6.11)

 

де g – чисельність адміністративного персоналу в залежності від суми трудоємкості, в умовних одиницях.

чол.

SТ = 412,76 ум. од.

Чисельність виробничого персоналу по основним службам сільського газового господарства визначається на основі нормативів чисельності чоловік, виходячи з кількості газифікованих квартир, протяжності газопроводів.

Чисельність служби будинкових мереж Чб.м., чол., визначаю згідно формули

 

Чб.м. = Ккв.∙ 0,00035, (6.12)

 

де Ккв–загальна кількість квартир, шт.

Чб.м. = 345 ∙ 0,00035 = 0,12 чол.

Чисельність служби по експлуатації підземних газопроводів Чв.м., чол., визначаю згідно формули

 

Чв.м. = Lкм ∙ 0,3, (6.13)

 

Чв.м. = 5,73 ∙ 0,3 = 1,72 чол.

Чисельність аварійно-диспетчерської служби Чадс, чол., визначаю згідно формули

 

Чадс = 0,0005 ∙ SТр, (6.14)

 

де SТр – загальна трудоємкість в умовних одиницях.

Чадс = 0,0005 ∙ 412,76 = 0,2 чол.

Чисельність ремонтної служби Чр.с, чол., визначаю згідно формули

 

Чр.с = 0,0007 ∙ SТр, (6.15)

 

де SТр – загальна трудоємкість в умовних одиницях.

Чр.с = 0,0007 ∙ 412,76 =0,3 чол.

Загальна чисельність виробничого персоналуЧзаг, чол., визначаю згідно формули

 

Чзаг = Чадп + Чб.м. + Чв.м. + Чадс + Чр.с, (6.16)

 

де ЧАДП – чисельність адміністративного персоналу, чол.;

Чб.м. – чисельність служби будинкових мереж, чол.;

Чв.м. – чисельність служби по експлуатації підземних газопроводів, чол.;

ЧАДС – чисельність аварійно-диспетчерської служби, чол.;

Чр.с – чисельність ремонтної служби, чол.

Чзаг = 0,54+0,12+1,72+0,2+0,3 = 2,88 ≈ 3 чол.

Виплати на оплату праці Зоп, тис. грн., визначаю згідно формули

 

Зоп = 792 ∙ Чзаг ∙ 1,36 ∙ 12, (6.17)

 

де Чзаг – загальна чисельність виробничого персоналу, чол.

Зоп = 792 ∙ 3 ∙ 1,36 ∙ 12 = 38,78 тис. грн.

в) витрати на амортизацію За, тис. грн., визначаю згідно формули

 

, (6.18)

 

де На – норма амортизації – 5%;

К – сума капітальних вкладень, яка дорівнює базисній кошторисній вартості будівництва газопроводу, тис. грн.

тис. грн.

г) витрати на технічне обслуговування і поточний ремонт Зп.р., тис. грн., визначаю згідно формули

 

Зп.р. = 40% ∙ За, (6.19)

 

де За – витрати на амортизацію, тис. грн.

Зп.р. = 0,4 ∙ 29,34 = 11,74 тис. грн.

д) інші витрати Зінші, тис. грн., визначаю згідно формули

 

Зінші = 10% ∙ (За + Зоп), (6.20)

 

де За – витрати на амортизацію, тис. грн.

Зоп – виплати на оплату праці, тис. грн.

Зінші = 0,1 ∙ (29,34+38,78) = 6,8 тис. грн.

Тоді загальна сума собівартості реалізації газу Со, тис. грн., дорівнює

Со = 5176,9 + 29,34 + 38,78 + 11,74 + 6,8 = 5263,56 тис. грн.

Собівартість реалізації 1000 м3 газу С1000 м3, грн./1000 м3, визначаю згідно формули

 

, (6.21)

 

де Со – загальна собівартість реалізації газу, тис. грн;

Qнетто – об’єм реалізованого газу споживачам, тис. м3/рік.

грн./1000 м3

Тариф реалізації споживачам Трг, грн./1000 м3, представляє собою ціну реалізації газу для даного газового господарства (підприємства), визначаю згідно формули

 

Трг = 1,2 ∙Цпідпр, (6.22)

 

де Цпідпр – ціна реалізації газу для підприємства, грн./1000 м3.

Ціну реалізації газу для підприємства Цпідпр, грн./1000 м3, визначаю згідно формули

 

Цпідпр = С1000 м3 ∙(1+) = С1000 м3 ∙(1+) = С1000 м3 ∙ 1,1, (6.23)

 

де С1000 м3 – собівартість реалізації 1000 м3 газу, грн./1000 м3

Цпідпр =1006,4 ∙ 1,1 = 11107,04 грн./1000 м3

Визначаю тариф реалізації споживачам

Трг= 1,2 ∙ 1107,04 = 1328,5 грн./1000 м3