Банки аккумулируют денежные средства юридических и физических лиц, размещают эти средства на условиях возвратности, платности и срочности. Они осуществляют предоставление кредитов, займов, ссуд; производят денежные расчеты; осуществляют посредничество во взаимных платежах и расчетах, выпуск (эмиссию) денег и ценных бумаг (банкнот, чеков, векселей).
Кредитная форма движения ссудного капитала является мобилизацией временно свободных денежных средств организаций и населения.
Банковская система РФ является двухуровневой.
Первым уровнем банковской системы в РФ является Центральный Банк РФ (ЦБ РФ), основными целями которого являются: обеспечение устойчивости покупательной способности рубля и его курса к иностранной валюте; обеспечение функционирования системы расчетов.
Основными функциями ЦБ РФ являются: эмиссия денег (главная функция); ЦБ РФ является кредитором в последней инстанции; осуществление законодательной политики в банковском деле; государственная регистрация и лицензирование кредитных организаций и аудиторских организаций; валютное регулирование в РФ; прогноз платежного баланса.
ЦБ РФ не участвует в капитале кредитных или иных организаций.
Одним из главнейших инструментов кредитно-денежной политики ЦБ РФ является дисконтная политика, т.е. установление учетной ставки, что представляет собой установление своеобразной цены дополнительных ресурсов, предоставляемых ЦБ коммерческим и специализированным банкам. Размер учетной ставки (учетный процент) ЦБ является одним из показателей конъюнктуры денежного рынка.
Проводя политику “дорогих денег” путем повышения учетной ставки, т.е. увеличения процентов, под которые ЦБ РФ предоставляет кредиты коммерческим банкам для пополнения их денежных резервов, он ужесточает кредитную политику: уменьшается количество денег, находящихся в обращении; снижается рост цен. Но при этом уменьшается объем инвестиционных вложений и замедляется рост производства, что, в свою очередь, приводит к росту безработицы.
При проведении либеральной кредитно-денежной политики снижается учетная ставка, удешевляется и расширяется кредит, увеличивается количество денег в обращении, что стимулирует инвестиции и рост производства.
Вторым уровнем банковской системы в РФ являются коммерческие банки, концентрирующие основную часть кредитных ресурсов страны. Эти банки организуются на акционерной основе юридическими лицами и гражданами, действуют на основании лицензий ЦБ РФ.
В соответствии с лицензиями фиксируется перечень операций, выполняемых коммерческими банками.
Основными функциями коммерческих банков являются: аккумуляция денежных средств, сбережений, накоплений; учет векселей; проведении операций с ценными бумагами; хранение денежных и материальных ценностей; управление имуществом клиентов по доверенности (трастовые операции); кредитование предприятий, организаций и населения.
Коммерческими банками, специализирующимися в сфере строительства, являются инвестиционные и ипотечные банки. Инвестиционные банки осуществляют выпуск ценных бумаг (акций компаний) и их вторичное обращение. Ипотечные банки предоставляют долгосрочный кредит под залог недвижимости.
Банковский кредит является активной операцией коммерческих банков по предоставлению клиентам во временное пользование собственных или привлеченных денежных средств.