Внешние банковские риски

Внешние банковские риски. Коммерческие внешние риски могут быть страновыми, валютными и рисками стихийных бедствий форс-мажорных обстоятельств. Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран-клиентов иили стран контрагентов, импортеров или экспортеров.

Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала, и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию. Основные ошибки, которые допускает руководство банков, связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из рекомендуемых способов анализа уровня странового риска является индекс БЕРИ, регулярно публикуемый германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска.

Его определением занимается около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Таким способом анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнера. Оригинальную методику анализа уровня странового риска применяет Швейцарская банковская корпорация. Еще до второй мировой войны службы банков и банковских учреждений, уполномоченные заниматься определением степени странового риска, функционально подразделялись на передовые и штабные.

Передовые занимались сбором самых современных и актуальных оценок, в то время как штабные разрабатывали независимый научный прогноз экономико-политической рискованности положения в конкретном государстве или регионе. Далее эти исследования приобрели регулярный характер и стали оформляться по стандартному образцу.

Примерно в 1980 г. экономический отдел Швейцарской банковской корпорации разработал новые, систематизированные и четко нормированные принципы подхода к определению уровня странового риска. Эти принципе основывались на постулате, что его расчет должен быть полезным и легко анализируемым материалом, который предоставляется в распоряжение высших руководителей банков, принимающих решения в зависимости от уровня и структуры потолка банковских кредитов для каждой страны. Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Первые попытки управления валютным риском были осуществлены в начале 70-х годов, когда были введены плавающие курсы. Со своей стороны, валютные риски структурируются следующим образом а коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника гаранта рассчитываться по своим обязательствам б конверсионные наличные, т.е. риски валютных убытков по конкретным операциям.

Эти риски структурируются на риски конкретных сделок. в трансляционные бухгалтерские риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета Прибыли и убытки зарубежных филиалов клиентов, контрагентов. Эти риски в свою очередь зависят от выбора валюты пересчета, ее устойчивости и ряда других факторов. Пересчет может осуществляться по методу трансляции по текущему курсу на дату пересчета или по историческому методу по курсу на дату совершения конкретной операции. г риски форфетирования метод рефинансирования коммерческого риска, которые возникают когда форфетер часто им является банк берет на себя все риски экспортера без права регресса.

Самыми распространенными методами снижения конверсионных рисков являются - хеджирование, т.е. создание компенсирующей валютной позиции для каждой рисковой сделки. Иными словами, происходит компенсация одного валютного риска - прибыли или убытков - другим соответствующим риском - валютный своп, который имеет две разновидности.

Первая напоминает оформление параллельных кредитов, когда две стороны в двух различных странах предоставляют равновеликие кредиты с одинаковыми сроками и способами погашения, но выраженные в разных валютах. Второй вариант - просто соглашение между двумя банками купить или продать валюту по ставке спот и обратить сделку в заранее оговоренную дату в будущем по определенной ставке спот. В отличие от параллельных кредитов свопы не включают платеж процентов - взаимный зачет рисков по активу и пассиву, так называемый метод мэтчинг matching, где путем вычета поступления валюты из величины ее оттока руководство банка имеет возможность оказывать влияние на их размер.

Методы управления трансляционными валютными рисками делятся на внешние и внутренние. К внешним методам относятся ускорение или замедление платежей в иностранной валюте как в отношении внешних клиентов и контрагентов, так и по отношению к монополистическим образованиям регулирование платежей между материнским банком и его филиалами выбор более стабильной валюты отфактурирования поставок. Кроме того, почти все крупные банки стараются формировать портфель своих валютных операций, балансируя активы и пассивы по видам валют и срокам.

В основном все внешние методы управления валютными рисками ориентированы на их диверсификацию. Риск форфетирования может быть снижен путем - упрощения балансовых взаимоотношений возможных обязательств - улучшения хотя бы временно состояния ликвидности, что дает возможность дальнейшего укрепления финансовой устойчивости - снижения или даже отсутствия рисков, связанных с колебанием процентных ставок - резкого снижения уровня рисков, связанных с курсовыми колебаниями валют и с изменением финансовой устойчивости должника К внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как еще его называют форс-мажорных обстоятельств РФО, который зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и разного рода ограничений со стороны государства.

Ограничить влияние этих рисков на деятельность банковского учреждения можно только путем своевременного информирования друг друга об изменении обстоятельств. 3. Внутренние риски зависят от вида и специфики банка, характера его деятельности операций и состава его партнеров клиентов и контрагентов.

Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными негосударственными, которые со своей стороны делятся на кооперативные и коммерческие.

Существуют три типа коммерческих банков - специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность частоты их возникновения и специфика зависят от типа самого банковского учреждения. Деятельность универсальных коммерческих банков также универсальна. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг кредитными, расчетными и финансовыми.

Кроме того, банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции, такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг и др. Специализированные коммерческие банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, т.е. имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки. Другие банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому сельскохозяйственные, промышленные, строительные или функциональному биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные признакам.

И, наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными. Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики их деятельности.

В специализированных коммерческих банках, например инновационных, преобладают риски, связанные с кредитованием новых технологий. Вместе с тем многие ивестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков, так как они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг. В отраслевых банках самое главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли старой или новой, перспективной, стратегической пр. Деятельность универсальных банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям.

В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или забалансовых операций и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций. Именно с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям коммерческих банков относят отчисления от прибыли на формирование увеличение уставного капитала величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц депозитные операции.

Только первая группа пассивных операций формирует собственные средства банков. Получение банковских ссуд от других юридических лиц необходимо чаще всего для оперативного регулирования ликвидности балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов. Депозитные операции - это операции по привлечению средств юридических иили физических лиц во вклады либо до востребования, либо на определенный срок. Депозиты могут быть срочными, до востребования, в виде сберегательных вкладов физических лиц, ценных бумаг. Риски пассивных операций связаны с возможными затруднениями в обеспечении активных операций ресурсами.

Чаще всего это риск, связанный с эффективностью деятельности определяющего вкладчика один производитель или группа породненных компаний. Для предупреждения риска по формированию депозитов банкам следует соблюдать оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями, т.е. вкладами предприятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня и качества мобильных средств найти целесообразное минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов разработать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей данного банка и руководствоваться им при размещении депозитов.

Риски активных операций связаны с уровнем так называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности.

Управление процентным риском состоит из управления активами кредитами и инвестициями и пассивами заемными средствами. Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также от степени существующей конкуренции ценовой и неценовой, а управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд. Существует несколько концепций управления процентным риском 1. Чем процентная маржа банка выше, тем уровень процентного риска ниже. Иными словами, маржа между процентными доходами от активов и процентными расходами по обязательствам должна быть положительной. 2. Концепция спрэд, при которой анализируется разница между взвешенной средней ставкой, полученной по активам, и взвешенной средней ставкой, выплаченной по пассивам обязательствам.

Чем разница между двумя этими величинами больше, тем уровень процентного риска ниже. Данные для анализа обычно берутся из статистической отчетности банка. 3. Концепция разрыва ГЭПа, которая состоит в анализе несбалансированности активов и пассивов банка с фиксированной и плавающей процентной ставкой.

Берется превышение суммы активов с плавающей процентной ставкой над пассивами с фиксированной ставкой в статике или за определенный период. Уровень процентного риска зависит от - изменений в портфеле структуре активов, включая соотношение величин кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке - изменений в структуре пассивов, т.е. соотношений собственных и заемных средств, срочных и сберегательных депозитов, депозитов до востребования - динамики процентной ставки Для того чтобы контролировать и управлять уровнем процентного риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций.

Способы управления уровнем процентного рискаСитуацииРекомендации1Ожидается ростУвеличить сроки заемных средствдостаточно низкихСократить кредиты с фиксированной процентной ставкойпроцентных ставокСократить сроки инвестицийПродать часть инвестиций в виде ценных бумагПолучить долгосрочные займыЗакрыть некоторые рисковые кредитные линии.2Процентные ставкиНачать сокращение сроков заемных средстврастут, ожидается дости-Начать удлинение сроков инвестицийжение их максимумаНачать подготовку к увеличению доли кредитов св ближайшем будущемФиксированной ставкойПодготовиться к увеличению доли инвестицийв ценных бумагахРассмотреть возможность досрочного погашения Задолженности с фиксированной процентной ставкой.3Ожидается снижение Сократить срок заемных средствдостаточно высокихувеличить долю кредитов с фиксированной ставкойпроцентных ставокувеличить сроки и размер портфеля инвестицийоткрыть новые кредитные линии.4Процентные ставкиНачать удлинение сроков заемных средствснижаются, близки кначать сокращение сроков инвестицийминимумуувеличить удельный вес кредитов с плавающей ставкойсократить инвестиции в ценных бумагахвыборочно продавать активы с фиксированной ставкой. 4. Кроме уже перечисленных методов снижения рисков, можно отметить еще несколько способов управления уровнем риска деятельности банков и банковских учреждений.

К ним можно отнести - предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа статической и динамической достоверной информации о деятельности самих банков, их клиентов, контрагентов, их поставщиков и посредников, конкурентов и различных групп контактных аудиторий. Для этой цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе маркетинга - динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью ставки по пассивным операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой чем стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки долгосрочные меняются более плавно с учетом временного сглаживания, чем краткосрочные ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям - страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств - хеджирование страхование риска - отказ от предложений заемщика при слишком большом риске - расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования - диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение.

Она может проявляться в разных видах а предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования б предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум в привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими суммами от большего числа вкладчиков г получение достаточного обеспечения по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков правильная ориентация по оперативному взысканию долга применение системы нормативов по активным и пассивным операциям.

Они устанавливаются центральным банком и обязательны для выполнения.

Регулирование банковского риска базируется не на оценке финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т.е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.

Количественные характеристики нормативов обусловлены состоянием экономик, уровнем централизации банковской системы и др. В развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 110 до 1100. Например, отношение собственного капитала к заемным средствам в США - 115, в ФРГ - 130, в Швейцарии - 112, в Японии - 183 1. Аленичев Д.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов М. Издательство Ист Сервис М.1994 114 с. 2. Барнгольц С.Б. Предварительная оценка платежеспособности и финансовой устойчивости ссудозаемщика Деньги и кредит, 1992, 2 3. Кирисюк Г.М Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика.

Деньги и кредит 1993 N 4 С.39. 4. Кредитное страхование . перевод с английского М. Издательство СО АНКИЛ 1992 232 с. 5. Кредитная политика банков.

Банкир 1994 N 2 С.10. 6. Косой А.М. Кредит и методы кредитования.

Деньги и кредит 1992 N 6 С.28. 7. Ларионова И.Р. Кредитные риски. Экономика и жизнь 1994 N 41 С.6 . 8. Севрук В.Г. Банковские риски. М. Издательство Дело ЛТД 1994 70 с. 9. Соколинская Н.Э. Банковские риски.

Деньги и кредит 1993 N 12 С.21. 10. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческого банка.

М. 1992 общество знание РФ. 11. Страхование риска невозвратности кредита. Экономика и жизнь 1994 N 6 С.14.