Счета и депозиты. Свыше 90 всей потребности в денежных средствах для осу- ществления активных операций банк покрывает за счет привлечен- ных средств. Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами - частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
В большинстве стран классификация депозитных счетов осно- вана на учете двух моментовсрока депозита до момента изъятия и категории вкладчика Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека. Главным достоинством этих сче- тов является их высокая ликвидность, возможность их не- посредственного использования в качестве средства плате- жа. Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по сче- ту. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачи- вает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписы- вать расчетные тратты, аналогичные траттам. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода. Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организаци- ям. От владельца не требуется хранение минимального остатка.
Срочные и сберегательные счета На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими лицами.
Особенностью сберегательнх счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксиро- ваный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочно- му изъятию вклада.
Депозитный сертификат - документ о внесении в банк сроч- ного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов денежного рынка. Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в слу- чае необходимости - превратить его в наличность.
Недепозитные источники привлечения ресурсов Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, глав- ным образом путем получения займов на денежном рынке.
Основная цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка. К наи- более распостраненным формам привлечения средств относятся - Получение займов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства по сравнению с обязательным минимумом предоставляют их в ссуду часто на один деловой день Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку- пом. Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго уста- новленную дату и по заранее определенной цене Учет векселей и получение ссуд у центрального банка.
Как правило, эти ссуды краткосрочные. Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и черезвычайными обстоятельствами. Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый ко- миссионный сбор Выпуск коммерческих бумаг. Коммерческие бумаги - это краткосрочные обязательства без обеспечения, выпускаемые круп- ными компаниями с высокой кредитоспособностью.
Цель выпуска - получение оборотных средств для финансирования сезонных пот- ребностей в оборотном капитале. Их доходность выше, чем по государственным.