Экономическое планирование. В текущих экономических планах (годовых, квартальных, месячных) детально конкретизируются цели и задачи, поставленные перспективным планом.
Текущие экономические планы (производственные бизнес-планы) включают сведения о заказах, обеспеченности их материальными ресурсами, степени загрузки производственных мощностей, обеспеченности промышленно-производственным персоналом.
В них также содержатся расчеты затрат на производство, расчеты прибыли, рентабельности, расходы на реконструкцию производственно-технической базы предприятия. Детальная расшифровка о выполнении работ на Илишевском ДРСУ по плану на 2005 год и фактическое ее выполнение на конец периода приведены в приложении [См. приложение А]. Основные показатели дорожных работ за 2005 год на территориальной сети дорог характеризуется следующими данными: Таблица 1 Виды работ Ед.изм. План на 2005 год Факт. выполнено за 2005 год % выполн ения 1. Ремонт дорог Км т.р 4,9 8531,0 4,9 8597,0 100 2. Ликвидация стихийного бедствия т.р. 769,2 769,2 3. Содержание дорог т.р. 5857,0 15857,0 100 4. Работы по внешним заказчикам т.р — 9419,6 ИТОГО: т р. 25157,2 34642,8 137,7 Для разработки экономического плана берется основные мероприятия направленные на дальнейшее развитие Илишевского ДРСУ процессов реформирования на 2005-2006 годы и дающие эффекты, а именно: • новые организации труда • новые виды продукции • строительство • реконструкция • переоборудование • внедрение хозрасчета • новые виды услуг сокращение затрат • контроль • новые системы оплаты труда • разработка экономического уголка • экономическая учеба • изыскание дополнительных доходов и другие [8, с. 3] Основной причиной, фактором, влияющей на содержание и составление плана по производству, по финансам, по экономике является отсутствие финансирования за выполненные объемы работ со стороны ГУП «Башкиравтодор» и УДС Минстроя РБ, которое составляет на 1 января 2005 года около 1,7 млн.рублей.
Такое негативное явление приведет ДРСУ к дальнейшему ухудшению экономики и финансов, сокращению объемов работ, состояния техники и автомобильных дорог в районе в целом. 2.2. Оперативно-производственное планирование Оперативно-производственное планирование — это принятие решений о том, как должны быть распределены ресурсы организации для достижения стратегических целей. Оперативно-производственное планирование обычно охватывает краткосрочный период, то есть является предметом забот среднего и низшего управленческого звена.
Оперативно-производственное планирование - это планирование отдельных операций в общем хозяйственном потоке в коротком периодах, например планирование производства, планирование маркетинга и т.п. Под оперативным планированием понимают также составление бюджета организации.
Для обеспечения выполнения оперативно-производственного плана по строительству, ремонту и содержанию автомобильных дорог организованы бригады и звенья, которые обеспечены необходимыми обученными кадрами, в том числе: - бригада по выпуску и укладке асфальтобетонной смеси - бригада по содержанию и ремонту автодорог - бригада по ремонту и уходу дорожно-строительных машин и т.д. Детальная расшифровка общепроизводственных накладных расходов по плану Илишевскому ДРСУ на 2005 год и фактическое ее выполнение на конец периода приведены в приложении [См. приложение Б]. 2.3.