Финансовый план. Таблица 10.1 "Прогноз объемов продаж". 2000 год. Январь Февраль Март цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. 26800 1608000 120 26800 3216000 180 26800 4824000 Продолжение таблицы 10.1 2000 год. Апрель Май Июнь цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. 26800 6432000 300 26800 8040000 360 26800 9648000 2000 год. Июль Август Сентябрь цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. 26800 11256000 480 26800 12864000 540 26800 14472000 2000 год. 2001 год Октябрь Ноябрь Декабрь 1 квартал цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. 26800 16080000 660 26800 17688000 720 26800 19296000 201,6 26800 2001 год 2 квартал 3 квартал 4 квартал Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. Объем выпуска продукции, т. цена ед. продукции, руб. Объем продаж, руб. 403,2 26800 10805760 604,8 26800 16208640 806,4 26800 21611520 Таблица 10.2 "Баланс денежных поступлений и платежей". Показатели январь февраль март апрель май июнь 1. Наличные деньги на начало месяца. 0,00 498963,60 997927,20 1496890,80 1995854,40 2494818,00 2. Поспупление денег. а) выручка от продаж. 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 б) поступление по счетам, выписанным при продаже в кредит. 3. Итого поступления наличности. 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 4. Чсего имеющаяся наличность 1608000,00 2106963,60 2605927,20 3104890,80 3603854,40 4102818,00 5. Денежные платежи на сторону. а) покупка товаров 846000,00 846000,00 846000,00 846000,00 846000,00 846000,00 б) з./п. за вычетом удержаний. 18964,87 18964,87 18964,87 18964,87 18964,87 18964,87 в) покупка услуги 289,50 289,50 289,50 289,50 289,50 289,50 г) ремонт и содержание оборудования 11,34 11,34 11,34 11,34 11,34 11,34 д) реклама 12058,33 12058,33 12058,33 12058,33 12058,33 12058,33 е) арендная плата ж) плата за телефон 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 з) страховые платежи 36561,12 36561,12 36561,12 36561,12 36561,12 36561,12 и) процент за кредит 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 к) прочие расходы 194901,24 194901,24 194901,24 194901,24 194901,24 194901,24 6. Всего денежные выплаты на сторону 1109036,40 1109036,40 1109036,40 1109036,40 1109036,40 1109036,40 7. Положение с денежными средствами на конец месяца 498963,60 997927,20 1496890,80 1995854,40 2494818,00 2993781,60 Продолжение таблицы 10.2 Показатели июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь 1. Наличные деньги на начало месяца. 2993781,60 3492745,20 3991708,80 4490672,40 4989636,00 5488599,60 2. Поспупление денег. а) выручка от продаж. 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 в) ссуды и другие поступление дополнительной наличности. 3. Итого поступления наличности. 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 1608000,00 4. Чсего имеющаяся наличность 4601781,60 5100745,20 5599708,80 6098672,40 6597636,00 7096599,60 5. Денежные платежи на сторону. а) покупка товаров 846000,00 846000,00 846000,00 846000,00 846000,00 846000,00 б) з./п. за вычетом удержаний. 18964,87 18964,87 18964,87 18964,87 18964,87 18964,87 в) покупка услуги 289,50 289,50 289,50 289,50 289,50 289,50 г) ремонт и содержание оборудования 11,34 11,34 11,34 11,34 11,34 11,34 д) реклама 12058,33 12058,33 12058,33 12058,33 12058,33 12058,33 е) арендная плата ж) плата за телефон 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 з) страховые платежи 36561,12 36561,12 36561,12 36561,12 36561,12 36561,12 и) процент за кредит 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 к) прочие расходы 194901,24 194901,24 194901,24 194901,24 194901,24 194901,24 6. Всего денежные выплаты на сторону 1109036,40 1109036,40 1109036,40 1109036,40 1109036,40 1109036,40 7. Положение с денежными средствами на конец месяца 3492745,20 3991708,80 4490672,40 4989636,00 5488599,60 5987563,20 Таблица 10.3 “Доходы и затраты”. Показатели.
Значения показателя, руб. На 1 т. На весь объем Доходы от реализации товаров 6240 22464000 Издержки производства 4535,81 16328920 Общая прибыль от продаж 1704,19 61135080 Общепроизводственные расходы 681,68 2454050 Чистая прибыль 1022,51 3681,04 График достижения точки безубыточности. тыс. руб. 11.114,6 2.412 0 180,14 т объем производства, т. К = УПЗ . К= 2412000 = 180,14 т. Ц-УППЗ 61700-48310,21 Если увеличить цену 1 тоны шоколадного масла на 1 тыс. руб. то точка безубыточности будет: тыс. руб. К = 2412000 = 167,62 т. 10.509,8 62700-48310,21 2412 0 167,62 объем производства, т. Если уменьшить цену 1 т. шоколадного масла на 1 тыс. руб то тыс. руб. К = 2412000 = 194,68 т. 11.817 60700-48310,21 2.412 0 194,68 объем производства, т.