ДК- дни календарные
ДВ- количество выходных дней
ДП- количество праздничных дней
ДБ- количество больничных дней
ДОО- дни основного отпуска
ДДО- количество дней дополнительного отпуска
ДГО- количество дней, пропущенных на выполнении государственных обязанностей
ТСМ- время смены
ДП'- количество предпраздничных дней
ДВ'- количество предвыходных дней
ДСОВП- совпадение предпраздничных и предвыходных дней с отпуском
tСОКР - время сокращения предпраздничных и предвыходных дней
ФРВ = (365-(52+11+5+24+2+2))·7-(7·1+52·2-3) = 1769 час.
3.2 Расчет численности ремонтных рабочих участка
Расчет численности ремонтных рабочих участка представлен в
таблице №5.
Таблица №5 - Расчет численности ремонтных рабочих
| Расчетная формула | До реконструкции | После реконструкции |
NРР= , чел
Туч- трудоемкость работ участка
|
NРР= =1,04
|
NРР= =0,91
|
3.3 Распределение рентных рабочих по разряду
Квалификация ремонтных рабочих определяется в соответствии
с методическим указанием и представлена в таблице №6.
Таблица №6 - Распределение рентных рабочих по разряду
| Наименов. работ | Трудоемкость работ, чел·ч | Количество ремонтных рабочих | Разряд | |||
| До реконст рукции | После реконст рукции | До реконст рукции | После реконст рукции | До реконст рукции | После реконст рукции | |
| Слесарные Монтажные Регулиров. Крепежные Вспомогат.. Прочие | 85,5 420,5 487,5 357,5 422,5 89,5 | 81,45 406,25 406,25 325 325 81,45 | 0,048 0,237 0,275 0,202 0,238 0,046 | 0,046 0,229 0,229 0,183 0,183 0,046 | II III IV II I I | II III V II I I |
| Итого | 1,046 | 0,986 | 2,079 | 2,768 |
3.4 Расчет общего фонда оплаты труда ремонтных рабочих
В плане по труду и заработной плате рассчитывается основная
и дополнительная заработная плата ремонтных рабочих. Расчеты представлены в таблице №7.
Таблица №7 - Расчет общего фонда оплаты труда
| Наименование показателя. Расчетная формула. | До реконструкции | После реконструкции |
1.Расчет среднего разряда ремонтного рабочего
Rср. =
Ri- разряд соответствующего вида работ
Ni- количество рабочих, работающих по данному разряду
|
|
|
2.Расчет среднегодовой часовой тарифной ставки
С Iчас- часовая тарифная ставка рабочего соответствующего разряда
К - коэффициент, учитывающий
вредность работ
К=1,12
|
|
|
Продолжение таблицы №7
| Наименование показателя. Расчетная формула. | До реконструкции | После реконструкции |
| С1час=26,88 руб. С2час=29,31 руб. С3час=32,27 руб. С4час=36,28 руб. С5час=41,40 руб. | ||
| 3. Расчет тарифной заработной платы ремонтных рабочих ЗПтар= Счас ср·Туч, руб. | ЗПтар=31,55х1857 =58588,35 руб. | ЗПтар=32,65х1625,4= =53069,31 руб. |
4.Расчет доплаты за руководство бригадой
 Сбрчас-часовая тарифная ставка бригадира
ФРВмес- среднемесячный фонд рабочего времени
Nбр- количество бригад на участке
%Доплбр- процент доплат за бригадирство
до 10 чел. - 10%
более 10 чел - 15%
|
|
|
Продолжение таблицы №7
| Наименование показателя. Расчетная формула. | До реконструкции | После реконструкции |
5. Расчет доплаты за работу в вечернее и ночное время.
 ЧЧ - человеко-часы работы в вечер или в ночь
%Допл - процент доплаты за работу в вечер или в ночь
ДР - дни работы в вечер за год
| Расчет не производится, т. к. участок работает в одну смену. | |
6. Расчет премии ремонтных рабочих
 %Прем - процент премий =40%
| 
| 
|
7. Расчет ФОТОСН
| 
| 
|
Продолжение таблицы №7
| Наименование показателя. Расчетная формула. | До реконструкции | После реконструкции |
8. Расчет %ДЗП
| 
| 
|
9. Расчет ФОТДОП
| 
| 
|
10. Расчет общего ФОТ
 руб.
| 
| 
|
11. Расчет начислений на заработанную плату
%Нач-процент начислений на заработную плату = 27,1%
| 
| 
|
4 Расчет текущих затрат и калькуляция себестоимости
4.1 Расчет сметы затрат
Затраты участка топливной аппвратуры состоят из заработной платы ремонтных рабочих, отчислений затрат на материалы, на запчасти и накладных расходов. Расчет этих затрат представлен в таблице №8.
Таблица №8 - Расчет сметы затрат
| Наименование показателей, расчетная формула. | До реконструкции | После реконстр. |
1. Расчет затрат на запчасти
НЗ.Ч.- норма затрат на запасные части в рублях на 1000 км пробега
Автомобиль ЗИЛ
НЗ.Ч.=153,92 руб.
Автомобиль ГАЗ
НЗ.Ч.=112,32 руб.
К1 - коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации
К1 =1,1
К2 - коэффициент, учитывающий модификацию ПС
К2 =1
К3 - коэффициент, учитывающий природно-климатическую зону
К3 =1,25
%ТТР - процент трудоемкости работ по текущему ремонту, выполняемых на участке
%ТТР =4%
| Автомобиль ЗИЛ
Автомобиль ГАЗ
SЗЗ.Ч.=5961,11+9178,03==15139,14
|
Продолжение таблицы №8
| Наименование показателей, расчетная формула. | До реконструкции | После реконстр. |
2. Расчет затрат на материалы
 
НМ - норма затрат на материалы
Автомобиль ЗИЛ
 =24,44 руб.
 =17,68 руб.
 =87,88 руб.
Автомобиль ГАЗ
=22,36 руб.
=16,12 руб.
=87,88 руб.
%ТТО1 =1,3%;
%ТТО2 =2,3%
%ТТР =1,3%
| Автомобиль ЗИЛ
Автомобиль ГАЗ
SЗЗ.м.=2071,68+2440,57=4512,25
| |
3. Расчет накладных расходов
%НР - процент накладных расходов
| 
| 
|
4.2 Расчет калькуляции себестоимости
Себестоимость работ на шиноремонтном участке калькулируется по всем статьям затрат на 1000 км пробега.
Расчеты представлены в таблице №9.
Таблица №9 - Калькуляция себестоимости
| Статьи затрат | Сумма затрат, руб. | Затраты на 1000 км пробега | ||
| До реконстр. | После реконстр | До реконстр | После реконстр | |
| 1. Общий фонд оплаты труда рабочих | 96541,11 | 89319,11 | 43,76 | 32,84 |
| 2. Отчисления на заработную плату | 26162,65 | 24205,65 | 11,85 | 8,89 |
| 3. Затраты на запчасти | 15139,14 | 15139,14 | 6,91 | 6,91 |
| 4. Затраты на материалы | 4512,25 | 4512,25 | 2,06 | 2,06 |
| 5. Накладные расходы | 1061965,28 | 98251,02 | 4,83 | 4,83 |
| Итого | 1204320,15 | 231427,17 | 69,41 | 55,53 |
5 Расчет технико-экономических показателей
5.1 Расчет показателей эффективности реконструкции участка
Показатели экономичной эффективности, характеризующие результаты реконструкции участка топливной аппаратуры представлены в таблице №10.
Таблица №10 - Технико-экономические показатели
| Наименование показателя, расчетная формула | До Реконструкции | После реконструкции |
1. Расчет производительности труда ремонтных рабочих
| 
| 
|
2. Расчет среднемесячной зарплаты
| 
| 
|
| 3. Расчет экономии текущих годовых затрат ЭГ =С1 -С2, руб. С1 - текущие затраты до реконструкции С2 - текущие затраты после реконструкции | - | ЭГ =1081616,67- -117902,41= =963714,26 |
4. Расчет срока окупаемости капиталовложений
DК - дополнительные капиталовложения
| - | 
|
Продолжение таблицы №10
| Наименование показателя, расчетная формула | До Реконструкции | После реконструкции |
| 5. Расчет экономии приведенных годовых затрат Эприв=ЭГ-ЕНхDК, руб. ЕН- нормативный коэффициент экономичной эффективности капиталовложений ЕН =0,15 | - | Эприв=15009,52- -0,15х28000= =10809,5 |
5.2 Анализ технико-экономических показателей
Расчет отклонений технико-экономических показателей представлен в таблице №11.
Таблица №11 - Отклонение технико-экономических показателей
| Наименование | Значение | Отклонение | ||
| До реконстр. | После реконстр. | Абсолют. | Относит. | |
| 1, Общий пробег автомобилей, тыс.км | 2189854 | 2189854 | 0 | 0 |
| 2. Численность ремонтных рабочих | 1,04 | 0,91 | 0,13 | 12,5% |
| 3. Производительность труда ремонтных рабочих, | 2105,62 | 2406,43 | 300,81 | 14,2% |
| 4. Среднемесячная зарплата, руб. | 7735,67 | 8179,40 | 443,71 | 5,42% |
| 5. Срок окупаемости капиталовложений, лет | - | 1,8 | - | - |
| 6. Экономия текущих годовых затрат, руб. | - | 10809,5 | - | - |
Продолжение таблицы №11
| Наименование | Значение | Отклонение | ||
| До реконстр. | После реконстр. | Абсолют. | Относит. | |
| 7. Экономия приведенных годовых затрат, руб. | - | 10809,5 | - | - |
