Структура траст-отделов и их специфика

Структура траст-отделов и их специфика. Особенностью структуры траст-отделов коммерческих банков является их обособление от других подразделений.

В крупных банках траст-отдел обычно размещается в отдельном помещении здании. Как правило, в небольших и средних банках это разграничение не имеет места текущие банковские и трастовые операции могут выполнять одни и те же служащие. При большом объме трастовых операций структура траст-отделов может быть весьма сложной. Помимо руководящих звеньев комитет по трастовым операциям, директор траст-отдела она может включать следующие отделы - персональных трастов наследственные дела, опека, представительство и т.д трастов корпораций посредничество в платежах, оформление облигаций, передача и учт акций - обслуживания юридическая помощь всем отделам, инвестиционная и налоговая информация, операции с недвижимостью - операций и учта учт, контроль, кассовые операции - развития реклама, планирование операций и т.д. Договорные отношения между доверителем и доверенным лицом траст-отделом, оформленные соответствующим договором, предусматривают определнное вознаграждение для последнего.

Чаще всего это договорные комиссионные платежи.

Комиссионное вознаграждение может складываться из ежегодных отчислений от дохода траста, ежегодного взноса с основной суммы, а также взноса с основной суммы по окончании срока действия договора о трасте. Ставки комиссионного вознаграждения бывают весьма различными по трастам, учреждаемыми частными лицами, они могут составлять от 0,5 до 0,75 первоначальной суммы в год. За представительство, включающее управление акциями и облигациями, взимается примерно такая же плата.

Если представительство относится к ипотекам, векселям или контрактам, требующим дополнительного контроля и расходов, оплата бывает несколько выше. Соответственно, если траст предполагает управление недвижимым имуществом или предприятием, ставки могут быть максимальными. Вознаграждение исполнителей завещания в штатах тоже различно, но, как правило, законодательством штатов устанавливается определнный его потолок.

Например, в штате Орегон комиссионные траст-отделов составляют 7 от первой 1000 долл. Стоимости имущества по завещанию. Затем сюда добавляются 4 со следующих 9 тыс. долл 3 - со следующих 40 тыс. долл. И 2 - от всей суммы, превышающей 50 тыс. долл. Сам характер трастовых услуг и принятые формы вознаграждения зачастую порождают конфликт интересов между траст-отделом как представителем интересов своих доверителей траст-отделом как оперативным звеном самого банка.

Так, многие траст-отделы получают большую часть прибыли за счт того, что имеют доход от других подразделений банка за депозитные остатки по трастовым счетам. Эти депозиты текущие счета могут почти не приносить дохода лицам, учредившим траст, но зато выгодно использоваться внутри самого банка в качестве фондов для других подразделений. Следовательно, такие остатки могут значительно превышать реальную потребность, связанную с эффективным управлением доверенной собственностью, если это будет в интересах банка.

Конфликт интересов легко предвидеть, но весьма трудно предотвратить. Единственной рекомендацией банковского надзора является максимальная независимость траст-отделов от деятельности банка и в ряде случаев их информационная изоляция от других подразделений банка. Доступ инвестиционных работников траст-отделов к кредитной информации других подразделений дат траст-отделам возможность иметь преимущество перед другими инвесторами, когда речь идт о размещении свободных средств в ценные бумаги тех или иных компаний.

Так, данная компания, будучи клиентом банка и пользуясь кредитами, предоставляет в распоряжение кредитного отдела обширную информацию, являющуюся по закону коммерческой тайной. На основании этой информации и по итогам расчтов за кредит можно составить достаточно полное представление о реальном состоянии дел и перспективах развития компании и, следовательно, о текущей и перспективной стоимости е ценных бумаг. Зачастую кредиты предоставляются под планы развития производства, предстоящие слияния и поглощения, что может повлечь за собой резкий рост или падение курса ценных бумаг корпорации.

Использование подобной внутренней информации для инвестиций, приносящих доход не самому банку, а третьему лицу доверителю, противоречит законодательству о бирже и ценных бумагах. Может сложиться и обратная ситуация траст-отделы банков слишком сильно инвестируют средства своих клиентов в ценные бумаги компаний, которые близки к лимиту кредитной задолженности и могут испытать серьзные финансовые затруднения.

Траст-инвестиции поддерживают курс акций компаний на фондовом рынке, так как порождают дополнительный спрос на них. Тем не менее финансовое положение данной компании-клиента продолжает оставаться шатким. Банк может преследовать свои цели помочь компании, например, разместить продать дополнительный выпуск акций или облигаций и тем самым увеличить е оборотные средства, которые будут частично использованы на погашение кредитной задолженности банку.

Однако подобные действия банка недопустимы, так как он помогает одному клиенту за счт другого других и с риском для последнего.