Организационная структура предприятия

Организационная структура предприятия. n директор - 1 n главный бухгалтер - 1 n механик - 1 n слесарь - 2 n оператор печи - 8 n сторож - 1 n распорядитель - 1 2 Уровень оплаты труда персонала n директор - 3,0 млн. руб. n главный бухгалтер - 1,0 млн. руб. n механик - 1,5 млн. руб. n слесарь - 0,8 млн. руб. n оператор печи - 0,8 млн. руб. n сторож - 0,8 млн. руб. n распорядитель - 0,8 млн. руб. Общий фонд оплаты труда 8,7 млн. руб.месяц.

VI. Финансовый план Смертность по городу Хабаровску 1995г. 1996г. 1997г.январь 752 805 697 февраль 634 671 560 март 680 602 698 апрель 686 627 588 май 734 693 629июнь 691 614 576 июль 709 740 644август 578 585 619сентябрь 584 585 634 октябрь 681 690 683 ноябрь 614 638 595 декабрь 677 696 654 Итого 8024 7946 7577 Прогноз доходов и расходов на 1999 год 1-ое полугодие январь февраль март апрель май июньДоход от реали- зации продукции кол-во х 50 рублей 225 500 000 190 000 000 204 000 000 206 000 000 220 000 000 207 500 000Себестоимость кол-во х 120000 рублей 51 144 000 45 648 000 48 960 000 49 392 000 52 848 000 49 752 000Валовая прибыль доход от реали- зации - себестои- мость 171 356 000 144 352 000 155 040 000 156 608 000 167 152 000 157 748 000 Заработная плата 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000Налоги на зп зп х 0,385 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500Лицензия 10 минимальных окладов 834 900 -Реклама 2 от валовой прибы- ли 3 427 120 2 887 040 3 100 800 3 132 160 3 343 040 3 154 960Аренда средняя ставка зем. нало- га 95 руб. х ко- эффициент диф- ференцации зон города 0,96 х м2 772 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2Коммунальные услуги 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 Конторские материалы 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000Телефон уста- новка 50 руб 20 руб. ежемесячная пла- та для юридичес- ких лиц 5 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Транспортные расходы расход бензина из расч- та, что на пред- приятии имеется 3 автомобиля ГАЗ-3101Вол- га для нужд предприятия и 2 катафалка.

Вол- га ежедневно расходует 30 л. бензина, а ката- фалки в среднем по 8 л. на каждого кримируемого. Стоимость бензи- на АИ-76 2000 руб. 8 520 000 7 406 000 7 848 000 7 906 000 8 386 000 7 956 000Амортизация стоимость основ- средств 298550 руб. х срок их эксплуа- тации 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500Налог на прибыль валовая прибыль х 0,35 59 974 600 50 523 200 54 264 000 54 812 800 58 503 200 55 211 800 Подоходный на- лог зп - мини- мальный размер зп 83490 х 0,12 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2Налог на иму- щество 0,015 х стоимость иму- щества.

Налог выплачивается поквартально. 11 195 625 11 195 625 - -Налог на пользо- вателей автомо- бильных дорог Доход от реали- зации - НДС х 0,02. Выплачи- вается поквар- тально. 10 324 587 10 557 911 - -Налог на приобре- тение автотранс- портных средств Стоимость авто- транспорта - НДС х 0,2 24 999 000 Сбор на муници- пальную милицию минимальная зп х численность х 0,03. Покварталь- но. 112 711,5 112 711,5 - -Сбор на нужды образовательных учреждений квартальный ФЗП х 0,01. Поквартально. 261 000 261 000 Сбор на жилфонд Доход от реали- зации - НДС х 0,015. Поквар- тально. 7 743 440,25 7 918 433,25 Целевой сбор на подготовку к зи- ме. Доход от реа- лизации - НДС х 0,005. 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645Результат Вало- вая прибыль - затраты. 18 107 437 62 680 181 68 806 83139 855 780 76 064 181 70 569 661 Прогноз доходов и расходов на 1999 год 2-ое полугодие по строкам июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрьДоход от реализации 212 500 000 173 500 000 175 000 000 204 500 000 184 000 000 203 000 0002 405 500 000 Себестоимость 51 048 000 41 616 000 42 048 000 49 032 000 44 208 000 48 744 000 574 440 000Валовая прибыль 161 452 000 131 884 000 132 952 000 155 468 000 139 792 000 154 256 000 1 828 060 000 Заработная плата 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 104 400 000Налоги на зп 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 40 194 000 Лицензия 834 900Реклама 3 229 040 2 637 680 2 659 040 3 109 360 2 795 840 3 085 120 36 561 200 Аренда 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 70 406,4 Коммунальные услуги 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 3 162 252 Конторские материалы 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 1 200 000Телефон 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 2 400 000Транспортные расходы 8 126 000 6 926 000 6 926 000 7 856 000 7 214 000 7 820 000 92 890 000 Амортизация 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 76 410 000 Налог на прибыль 56 508 200 46 159 400 46 533 200 54 413 800 48 927 200 53 989 600 639 821 000 Подоходный налог 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 12 407 774,4Налог на имущество 11 195 625 11 195 625 44 782 500Налог на пользо- вателей автомо- бильных дорог 9 348 576 9 857 939 40 089 013Налог на приоб- ретение автотран- спортных средств 24 999 000 Сбор на муници- пальную милицию 112 711,5 112 711,5 450 846Сбор на нужды образовательных учреждений 261 000 261 000 1 044 000 Сбор на жилфонд 7 012 219,5 7 012 219,5 29 686 313 Целевой сбор на подготовку к зиме 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 10 022 516 Результат 44 803 04955 305 341 55 978 18140 793 766 61 033 362 68 505 701 662 503 371 2000 год поквартально I квартал II квартал III квартал IV кварталДоход от реализации 623 500 000 580 000 000 573 000 000 607 500 000Себестоимость 149 616 000 139 248 000 137 520 000 145 720 000Валовая прибыль 473 884 000 440 752 000 435 480 000 461 780 000Заработная плата 26 100 000 26 100 000 26 100 000 26 100 000 Налоги на зп 10 048 500 10 048 500 10 048 500 10 048 500Лицензия 834 900 Реклама 9 477 680 8 815 040 8 709 600 9 235 600Аренда 17 601,6 17 601,6 17 601,6 17 601,6Коммуналь- ные услуги 790 563 790 563 790 563 790 563Конторские материалы 300 000 300 000 300 000 300 000 Телефон 600 000 600 000 600 000 600 000Транспортные расходы 23 912 000 22 520 000 22 296 000 23 400 000Амортизация 19 102 500 19 102 500 19 102 500 19 102 500Налог на прибыль 165 859 400 154 263 200 152 418 000 161 623 000Подоходный налог 3 101 943,6 3 101 943,6 3 101 943,6 3 101 943,6Налог на имущество 11 195 625 11 195 625 11 195 625 11 195 625Налог на поль- зователей ав- томобильных дорог 10 391 251 9 666 280 9 549 618 10 124 595 Налог на приобретение автотранспор- тных средств -Сбор на со- держание му- ниципальной милиции 112 711,5 112 711,5 112 711,5 112 711,5Сбор на нуж- ды образова- тельных уч- реждений 261 000 261 000 261 000 261 000Сбор на жилфонд 7 793 438,25 7 249 710 7 162 213,5 7 593 446,25Целевой сбор на подготовку к зиме 2 597 812,75 2 416 570 2 387404,5 2 531 148,75 Результат 181 387 073 164 190 755 161 326 719 175 641 765 Доходы и расходы на 2001 год за год Доход от реализации 2 272 500 000Себестоимость 545 400 000 Валовая прибыль 1 727 100 000Заработная плата 104 400 000Налоги на зп 40 194 000Лицензия 834 900Реклама 34 542 000Аренда 70 406Коммунальные услуги 3 162 252Конторские материалы 1 200 000Телефон 2 400 000Транспортные расходы 74 040 000 Амортизация 7 650 000Налог на прибыль 604 485 000Подоходный налог 12 407 777Налог на имущество 44 782 500 Налог на пользователей автомобильных дорог 37 873 485 Налог на приобретение автотранспорт- ных средств -Сбор на содержание муниципальной милиции 450 846 Сбор на нужды образовательных учреждений 1 044 000 Сбор на содержание жилфонда 28 405 114Целевой сбор на подготовку к зиме 9 468 371Результат 759 883 348 Расчт NPV NPV CF 0 год 1 0,250 CH 1 год 1 0.25 1 CF 2 год 1 0,25 2 662 503 371 1 682 546 312 1,25 759 883 348 1,562 662 503 371 546 037 050 486 481 017 1 695 021 438 Срок окупаемости Ток инвестиции годовой доход 2 985 500 000 701 644 344 4 года Расчт точки безубыточности Q постоянные затраты цена - удельные переменные затраты Себестоимость 120 000 рублей Переменные затраты 1 7000 рублей стоимость 1 м3 газа х 7 м3 на одного кремируемого 2 музыка 10 000 рублей Постоянные затраты 1 распорядитель 31 000 рублей 2 оформление зала 30 000 рублей Q 293 654 000 500 000 - 59 000 293 654 000 441 000 666 тыс. руб. AFC AVC пост-ые перем-ые зат-ы Выручка 333 точка безубыточности AFC постоянные затраты 71 666 количество кремаций Приложение к бизнес - плану Прогнозируемый баланс на 1999 год А П начало года конец года начало года конец годалицензии 834 900 зем. участки 70 406 здания, соору- жения, маши- ны, оборудо- вание 2 985 500 000 2 909 090 000 рсчета 13 594 694 3 662 503 371 Баланс по Активу3 000 000 000 6 571 593 371 Уставной ка- питал3 000 000 0003 000 000 000Фонды накоп- ления2 909 090 000Нераспреде- лнная при- быль отчтно- го года 662 503 371Баланс по Пассиву 3 000 000 0006 571 593 371 Предполагаемый отчт о результатах прибылях и убытках 1 Доход от реализации 2 405 500 0002 минусЗатраты на производст- во 574 440 000 3 равняетсяВаловая прибыль 1 828 060 000 4 минус Эксплуатационные рас- ходы вс кроме нало- гов 314 696 1005 равняетсяПрибыльубытки до выплаты налогов 3 - 4 1 513 363 9006 минусНалоги 843 496 962 10 равняетсяЧистая прибыльубыт- ток 669 866 938 VII.