Банковские кредиты. Специфика банковских кредитов состоит в том, что банк видит свою цель в получении надежной процентной ставки по своим ссудам.
Принцип кредита достаточно прост определенное количество денег занимается на определенный период времени. Деньги обычно распределяются в несколько приемов, часто распределенных равномерно во времени. При взятии кредита возникают следующие затраты обычно взимается договорная плата, предназначенная для покрытия юридических и административных затрат.
Она зачастую превышает эти затраты и может быть в виде фиксированной суммы или процента от суммы кредита за кредит всегда берется определенная плата - процент Ставка процента может быть фиксированной на весь период кредитования, н может быть и переменой. в последнем случае она привязана к базовой ставке например на 3 больше. Базовая ставка процента устанавливается банками и зависит от ряда экономических факторов, таких как основной уровень процента по банковским сделкам, приток денежных средств, влияние правительства на Центральный Банк РФ, ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ. Хотя теоретически каждый банк самостоятельно определяет свою процентную ставку, на практике он предпочитает действовать согласованно.
Договорная плата и процент за кредит являются предметом переговоров, поэтому организации особенно если она имеет статус объекта национального культурного достояния и поддерживается Правительством может быть предложен мягкий кредит, уровень процента по которому может быть равен базовому или даже ниже его. Многие кредиты предполагают отсрочку в выплате, означающую, что в течение некоторого периода времени не нужно выплачивать деньги по кредиту.
Обычно отсрочка составляет 2 года. Долговое обязательство представляет собой юридический документ, в котором изложены все условия кредитования. часто кредиты выдаются под залог собственности должника или его активов. В последнем случае, говорят не о залоге как таковом, а о фиксированном сборе. Залог - наиболее эффективное средство обеспечения исполнения обязательств, которое, в соответствии с Законом РФ О залоге, дает кредитору право получить возмещение в счет заложенного имущества.
В случае с культурной организацией, основное имущество которой часто не является ее собственностью, лишь передана ей в оперативное управление соответствующими местными комитетами по имуществу, возможность закладывать имущество ограничена.
Кроме того, крупные музеи в соответствии с Основами законодательства о культуре не могут отдавать в залог культурные ценности, хранителями которых они являются. В этом случае залогом могут выступать только активы культурной организации. Также невозможна в подобных случаях и такая форма залога как ипотека, за исключением тех случаев, если недвижимость организации культуры приобретена на заработанные ею от своей деятельности средства. Каждому банковскому управляющему дается ежегодный бюджет и определяется судный лимит для каждой индивидуальной заявки на получение ссуды.
Этот лимит называется дискреционным и, например в Великобритании составляет от 15 000 до 100 000 фунтов стерлингов Бизнес-план, М, 1993, с. 34. Если управляющий банком решил дать ссуду, то он должен быть уверен в решении трех вопросов на каких условиях выдается ссуда каков процент участия в прибыли каковы необходимые гарантии