Ценообразование в мировой торговле

? 1998 ПЛАН КУРСОВОЙ РАБОТЫ 1. Основы и особенности ценообразования на мировом рынке. 2. Ценообразование на различных типах мировых товарных рынков. 2.1 Рынок совершенной чистой конкуренции. 2.1 Рынок чистой монополии. 2.3 Монополистический рынок. 2.4 Рынок конкуренции немногих поставщиков - олигополия. 2.5 Влияние государства на внешнеторговые цены. 3. Практика и методы определения внешнеторговых цен. 3.1 Контрактная цена. 3.2 Биржевые цены. 3.3 Цены аукционов. 3.4 Статистические внешнеторговые цены. 4. Особенности ценообразования в России, связанные с ВЭД. 5. Международные валютные отношения. Понятие валюты. 5.1 Валютный курс. 5.2 Валютная система. 6. Эволюция мировой валютной системы. 7. Международные расчеты. 7.1 Формы международных расчетов. 7.2 Инкассовая форма расчетов. 7.3 Аккредитивная форма расчетов. 7.4 Расчеты, в форме аванса. 7.5 Расчеты по открытому счету. 7.6 Другие формы расчетов. 8. Валютный рынок. 8.1 Понятие валютного рынка. 8.2 Участники валютного рынка. 8.3 Функции валютного рынка. 8.4 Виды валютных рынков. 9. Модели валютного рынка. 9.1 Спрос и предложение валюты. 10. Место и роль международных валютно-финансовых и банковских организаций в системе МЭО. 10.1 Значение региональных валютно-финансовых и кредитных организаций. 10.2 Россия в международных валютно-финансовых организациях. 11. Направления методы и формы регулирования МЭО и ВЭД. 11.1 Национальный механизм регулирования МЭО и ВЭД. 11.2 Нетарифные административные методы регулирования ВЭД. 11.3 Таможенно-тарифное регулирование МЭО и ВЭД. 11.4 Таможенно-тарифное регулирование в промышленно-развитых странах. 11.5 Таможенные тарифы развивающихся стран. 12. Вывод. 13. Основные понятия. 14. Список литературы. 1. ОСНОВЫ И ОСОБЕННОСТИ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ НА МИРОВОМ РЫНКЕ При анализе процессов, связанных с ценообразованием на мировых товарных рынках необходимо внимательное изучение всех факторов, оказывающих влияние на формирование цен, как общего порядка, так и чисто прикладных.

От цен зависит, какие издержки производителей будут возмещены после продажи товара, какие нет, каков уровень доходов, прибыли и куда будут, и будут ли в дальнейшем направлены ресурсы, возникнут ли стимулы для дальнейшего расширения внешнеэкономической деятельности ВЭД . В условиях рыночной экономики ценообразование во внешней торговле, также как и на внутреннем рынке, осуществляется под воздействием конкретной рыночной ситуации.

В принципиальном плане само понятие цены сходно и для характеристики внутреннего рынка, и для характеристики внешнего.

Цена, в том числе в международной торговле это денежная сумма, которую намерен получить продавец, предлагая товар или услугу, и которую готов заплатить за данный товар или услугу покупатель.

Совпадение указанных двух требований зависит от многих условий, получивших название ценообразующих факторов. По характеру, уровню и сфере действия они могут быть разграничены на пять нижеперечисленных групп.

Общеэкономические, т.е. действующие независимо от вида продукции и конкретных условий ее производства и реализации.

К ним относятся экономический цикл состояние совокупного спроса и предложения инфляция.

Конкретно экономические, т.е. определяемые особенностями данной продукции, условиями ее производства и реализации.

К ним относятся издержки прибыль налоги и сборы предложение и спрос на этот товар или услугу с учетом взаимозаменяемости потребительские свойства качество, надежность, внешний вид, престижность. Специфические, т.е. действующие только в отношении некоторых видов товаров и услуг сезонность эксплуатационные расходы комплектность гарантии и условия сервиса. Специальные, т.е. связанные с действием особых механизмов и экономических инструментов государственное регулирование валютный курс. Внеэкономические, политические военные.

Как отмечалось выше, цены определяются условиями конкуренции, состоянием и соотношением спроса и предложения. Однако на международном рынке процесс ценообразования имеет особенности. С учетом этого следует рассматривать и действие перечисленных выше групп ценообразующих факторов. Взять к примеру спрос и предложение. Известно, что соотношения спроса и предложения в условиях мирового рынка ощущаются субъектами внешней торговли гораздо острее, нежели поставщиками продукции на внутреннем рынке.

Участник международной торговли сталкивается на рынке с большим числом конкурентов, чем на рынке внутреннем. Он обязан видеть перед собой мировой рынок, постоянно сравнивать свои издержки производства не только с внутренними рыночными ценами, но и с мировыми. Производитель-продавец товара на внешнем рынке находится в режиме постоянного ценового стресса. Значительно больше на международном рынке и покупателей.

Во-вторых, в рамках мирового рынка факторы производства менее мобильны. Никто не будет оспаривать тот факт, что свобода передвижения товаров, капитала, услуг и рабочей силы значительно ниже, чем в рамках одного конкретного государства. Их перемещение сдерживается национальными границами, отношениями в валютной сфере, что противодействует выравниванию затрат и прибыли. Естественно, что все это не может не отражаться на формировании мировых цен. Под мировыми ценами понимаются цены крупных экспортно-импортных сделок, заключаемых на мировых товарных рынках, в основных центрах мировой торговли.

Понятие мировой товарный рынок означает совокупность устойчивых, повторяющихся операций по купле-продаже данных товаров и услуг, имеющих организационные международные формы биржи, аукционы и т.д или выражающиеся в систематических экспортно-импортных сделках крупных фирм-поставщиков и покупателей. И в мировой торговле к факторам, под воздействием которых складываются рыночные цены, прежде всего естественно относится состояние спроса и предложения.

Практически на цену предлагаемого товара влияет платежеспособный спрос покупателя данного товара, т.е. попросту говоря, наличие денег объем спроса - количество товара, которое способен приобрести покупатель полезность товара и его потребительские свойства. На стороне предложения составляющие ценообразующие факторы количество товара, предлагаемого продавцом на рынке издержки производства и обращения при реализации товара на рынке цены на ресурсы или на средства производства, используемые в производстве соответствующего товара.

Общим фактором является замещаемость предлагаемого к реализации товара другим, удовлетворяющим покупателя. На уровень мировых цен воздействуют валюта платежа, условия расчета и некоторые другие, как экономические, так и внеэкономические факторы. На мировом рынке возможны случаи искажения соотношения спроса и предложения. В случае громадного спроса на товар может возникнуть ситуация, при которой на рынок будет выброшен товар, произведенный в наихудших условиях по национальной цене, которая по существу и будет какое-то время определять мировую цену и которая наверняка будет весьма высокой.

И наоборот, нередко предложение значительно превышает спрос. Тогда основной объем продаж приходится на те субъекты международной торговли, условия производства в которых наилучшие, а цены ниже. В данном контексте нелишне отметить и такой нюанс даже если крупнейший производитель товара в какой- либо стране является крупнейшим поставщиком этого продукта на национальный рынок, то это не значит, что он займет лидирующее положение и на мировом рынке.

Зачастую на международном рынке большую часть товаров реализуют страны, не являющиеся с экономической точки зрения крупными и мощными державами При работе с ценами рынка, в том числе внешнеторговыми, следует учитывать различия в них с учетом позиций отдельных сторон и рыночной ситуации. Во-первых, существуют понятия цены продавца, т.е. предлагаемые продавцом, а значит, относительно более высокие, и цены покупателя, т.е. принимаемые и уплачиваемые покупателем, а значит, относительно более низкие.

Во-вторых, в зависимости от рыночной конъюнктуры, рынок продавца, на котором из-за преобладания спроса коммерческие показатели и цены диктует продавец и рынок покупателя, на котором из-за преобладания предложения господствует покупатель и ситуация в части цен противоположная. Но эта рыночная ситуация все время изменяется, что находит отражение в ценах.

А это значит, что она должна быть предметом постоянного наблюдения и изучения. В противном случае в определении цен возможны очень серьезные ошибки. В последние два-три десятилетия важную роль в ценообразовании на товары, в особенности в мировой торговле, занимают сопутствующие услуги, оказываемые производителем и поставщиком какого-либо товара импортеру или конечному потребителю. Речь идет об общепринятых условиях поставки техническое обслуживание, гарантийный ремонт, другие специфические виды услуг, связанные с продвижением, реализацией и использованием товара.

Данный аспект особенно важен в современных условиях, в период развития высоких технологий, усложнения машин и оборудования. Известны примеры, когда стоимость услуг при экспорте оборудования и машин составляла 60-процентную долю в цене поставки. Развитие науки и технологии, оказывая влияние на совершенствование качественных характеристик товара, с другой стороны воздействует на мировые цены. Внедрение новых технологий повышает производительность труда, эффективность производства, снижает затраты труда.

В условиях НТР в абсолютном выражении цена растет практически для всех групп товаров. Однако с учетом т.н. полезного эффекта например, возрастает скорость, надежность и т.д. относительная стоимость товара, а значит, и его цена для потребителя снижается. При анализе цен следует учитывать и движение экономического цикла, что в сфере международных экономических отношений имеет определенную специфику.

Так, в стадии депрессии, цены как правило, не повышаются. И наоборот, в стадии подъема в связи с превышением спроса над предложением цены возрастают. Хотя и то и другое распространяется на международную торговлю замедленно, в зависимости от сферы и глубины этих явлений и тем более на фазе кризиса и подъема. Необходимо отметить, что в зависимости от вида товаров и товарных групп динамика изменения цен отличается.

Так, при изменении конъюнктуры наиболее резко и быстро меняются цены практически на все виды сырья, медленнее реакция производителей и поставщиков полуфабрикатов, еще слабее реакция цен на продукцию машиностроительного комплекса. 2.

Ценообразование на различных типах мировых товарных рынков

Рынок совершенной чистой конкуренции характеризуется, прежде всего, оч... Рынок чистой монополии характеризуется наличием одного единственного п... Имеется понятие ценовая дискриминация, означающая, что монопольный пос... В 70-80-е годы на мировом космическом рынке чистым монополистом выступ... В случае взвинчивания цен со стороны монополий всегда находятся конкур...

Рынок конкуренции немногих поставщиков - олигополия

Рынок конкуренции немногих поставщиков - олигополия. разделены сферы влияния, зачастую фирмы обладают эксклюзивными правами... Практика ценообразования на поставляемую продукцию показывает, что люб... Потребность в относительной координации деятельности на мировом рынке ... их поведение в определенной степени напоминает действие чистых монопол...

Влияние государства на внешнеторговые цены

Государственное регулирование внутренних цен, субсидирование экспорта,... в конечном счете оказывает существенное влияние и на цены внешние, при... Специальная правительственная организация по гарантированным ценам при... Так, предоставляя экспортные субсидии компаниям, государство позволяет... Устанавливая низкий уровень импортных пошлин, например, на сырье, госу...

Практика и методы определения внешнеторговых цен

Контрактные цены нигде не публикуются, ибо они представляют коммерческ... Вместе с тем, они отражают динамику цен на данном рынке и тенденции.. Что же касается торговли машинно-технической продукцией, технически сл... разные поставщики поставляют товары различного качества, комплектации ... Для современного мирового рынка характерно наличие большого количества...

Биржевые цены

Зачастую на биржах проводятся операции, носящие откровенно спекулятивн... Следует отметить, что биржевые котировки не отражают в себе другие инс... Биржи функционируют ежедневно, и котировочная комиссия регистрирует и ... В международной внешнеторговой практике специалисты ориентируются на к... Биржевые цены.

Цены аукционов

Цены аукционов - показывают цены, полученные в результате торгов.

Это реальные цены, отражающие спрос и предложение в данный временной период.

Аукционный вид торговли является достаточно специфичным. На аукционных торгах, например, продается и покупается пушнина, животные. предметы искусства.

Статистические внешнеторговые цены

Ценовые скидки - метод уторговывания цены с учетом состояния рынка и у... выше мировых. Причин для этого много. На сегодняшний день средний уровень ставок составляет 14 , а средний у... Безусловно, с восстановлением потенциала российской промышленности, с ... 5.

Международные валютные отношения. Понятие валюты Одной из наиболее динамичных форм международных экономических отношений являются международные валютные отношения, которые возникают при использовании денег в мирохозяйственных связях и представляют собой особый вид экономических отношений.

В подавляющем большинстве случаев взаимный обмен результатами хозяйственной деятельности и связанные с этим международные расчеты осуществляются в денежной форме.

Поэтому денежным единицам страны противостоят денежные единицы других стран.

Пока национальные деньги остаются в пределах границ страны, в которой они имеют хождение, они остаются национальными денежными единицами.

Когда же в силу различных обстоятельств они выходят за национальные границы, то приобретают новое качество - становятся валютой.

Использование денежных единиц в различных сферах является причиной многозначности термина валюта, которым обозначаются денежные единицы данной страны денежные знаки иностранных государств международные счетные валютные единицы европейская валютная единица ЭКЮ . Для российского гражданина понятие валюта психологически связано не с рублем, а с денежными единицами других стран, такими, как американский доллар, немецкая марка, японская иена и др. Между тем, для жителей других государств рубль также является иностранной валютой.

Хотя валютные отношения вызваны к жизни прежде всего развитием международной торговли перемещением через национальные границы товаров и услуг, а также международным движением капитала, они обладают относительной самостоятельностью, которая в условиях глобальной экономики имеет тенденцию к возрастанию. Воздействие валютных отношений на воспроизводство становится все более осязаемым. В значительной степени это является результатом дальнейшей интернационализации хозяйственной жизни, углубления интеграционных тенденций в различных регионах земного шара, существенного повышения роли внешних факторов в национальном воспроизводственном процессе, огромного увеличения объемов мировой торговли валютой, появления и быстрого распространения новых финансовых инструментов. Валютный курс. Национальные денежные единицы приравниваются друг к другу в определенных пропорциях.

Соотношение между двумя валютами, своеобразная цена одной валюты, выраженная в денежных единицах другой страны, которое устанавливается в законодательном порядке или складывается на рынке под влиянием спроса и предложения, называется валютным курсом.

Курс национальной валюты может выражаться в денежной единице другой страны, том или ином наборе валют валютной корзине или в международных счетных единицах. Формирование валютного курса испытывает на себе воздействие многочисленных факторов. Общей его основой является покупательная способность валюты, в которой отражаются средние национальные уровни цен на товары, услуги, инвестиции.

Однако его конкретная величина зависит также от темпа инфляции, разницы в уровнях процентных ставок, состояния платежного баланса. Большое влияние на валютный курс оказывает деятельность валютных спекулянтов и валютные интервенции вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке. В отдельные моменты резко возрастает значение такого фактора, как степень доверия к национальной и иностранной валюте.

Весьма сильное воздействие нередко оказывают ожидания тех или иных изменений в экономической политике страны. В условиях переходной экономики России для формирования валютного курса имеет значение и неодинаковая вовлеченность различных сфер народного хозяйства в мирохозяйственные связи. Различаются номинальный и реальный валютный курс. Номинальный курс - это определенная конкретная цена национальной валюты при обмене на иностранную, и наоборот. Публикуемые ежедневно в печати курсы валют являются, если не оговорено особо, номинальными.

Так, 6 января 1998 г. официальный номинальный курс российского рубля по отношению к доллару составил 5 руб 97 коп. за 1 доллар. Реальный валютный курс рассчитывается умножением номинального курса на соотношение уровней цен в двух странах. Можно также рассчитать реальный валютный курс на базе средних цен в странах, являющихся основными торговыми партнерами данного государства. В этом случае реальный валютный курс будет в известной мере показателем конкурентоспособности национальных товаров по отношению к импортным.

Валютный курс оказывает большое воздействие на международные экономические отношения. Во-первых, он позволяет производителям данной страны сравнивать издержки производства товаров с ценами мирового рынка. Тем самым он является одним из ориентиров при осуществлении внешнеэкономических связей, позволяет прогнозировать финансовые результаты экономической деятельности. Во-вторых, уровень валютного курса непосредственно влияет на экономическое положение страны, что проявляется, в частности, в состоянии ее платежного баланса.

В-третьих, валютный курс влияет на перераспределение мирового валового продукта между странами. В неразвитой форме обмен одной национальной денежной единицы на денежную единицу другой страны существовал несколько столетий в виде меняльного дела, однако в развитой экономике обмен валют происходит на валютных рынках. В конце XX столетия объем ежедневной торговли валютой превысил 1,2 трлн. долларов.

Разумеется, столь большой объем не может быть объяснен только потребностями международной торговли и движения инвестиций. Большое значение имеет валютная спекуляция, то есть желание заработать прибыль на правильно угаданном будущем движении валютного курса. Прибыль или убытки могут составлять сотни миллионов долларов. Валютная система. Формирование устойчивых отношений по поводу купли-продажи валюты и их юридическое закрепление исторически привели к формированию сначала национальных, а затем и мировой валютных систем.

Поэтому валютную систему можно рассматривать с двух сторон во-первых, она является объективной реальностью, которая возникает с углублением экономических связей между странами с другой стороны, эта объективная реальность осознается и закрепляется в правовых нормах, институтах, международных соглашениях. Именно в этом смысле можно говорить о создании валютной системы как о целенаправленной деятельности. Таким образом, валютную систему можно определить как совокупность экономических отношений, связанных с функционированием валюты, и форм их организации, Валютная система как национальная, так и мировая состоит из ряда взаимосвязанных элементов и взаимозависимостей.

Основой ее является валюта в национальной системе таковой служит национальная, в мировой - резервные валюты, выполняющие функции международного платежного и резервного средства, а также международные счетные валютные единицы. Весьма важна для характеристики системы степень конвертируемости валюты, то есть степень свободы ее обмена на иностранную.

С этой точки зрения различаются свободно конвертируемые свободно используемые валюты, частично конвертируемые и неконвертируемые замкнутые валюты. Степень конвертируемости определяется наличием или отсутствием валютных ограничений, которые выступают как экономические, правовые и организационные меры, регламентирующие операции с национальной и иностранными валютами. В настоящее время лишь валюты ведущих промышленно развитых стран являются полностью конвертируемыми, в большинстве же стран существуют те или иные ограничения. Россия уже достигла конвертируемости рубля по текущим операциям, хотя сохраняются некоторые ограничения.

Полная же конвертируемость рубля возможна лишь при глубокой структурной перестройке экономики страны. Национальная валюта обменивается на иностранную валюту другой страны иностранную по паритету - определенному соотношению, устанавливаемому в законодательном порядке.

Для функционирования валютной системы важен режим валютного курса. Существуют два полярных режима фиксированный в ряде случаев допускающий колебания в узких рамках и свободно плавающий складывающийся под влиянием спроса и предложения, а также их различные сочетания и разновидности. Валютные системы включают в себя также такие элементы, как режим валютного рынка и рынка золота. Необходимым элементом являются регулирование международной валютной ликвидности, под которой понимается наличие платежных средств, приемлемых для погашения международных обязательств, регламентация международных расчетов.

Наконец, одним из элементов валютной системы являются органы регулирования, контроля и управления, роль которых играют соответственно национальные или межгосударственные организации. 6. ЭВОЛЮЦМЯ МИРОВОЙ ВАЛЮТНОЙ СИСТЕМЫ Первой сложившейся мировой валютной системой была Парижская с 1867г. до начала 20-х гг. XX в Характерными признаками этой системы были принятие золотого золото-монетного стандарта и режим свободно-плавающих валютных курсов с учетом спроса и предложения. Золотой стандарт представляет собой форму организации валютных отношений, в которой золото используется как денежный товар.

Поэтому каждая национальная валюта имела золотое содержание, в соответствии с которым устанавливался ее паритет к другим валютам. Производился свободный обмен валют на золото, за которым была признана роль мировых денег. Изменение условий развития мирового капитализма в конце XIX - начале XX века, кризисные потрясения в мировом хозяйстве, породившие Первую мировую войну, а также создавшие революционную ситуацию в целом ряде стран, привели к крушению Парижской валютной системы.

На смену ей в 1922 г. была законодательно оформлена Генуэзская валютная система, которая базировалась на золото-девизном стандарте в дополнение к золоту использовались девизы - иностранные валюты. Золотые паритеты были сохранены, а режим плавающих валютных курсов восстановлен.

Некоторое время в отдельных странах напр США, Великобритании, Франции использовался также золотослитковый стандарт. Генуэзская система просуществовала недолго. Уже в первой половине 30-х годов мировая валютная система пережила сильнейшие потрясения, вызванные мировым экономическим кризисом, который охватил и денежно-кредитную сферу. Золото - девизный стандарт потерпел крушение. К началу Второй мировой войны размен банкнот на золото производился фактически только в США. В ходе Второй мировой войны соотношение мировых экономических сил претерпело коренные изменения.

США превратились в самую мощную державу мира, позиции Великобритании и Франции были ослаблены, а экономика Германии и Японии была разрушена. В этих условиях разработка проектов реформирования мировой валютной системы оказалась под сильным влиянием США и в меньшей степени - Великобритании. В основу новой валютной системы, юридически оформленной решениями международной конференции в г. Бреттонвудсе США в 1944г. и поэтому получившей название Бреттонвудской валютной системы, легли следующие принципы.

Был сохранен, хотя и в урезанном виде, золото - девизный стандарт золото продолжало использоваться в различных формах были сохранены золотые паритеты, сохранилась связь доллара США с золотом, однако обменивать американскую валюту на благородный металл могли только центральные банки стран, золото могло также использоваться как международное платежное и резервное средство. Помимо доллара роль резервной ключевой валюты стал играть также английский фунт стерлингов, однако в действительности был установлен долларовый стандарт, поскольку доллар стал единственной валютой, конвертируемой в золото.

Важной особенностью Бреттонвудской системы был переход к системе фиксированных валютных курсов, которые могли отклоняться от установленных пределов лишь в узких пределах. Были также созданы две валютно-финансовые и кредитные организации - Международный валютный фонд и Международный банк реконструкции и развития, призванные предоставлять кредиты странам-членам при возникновении серьезного дефицита платежного баланса, утрате стабильности национальной валюты, а также осуществлять контроль за соблюдением странами-членами принятых ими обязательств. Бреттонвудская валютная система отразила усиление экономических позиций США в послевоенном мире и действовала более или менее успешно до тех пор, пока они оставались достаточно прочными.

Однако уже в 60-х годах позиции США оказались подорванными, к началу 70-х годов кризис Бреттонвудской системы стал вполне очевидным.

Целый ряд экономистов и политических деятелей стали высказывать предложения о необходимости перехода к плавающим валютным курсам. По их мнению, это позволило бы обеспечить более широкую автономию правительств в проведении кредитно-денежной политики, поскольку отпадала бы нужда в поддержании стабильных валютных курсов. Введение плавающих валютных курсов также устранило бы имевшую место двоякую асимметрию системы 1 фактически только США определяли мировое предложение денег 2 в отличие от других стран, которые могли девальвировать свои валюты по отношению к доллару, США были лишены такой возможности. Наконец, плавающие валютные курсы могли бы служить автоматическими стабилизаторами при возникновении ряда диспропорций, в частности они могли бы стать защитой против импортируемой инфляции. Хотя эти взгляды не являлись общепринятыми, тем не менее практическое развитие событий привело сначала к кризису, а затем и крушению Бреттонвудской системы.

Поиски путей выхода из кризиса привели к замене Бреттонвудской системы Ямайской.

Соглашение, подписанное в Кингстоне Ямайка в 1976 г. и вступившее в силу в 1978 г означало юридическое оформление четвертой мировой валютной системы. Вместо золото - девизного стандарта был введен стандарт СДР специальных прав заимствования, созданных еще в конце 60-х годов и представляющих собой международные активы в виде записей на специальных счетах в Международном валютном фонде. Стоимость 1 единицы СДР определяется на основе валютной корзины, в состав которой в настоящее время входят в процентах американский доллар 39 , японская иена 18 , немецкая марка 21 , английский фунт стерлингов 11 и французский франк 11 . В связи с переходом к стандарту СДР юридически завершился процесс демонетизации золота, то есть утраты им денежных функций.

Были отменены золотые паритеты. Страны-члены МВФ получили право выбора любого режима валютного курса. В Западной Европе в конце 70-х годов была юридически оформлена региональная Европейская валютная система ЕВС , которая отразила углубление интеграционных тенденций в этом регионе.

Денежной единицей в ЕВС является ЭКЮ, условная стоимость которой определяется по методу валютной корзины, в которую входят денежные единицы стран Европейского Союза. В середине декабря 1996 г. лидеры Евросоюза приняли решение о переходе с 1 января 1999 г. к единой валюте стран ЕС - ЕВРО . Валютная система России находится в стадии формирования.

Ее основой является рубль, который после обособления, а фактически, отделения РФ от денежно-кредитных систем республик бывшего СССР постепенно превратился в частично конвертируемую валюту по текущим операциям, однако сохраняется ряд валютных ограничений. 7.1 МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ. Национальная валюта обменивается на иностранную прежде всего для осуществления платежей за границу при возникновении обязательств перед иностранными юридическими и частными лицами.

С другой стороны, основным каналом поступления иностранной валюты в страну являются платежи из-за границы. Денежные требования и обязательства в валюте возникают на основе экономических, политических, культурных, научно-технических отношений между государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися на территории разных стран. Международные расчеты представляют собой организацию и регулирование платежей по выше указанным денежным требованиям и обязательствам. Международные расчеты выступают как повседневная деятельность банков, производящих расчеты с заграницей на основе выработанных международным сообществом и принятых в большинстве стран мира условий, норм и порядка осуществления расчетов.

Деятельность банков в сфере международных расчетов является объектом государственного регулирования. В основном международные расчеты осуществляются безналичным путем через банки путем установления корреспондентских договорных отношений между кредитными учреждениями разных стран.

С этой целью банки заключают друг с другом корреспондентские соглашения об открытии счетов ностро - счетов данного банка в других банках и лоро - счетов других банков в данном банке, в которых оговариваются порядок расчетов, величина комиссионного вознаграждения, а также методы пополнения корреспондентского счета по мере расходования средств. Банки могут осуществлять международные расчеты и через свои заграничные филиалы и отделения. В зависимости от условий внешнеторговых контрактов, степени конвертируемости и позиций национальной и иностранной валюты применяются различные формы международных расчетов. 17.1 ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ. Мировая практика выработала такие формы и методы, как инкассо, аккредитив, банковский перевод, авансовые расчеты, Расчеты по открытому счету, а также расчеты в виде векселей и чеков.

В последние десятилетия появилось новое средство кредитные карточки. Хотя в российской практике термин Формы международных расчетов является общепринятым, по-видимому, было бы целесообразно проводить различие между способами платежа и средствами международных расчетов, имея в виду, что термин формы международных расчетов объединяет оба вышеуказанных понятия.

К способам платежа относятся авансовый платеж, аккредитив, инкассо, платежи по открытому счету, платеж сразу же после отгрузки товара. К средствам расчетов относятся чек, вексель, банковская тратта, перевод почтовое, телеграфное телексное, электронное, платежное поручение, платежное поручение по системе СВИФТ БИК - международное платежное поручение. Регламентация международных расчетов осуществляется с помощью выработанных мировой практикой правил и обычаев.

Так, расчеты с использованием документарных аккредитивов кодифицированы Унифицированными правилами и обычаями, которые были впервые приняты Международной торговой палатой на Венском конгрессе в 1933г. и периодически пересматриваются в настоящее время действует редакция 1993г. Расчеты в форме инкассо регламентируются Унифицированными правилами по инкассо впервые разработаны Международной торговой палатой в 1936г. в настоящее время действуют в редакции 1978г При этом к указанным документам присоединяются не страны, а банки. В случае присоединения правила и обычаи становятся обязательными для банков и их клиентов, которые используют указанные формы расчетов.

Выбор формы расчетов определяется рядом факторов. Интересы экспортеров и импортеров товаров и услуг не совпадают экспортер стремится получить платежи от импортера в кратчайший срок, в то же время последний стремится отсрочить платеж до момента окончательной реализации товара.

Поэтому выбранная форма расчетов является компромиссом, в котором учитываются экономические позиции контрагентов, степень доверия друг к другу, экономическая конъюнктура, политическая ситуация и т.п. Помимо этого важное значение имеет вид товара - объекта сделки, а также уровень спроса и предложения на товар - объект сделки. Поскольку международные расчеты тесно связаны с кредитными отношениями, то наличие или отсутствие кредитных соглашений как на межгосударственном уровне, так и на уровне контрагентов также оказывает влияние на выбор формы расчетов.

Достижение компромисса не означает, что экспортер и импортер получают одинаковые преимущества некоторые формы более выгодны экспортеру, другие - импортеру. Самой надежной формой оплаты с точки зрения экспортера является авансовый платеж, а наименее надежной - расчет по открытому счету.

Основными формами международных расчетов являются инкассо и аккредитив. 7.2

Инкассовая форма расчетов

Инкассовая форма расчетов. Суть инкассовой операции состоит в том, что банк по поручению своего клиента экспортера или кредитора получает платежи от импортера плательщика после отгрузки товаров и оказания услуг. Получаемые средства зачисляются на счет клиента в банке. При этом платежи с импортера могут взыскиваться на основании а только финансовых документов простое, или чистое инкассо б финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или только коммерческих документов документарное инкассо. Схему расчетов по инкассо можно представить упрощенно в следующем виде после заключения контракта, в котором оговаривается, через какие банки будут производиться расчеты, экспортер производит отгрузку товара.

После получения от перевозчика транспортных документов экспортер передает все необходимые документы в банк. которому он поручает осуществлять инкассирование банк-ремитент. Банк ремитент, проверив документы, направляет их банку-корреспонденту в стране импортера инкассирующий банк. Последний, проверив документы, представляет их импортеру-плательщику.

Инкассирующий банк может делать это непосредственно или через другой банк так называемый представляющий банк. Документы выдаются плательщику а против платежа б против акцепта и реже в без оплаты документов в зависимости от инкассового поручения. Получив платеж от импортера, инкассирующий банк направляет выручку в банк-ремитент, который зачисляет ее на счет экспортера.

Схема 1. Расчеты в форме инкассо 1. Заключение контракта обычно с указанием банков, через которые будут производиться расчеты . 2. Отгрузка экспортером-доверителем товара в соответствии с условиями контракта. 3. Получение экспортером транспортных документов от перевозчика. 4. Подготовка экспортером комплекта документов транспортных и др а также при необходимости и финансовых и представление их при инкассовом поручении своему банку банку-ремитенту . 5. Проверка банком-ремитентом документов по внешним признакам и отсылка их вместе с инкассовым поручением банку-корреспонденту инкассирующему банку в стране импортера. 6. Представление инкассирующим банком инкассового поручения и документов импортеру плательщику для проверки с целью получения платежа или акцепта тратт переводных векселей непосредственно или через другой банк называемый в этом случае представляющим банком. 7. Получение инкассирующим банком платежа от плательщика и выдача ему документов. 8. Перевод инкассирующим банком выручки банку-ремитенту по почте, телеграфу, телексу, как указано в соответствующих инструкциях . 9. Зачисление банком-ремитентом полученной выручки на счет экспортера.

Инкассовая операция оказывается в целом более выгодной импортеру, поскольку платеж осуществляется против документов, дающих ему право на товар.

Следовательно, до этого момента импортер может сохранять свои средства в обороте. При этом он не подвержен риску платить за еще не отгруженный товар.

Напротив, экспортеру после отгрузки товара не гарантирована оплата всегда существует риск того, что импортер по разным причинам может отказаться от товара. К тому же получение экспортером причитающейся ему выручки происходит не сразу после отгрузки товара, а через некоторое время. Тем самым, экспортер фактически предоставляет кредит покупателю. Кроме того, поскольку пробег документов через банки может длиться от нескольких недель до месяца, а в ряде случаев и дольше, существует риск введения валютных ограничений это относится прежде всего к странам, которые еще не объявили о своем присоединении к Статье VIII Устава МВФ об отмене валютных ограничений по текущим операциям . 7. 3 АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ. Более выгодной для экспортера является аккредитивная форма расчетов.

Аккредитив представляет собой поручение банка или иного кредитного учреждения произвести по просьбе клиента оплату документов в пользу третьего лица - экспортера бенефициара, при условии выполнении им определенных условий.

Кроме этого, аккредитив может обеспечить краткосрочный кредит при условии согласия банка произвести учет покупку документов. Аккредитивная форма расчетов состоит из следующих основных моментов. Экспортер и импортер заключают контракт на поставку товаров или оказание услуг с указанием того, что расчеты будут осуществляться в форме аккредитива. Импортер обращается в свой банк банк-эмитент с заявлением об открытии аккредитива в пользу экспортера. Банк-эмитент направляет аккредитивное письмо одному из банков в стране экспортера, с которыми он поддерживает корреспондентские отношения авизующий банк, поручая ему передать аккредитив экспортеру.

После получения копии аккредитива экспортер производит отгрузку товара и в соответствии с условиями аккредитива представляет требуемые документы в банк, указанный в аккредитиве им может быть и авизующий банк, который пересылает их в банк-эмитент. Банк-эмитент проверяет правильность оформления документов и производит их оплату.

После перевода денег в авизующий банк, банк-эмитент выдает документы импортеру. Авизующий банк зачисляет поступившие от банка-эмитента средства на счет экспортера, импортер получает товары. Однако в соответствии с условиями аккредитива оплату представляемых экспортером документов может производить не только банк-эмитент, но и другой банк, указанный в аккредитиве исполняющий банк. В этом случае исполняющий банк им может быть и авизующий банк после оплаты представленных экспортером документов требует возмещения произведенного платежа у банка-эмитента.

Международные расчеты в форме документарного аккредитива можно представить следующей схемой Схема 2. Аккредитивная форма расчетов 1. Заключение контракта, в котором указывается, что стороны будут использовать аккредитивную форму расчетов. 2. Извещение импортера о подготовке товара к отгрузке. 3. Представление импортером заявления своему банку на открытие аккредитива с точным указанием его условий. 4. Открытие аккредитива банком-эмитентом исполняющим банком и направление его экспортеру бенефициару через банк, как правило, обслуживающий бенефициара, который банк извещает авизует последнего об открытии аккредитива. 5. Проверка авизующим банком подлинности аккредитива и передача его бенефициару. 6. Проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае согласия отгрузка им товара в установленные сроки. 7. Получение бенефициаром транспортных и других требующихся по условиям аккредитива документов от перевозчика. 8. Представление бенефициаром полученных от перевозчика документов в свой банк. 9. Проверка банком экспортера полученных от бенефициара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты, акцепта согласия на оплату или гарантирования оплаты или негоциации покупки . 10. Проверка банком-эмитентом полученных документов и в слу.