Понятие страхования. Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемых страхованием.
Только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ. Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов страховых премий Федеральный закон РФ от 27.11.1992 4015-1 О страховании, статья 2. Важная роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера землетрясения, наводнения и др. и техногенных рисков пожары, аварии резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и доходов.
Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования.
Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке.
Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является специфический товар - страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее. Объективной предпосылкой существования страхового рынка является наличие пользователей заказчиков страховой услуги, имеющих непосредственный страховой интерес, и исполнителей, способных удовлетворить их потребности.
Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны два лица, субъекта отношения. Одна сторона субъект - это страховая организация государственная, акционерная или частная, которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам предприятиям, организациям, учреждениям и физическим лицам отдельным частным гражданам. Страховщики - юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда.
Страховщиками могут выступать государственные страховые организации, акционерные и страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании.
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии платежи, взносы в соответствии с договором. Другая сторона субъект страхового экономического отношения - это юридические или физические отдельные частные граждане лица, называемые страхователями. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона Федеральный закон РФ от 27.11.1992 4015-1 О страховании, статья 5 . При наступлении страхового случая стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д при котором страхователю нанесен ущерб экономический или его здоровью, страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис. Полис - документ именной или на предъявителя, удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег страховую компенсацию или возмещение. Понятие договора страхования имеется в статья 15 закона О страховании. Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.
Значительный объем операций на страховом рынке осуществляют страховые посредники, к которым относятся Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые агенты представляют интересы одной страховой компании и получают комиссионное вознаграждение. Крупные страховщики имеют широкую сеть страховых агентов Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика. Страховые брокеры владеют обширной информацией о конъюнктуре страхового рынка, финансовом положении страховых компаний и в качестве услуги предлагают наиболее выгодные условия страхования для своих клиентов.
С переходом к рыночной экономике в Российской Федерации произошла демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство, появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр страховых услуг. 1.3. Организация страхования в РФ. Формирующийся страховой рынок РФ заполняется страховщиками различных форм собственности и организационно-правового статуса, установленных Гражданским кодексом РФ и правовыми нормами общего законодательства.
Специфические страховые отношения регулируются Законом РФ О страховании, Указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью Росстрахнадзора. В условиях рынка действуют различные виды страховых организаций.
Страховая организация компания - это обособленная в экономическом, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства заключение договоров страхования, формирование страховых фондов, выплату страховых возмещений и страховых сумм, инвестирование свободных денежных средств.
Страховые компании подразделяются по принадлежности на акционерные общества взаимного страхования, общества частного и публичного права, государственные и правительственные. Основная часть страховых компаний - более 58 - относится к смешанной форме собственности, к частной - 36 , государственной - 5 , муниципальной и собственности общественных организаций - 1 . По характеру выполняемых операций специализированные личное или имущественное, универсальные и перестраховочные.
Надо отметить, что сейчас наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности. По зоне обслуживания местные, региональные, национальные, международные. По величине уставного капитала и объема поступивших страховых платежей крупные, средние и мелкие. После демонополизации страхового дела в России сфера государственного страхования заметно сузилась, однако необходимость его функционирования и дальнейшего развития совершенно очевидна. Государственный сектор страхования, возглавляемый АО Росгосстрах, имеет достаточно разветвленную сеть региональных дочерних страховых компаний 81 , обладает крупными резервными фондами, богатым практическим опытом в области проведения личного, имущественного, в том числе сельскохозяйственного страхования, относительно низким уровнем затрат на страхование, специализируется на общественно значимых видах страхования.
В настоящее время АО Росгосстрах обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28 от их общего объема на страховом рынке России и ведет активную работу по развитию страхования индустриальных и экологических рисков, страхованию грузов, транспортному, морскому и авиационному страхованию.
Как свидетельствует зарубежный опыт, создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и акционерных страховых интересов. Коммерческий сектор страхования представлен страховыми акционерными обществами открытого и закрытого типов, а также товариществами с ограниченной ответственностью.
В России около 3000 страховщиков имеют лицензии на проведение операций страхования, однако только 10 из них обладают достаточными уставными капиталами и страховыми резервами. Для остальных страховых компаний особенно острой является проблема укрепления их финансовых возможностей, поиска дополнительных источников привлечения средств. Среди новых организационных структур можно выделить концерны и консорциумы.
Концерны - объединения предприятий, включающих страховое общество. Среди таких обществ выделяют - кэптив - акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных ФПГ. В РФ пример - Лукойл, функционирующий в составе одноименной нефтяной компании хозяйственная ассоциация - договорное объединение предприятий и страховых компаний например, ведомственные объединения агропромышленные объединения, военно-страховые компании. Консорциумы - это временные договорные объединения производственных предприятия и страховых компаний для решения конкретной задачи, например, реализации крупного проекта или целевой программы освоение нефтеносных шельфов на Сахалине, в Белом и Каспийском морях . 1.4. Современное состояние страхового рынка.
С 1988 г со времени принятия Закона О кооперации прошло более 10 лет. Этот закон заложил основу ликвидации монополизма Госстраха СССР и начало развития страхового дела. В 1990-1992 гг. наряду с системой государственного страхования начали функционировать страховые кооперативы Шахов В.В. Некоторые итоги и перспективы развития страхового рынка России Финансы, 3, 1997. Зарождение и становление страхового рынка в России проходило в сложных условиях инфляции, в обстановке сложных социально-экономических проблем.
Развитие экономики России ставило проблему создания крупных страховых предприятий. Это вызвано тем, что страхование по своей экономической сущности призвано обеспечить страховой защитой от многочисленных рисков в экономической деятельности общества, а также защитой жизни, здоровья конкретного человека.
Кроме того, страхование должно быть источником формирования и использования временно свободных финансовых ресурсов страховых компаний для инвестирования их в экономику. Современное состояние страхового рынка России можно определить с помощью следующих характеристик. Во - первых, это абсолютные показатели объемов страховой премии и страховых выплат, число страховых компаний, их совокупные активы и т.д а также структура совокупной страховой премии диаграмма 1 . В абсолютном выражении это будет выглядеть так за 9 месяцев 1998г. российские страховщики собрали 27,68 млрд. руб. На долю личного страхования пришлось около 10,85 млрд. руб страхования имущества юридических и физических лиц - 5,82 млрд. руб страхования ответственности - 0,9 млрд. руб обязательного страхования - 10,1 млрд. руб. За указанный период общий объем выплат национальных страховых компаний по всем видам страхования составил 21,2 млрд. руб из которых на долю личного страхования приходится 9,4 млрд. руб страхования юридических и физических лиц - 2,39 млрд. По обязательным видам страхования выплаты составили 9,26 млрд. руб Николенко Н.П. Состояние и перспективы развития добровольного страхования в России Финансы, 2, 1999. Совокупные страховые резервы российских страховщиков, предназначенные для исполнения предстоящих выплат и являющиеся инвестиционными ресурсами, в 1997 году оценивались в размере около 10 трлн. руб. Важнейшим количественным показателем является число страховых компаний.
Сегодня российский рынок характеризуется резким сокращением их числа.
В 1996 году их было около 2000. По данным Департамента страхового надзора МФ РФ за 1997 год с рынка ушло более 500 отечественных страховых компаний, в первом полугодии 1998г еще 207, появилось же всего 200 новых.
Число страховых компаний сокращается за счет мелких организаций, не располагающих достаточными ресурсами.
На 1 января 1998г. официально зарегистрированных страховым надзором страховых организаций насчитывалось 2334 и 209 страховых брокеров. На 1 июля 1998г. в Государственном реестре числилось 2144 страховых организаций. Из них полугодовую отчетность представили 1470. На 1 апреля 1998г. только 668 страховых компаний из их общего числа, или 27,5 имели уставный капитал свыше 1 млн. руб размеры уставного капитала, соответствующего требованиям Федерального закона - только 150 компаний.
Получается, что подавляющее число страховых компаний должны были увеличить уставные капиталы в несколько раз. Во-вторых, важное значение для оценки страхового рынка имеют относительные показатели. Прежде всего, это такой показатель, как отношение совокупной страховой премии к ВВП. В развитых странах доля совокупной страховой премии в ВВП составляет 8-10 . В России эта величина составляет около 1,5 , а по добровольным видам страхования - менее 0,8 . Если же говорить о расходах граждан на страхование, то австралийцы, к примеру, тратят на страхование около 10 своих доходов, американцы - более 15 . Россиянин в среднем тратит на добровольное страхование около 50 руб. в год, то есть около 2 дол. США. В развитых странах этот показатель составляет от 500 до 2500 долл. табл. 1 . Говоря о качественных параметрах страхового рынка, хочется отметить следующее.
Известно в рыночной системе хозяйствующие субъекты сами решают основные вопросы что, для кого и как производить.
При этом любой субъект хозяйствования сам отвечает за сохранность своего имущества и организует бизнес на свой страх и риск. Рыночному способу ведения хозяйства соответствует и рыночная система защиты интересов предпринимателя. Любой вид предпринимательской деятельности всегда связан с непредвиденными обстоятельствами, которые могут привести к авариям и катастрофам.
По мере развития производства непрерывно растет доля затрат на обеспечение его безопасности и достижения приемлемого уровня риска. Однако при этом всегда имеется остаточный риск взрыва, пожара, гибели имущества, неполучения прибыли, наносящих убытки предприятию и нарушающих его производственный цикл. При этом убытки предприятия связаны не только с потерей имущества, сырья и материалов. Для восстановления производства необходимы дополнительные транспортные расходы, появляются затраты, связанные с перерывом в работе, возникают убытки из-за нарушения деловых взаимоотношений.
Складывающаяся десятилетиями практика не могла не отразиться в сознании многих руководителей предприятий, которые и сегодня, организуя свой бизнес, уделяют недостаточно внимания вопросам страхования. Отсюда неслучайно, что только около 10 хозяйствующих субъектов застраховано, хотя, по данным МЧС, ущерб в 1996г. в результате природных и техногенных катастроф составил около 80 трлн. руб. В этом же году произошло около 151 тыс. пожаров, при этом материальный ущерб достиг 1 трлн. руб. Во-вторых, сегодня российские страховщики предоставляют клиентам не более 30-40 страховых продуктов, в то время как в развитых странах перечень страховых услуг насчитывает более 300 разнообразных видов.
В-третьих, совершенно неразвитой является и инфраструктура страхового рынка, включающая в себя страховых брокеров и агентов, сюрвейерские фирмы, оценщиков, экспертов, актуариев, систему подготовки страховых кадров и т.д. В-четвертых, в развитии рынка наблюдается большая диспропорция по регионам.
Из 1893 учтенных Госкомстатом России за 1997 г. страховых организаций, осуществляющих страховую деятельность, в Москве работали 492, или 26 от их общего числа. Страховыми компаниями Москвы за прошедший год собрано по всем видам страхования 16 трлн. руб или 44 суммарной страховой премии в целом по России. К районам с относительно развитым страхованием можно отнести также Санкт-Петербург, Кемеровскую, Свердловскую, Тюменскую и Московскую области, Татарию и Краснодарский край. В целом на крупные центры приходится более 60 совокупной страховой премии Архипов А.П. Структура региональных страховых рынков Финансы, 3, 1997. В Дальневосточном же регионе страховую деятельность осуществляли всего 83 страховые организации, а сумма собранной ими премии составила 1 трлн. 248,3 млрд. руб или 3,4 . В-пятых, на состояние страхового рынка негативное влияние оказывают нестабильность финансово-экономической и социально-политической ситуации в стране, отсутствие четкой государственной политики в области страхования российский менталитет авось и, как производное, отсутствие привычки страховаться у большинства населения и т.д. 1.5. Сущность и роль конкуренции на страховом рынке.
Конкуренция в страховании - это соперничество страховых компаний за привлечение страхователей, выгодное инвестирование накопленных денежных средств страховых фондов с целью достижения высоких конечных результатов.
Конкуренция - это непременная предпосылка развития страхового дела, расширения страховых услуг и повышения их качества.
Конкуренция - это неотъемлемая часть развитого страхового рынка в условиях рыночной экономики. Базирующаяся на основе стоимости и конкуренции рыночная экономика по своей природе должна отторгать монополизм. Не имеющий конкурентов страховщик стремится реализовать прежде всего свои экономические интересы, а не интересы страхователей.
В странах с развитой экономикой безопасной в отношении монополизации считается такая ситуация, при которой в отрасли действует 10 и более конкурентов, причем доля одного крупнейшего не должна превышать 31 от общего объема продаж страховых услуг, двух - 44 , трех - 54 и четырех - 64 . При нарушении этого государство вводит экономические санкции Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах, Ростов-на-Дону Феникс, 1999. Конкуренция возникает на основе преодоления монополии государства в проведении страхования.
Но это не означает ликвидации государственных страховых организаций, но они не должны утверждать себя с равноправном соперничестве с АО, корпоративными обществами и ОВС. Именно при таких условиях конкуренция более действенная, так как у страхователей должна быть возможность выбора. Конкуренция относится к проведению добровольных видов страхования. Она предполагает создание страхователям возможностей для заключения договоров имущественного и личного страхования на условиях, наиболее полно отвечающих их интересам. Конкуренция побуждает страховые компании разрабатывать и внедрять новые виды страхования, постоянно их совершенствовать, расширять ассортимент услуг, ориентированных на интересы конкретных социально-экономических групп населения, а также предприятий, базирующихся на различных формах собственности.
При проведении одинаковых видов страхования конкуренция выражается в создании удобных форм заключения договоров и уплаты страховых взносов, снижения тарифных ставок, быстрой работе, оперативной выплате страховочных сумм. Отсюда следует, что конкуренция возможна даже при проведении обязательных видов страхования.
Существует ценовая и неценовая конкуренция. В основе ценовой конкуренции - тарифная ставка, по которой заключаются договора. Такой способ конкурентной борьбы применим для страховщиков - аутсайдеров, которые не в состоянии бороться с более крупными и успешными компаниями. Неценовая конкуренция - выдвигается на первый план дополнительные сервисные услуги преимущественное право приобретения акций страховой компании, бесплатные юридические консультации и др. Сильное орудие неценовой конкуренции - реклама.
Цель рекламы - способствовать заключению новых и возобновление ранее действовавших договоров страхования. С ее помощью страховая компания стремится создать престижный имидж своей организации в глазах страхователей. Реклама может не ограничиваться сообщением о видах страхования, порядке заключения договоров, выплате страховочной суммы. В ней также должна содержаться информация о страховой организации, ее уставном капитале, акционерах, активах и пассивах баланса.
Только при таких условиях у страховщиков будет реальная возможность решить вопрос о том, какой страховой компании доверить средства. К незаконным методам ценовой конкуренции относятся шпионаж, переманивание специалистов, владеющих ценной информацией, подлог страховых свидетельств. Из предположения, что конкуренция - главное условие перехода к рыночным отношениям, вытекает право различного рода организаций и граждан заниматься страховым делом.
Но страхование - это особая сфера деятельности, которая должна обеспечивать защиту юридических и физических лиц при наступлении тяжелых событий. Эта сфера должна быть надежной и гарантированной, следовательно, страхование нуждается в особых мерах государственного регулирования. Оно должно базироваться на прочном экономическом и юридическом фундаменте. Таким образом, в стране создается механизм регистрации страховых организаций, лицензирования страховых операций и контроля со стороны страхового надзора чтобы страховые компании не переступали порог, когда могут пострадать интересы страхователей. Неприемлемо снижение тарифов до уровня, когда нарушается финансовая устойчивость компании.
В инвестировании страховых резервов приоритет отдается самым надежным, а не самым прибыльным компаниям. Сочетание конкуренции и государственного регулирования - необходимо для стимулирования развития страхового дела в сферах, где нет надежды на существенную прибыль страхование урожая, экологических рисков. Конкурирующие организации, исходя из своих интересов, отдают приоритет менее трудоемким и более дорогим видам страхования, операциям с небольшим риском и высокими финансовыми результатами.
Таким образом, необходим механизм, обеспечивающий выживание страховой компании, проводящих общественно значимые виды страхования. Выделяют экономические и организационные параметры, характеризующие конкурентоспособность страховщика.
Экономические - расходы на высококвалифицированный персонал - комиссионное вознаграждение страховых агентов - налогообложение доходов от страховой деятельности. Организационные система скидок и льгот страхования по срокам и условиям договоров страхования. В идеале оба параметра конкурентоспособности должны быть ориентированы на учет потребностей всех потенциальных клиентов. 2.1.