рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Зарубежный опыт страхования

Работа сделанна в 1999 году

Зарубежный опыт страхования - Курсовая Работа, раздел Экономика, - 1999 год - Страхование как вид финансовой деятельности Зарубежный Опыт Страхования. Чтобы Показать Перспективы Развития Страх...

Зарубежный опыт страхования.

Чтобы показать перспективы развития страхования в России, надо проследить зарубежный опыт развития страхования.

Известно, что помимо снижения нагрузки на расходную часть бюджета поскольку возмещаются убытки наступления непредвиденных природных и техногенных явлений, страхование выполняет в обществе две важнейшие функции. Страхование позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом социальной системы государства. В странах с развитой рыночной экономикой система социальной защиты населения включает в себя государственное социальное обеспечение, корпоративное страхование, индивидуальное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение.

Такую систему необходимо создавать и в России. Вторая функция страхования в том, что оно является важнейшим механизмом привлечения в экономику инвестиционных ресурсов. Например, страховые компании Европы, Японии и США управляют общим объемом вложенных в экономику средств на сумму в 4 трлн. долл. США 80 этих вложений обеспечиваются операциями по долгосрочному страхованию жизни. В России же сбор премии примерно в тысячу раз меньше Николенко Н.П. Состояние и перспективы развития добровольного страхования в России Финансы, 2, 1999 Таким образом, очевидно, что в развитых странах страхование в силу специфики и выполняемых функций в обществе является стратегическим сектором экономики.

Я подробнее разберу систему страхования в Германии. Большой опыт в области страхования был накоплен в Германии, где более 100 лет назад была создана первая в мире система обязательного социального страхования.

Ныне германская страховая система - одна из наиболее развитых в Европе. Обязательное соц. страхование. В Германии все лица, работающие по найму, в соответствии с действующим в Германии законодательством подлежат обязательному социальному страхованию по болезни, пенсионному, на случай безработицы, инвалидности в результате несчастного случая на производстве. Взносы в фонды социального страхования составляют определенную долю заработной платы и растут по мере ее повышения.

Если размер заработной платы переходит установленную границу, увеличение взносов прекращается. В 1994 году взносы в фоны социального страхования составляли 9,6 - в фонд пенсионного страхования, в фонд страхования на случай безработицы - 3.25 , в фонд страхования по болезни - 6.6 . Таким образом, общий объем взносов - не менее 20 заработной платы Хорсткотте Х. Система страхования в Германии Проблемы теории и практики управления, 5, 1996. Такие же взносы в те же фонды платит за каждого наемного работника его работодатель. Что касается фонда обязательного страхования от несчастных случаев, то взносы делает только работодатель.

Размер пособия по безработице зависит от уровня заработной платы, размер пенсии - от общей суммы взносов в пенсионный фонд. Основы социального страхования в течение многих десятилетий остаются практически неизменными. В последние годы, однако, некоторые проблемы в этой области стали предметом дискуссий.

Так, ряд экономистов полагает, что в условиях увеличения безработицы и одновременного роста доли пенсионеров в общей численности населения государство должно отказаться от дотаций в фонд страхования по безработице. По их мнению, такая система дотаций приводит к тому, что во время коллективных переговоров между работодателями и профсоюзами стороны слишком легко соглашаются на повышение заработной платы, что в конечном счете ведет к сокращению рабочих мест. Если бы стороны были вынуждены брать на себя финансовые последствия увеличения безработицы, то, как считают экономисты, рост заработной платы затормозился бы, что дало бы возможность предприятиям сохранять рабочие места.

Расходы государства, а также размеры взносов в фонды социального страхования перестали бы подниматься так стремительно, как это имеет место в настоящее время за последние 25 лет взносы росли быстрее, чем заработная плата. Система частного страхования. Частные страховые компании возникли в Германии за 2 столетия до появления системы социального страхования. Сфера деятельности частных компаний шире, чем публичных.

Предприниматели и люди свободных профессий могут застраховываться как в публичных, так и частных компаниях. Если заработок служащего выше определенной суммы, он может расторгнуть договор с публичной компанией и обратиться в частную. Частная компания берет взносы, исходя не из заработной платы, как публичная, а из предоставляемых ею услуг, при этом она страхует лишь то лицо, за которое платятся взносы. Частное медицинское страхование дает возможность получить услуги более высокого качества.

Организационные формы и государственный контроль. Наиболее древний из всех видов страховых компаний - общество взаимного страхования, где страхователями являются одновременно и застрахованные. Самые крупные страховые компании Германии - акционерные общества. Широко распространено взаимное участие банков и страховых компаний в делах друг друга.

Так, один из известных немецких банков владеет 10 акционерного капитала крупнейшего страхового концерна Европы Allianz Holding, а тот, в свою очередь, располагает почти 20 акционерного капитала этого банка и значительной частью акционерного капитала 5 других банков при этом в каждом из них не более 25 капитала. При тесном сотрудничестве страховых компаний услуги тех и других образуют единый комплекс. Например, если частное лицо берет в банке кредит, то банк требует гарантии возвращения денег.

Совместные услуги банков и страховых компаний имеют место и в других случаях - при покупке клиентом недвижимости и т.п. Государство осуществляет контроль за деятельностью страховых компаний, который проводится под руководством специального федерального ведомства, проверяет стиль их работы, включая размеры взносов, требуемых от клиентов за страхование жизни и т.д. Ежегодно соответствующие государственные учреждения проверяют общее финансовое положение страховых компаний - достаточны ли финансовые резервы для выполнения обязательств по выплате страховочных сумм и куда они вложены.

Страховые компании публичного права, страхующие наемных работников в рамках законов об обязательном социальном страховании, оплачивают лишь стоимость основных медицинских услуг. Существует, кроме того, страхование, при котором в случае болезни застрахованный получает определенную сумму за каждый день болезни. Распространены также следующие виды страхования - страхование в пользу близких - страхование на случай потери трудоспособности - частное пенсионное страхование дополнительно к предписанному законом. Обязательное и добровольное страхование ответственности.

С 1871г. в Германии действует закон, по которому любой человек должен возместить ущерб, причиненный им кому-либо, даже если это было сделано непреднамеренно. Такой риск может быть застрахован, причем для определенной группы лиц владельцев автомобилей данная страховка обязательна, при этом им предоставляется свобода выбора страховой компании.

Существует около 120 страховых компаний, продающих этот вид услуг. Владелец автомобиля должен быть застрахован на сумму не менее 1 млн. марок на случай нанесения ущерба здоровью человека и на сумму не менее 400 тыс. марок случай нанесения ущерба и имуществу. Страховку ответственности имеют 60 семей. Страховая компания берет на себя возмещение ущерба, нанесенного членами застрахованной семьи третьим лицам. Существуют и страховки, которые учитывают отдельные конкретные виды ущерба, например, причиненного собакой.

Закон предусматривает страховку ответственности для ряда профессий - нотариуса, консультанта по вопросам налогообложения, ревизора-экономиста. Для адвокатов она предписана их профессиональной ассоциацией. Страхование собственности. К этому виду страхования относятся - страховка риска кражи автомобиля или его повреждения - страховка риска транспортировки автомобиля и его пассажиров с того места, где он отказал по той или иной причине перевозка заболевших пассажиров автомобиля с того места, где они проводили отпуск - страховка здания - ущерба, причиненного пожаром, грозой, дождем, ветром, наводнением.

Страховка восстановления дома по ценам дня обеспечивает это с учетом растущих цен на материалы и т.д. 80 всех квартир имеют страховку предметов домашнего хозяйства - страховка защиты юридических прав, удобная для тех, кто хочет застраховать риск, связанный с уплатой судебных пошлин и гонораров адвокатов в случае проигрыша гражданского судебного дела. Кроме того, каждый человек может застраховать почти любой вид финансового риска например, риск потери багажа. Страхование в сфере промышленности.

Одним из видов страхования здесь является страхование ответственности предприятия. Если во время строительства дома черепица из рук кровельщика упадет на прохожего, то за последствия отвечает владелец предприятия. На случаи нанесения ущерба окружающей среде и ущерба, вызванного превышением определенного порога акустических колебаний, клиентам предлагается заключить договор о страховании экологической ответственности.

В 1990 г. в Германии принят закон об ответственности за продукцию. Например, если человек упал со спортивного снаряда и сломал ногу, то изготовитель может быть привлечен к ответственности. Риск, вызванный несоблюдением изготовителем обещаний относительно качества продукции, страхуется специальными договорами. Нередко фирма может понести ущерб из-за нарушения производственного процесса.

Если фирма заключила договор о страховании последствий нарушения производства, то убытки возмещаются страховой компанией. Страхование кредитов. Покупатель товаров или услуг не всегда способен уплатить счет поставщика. На этот случай существует договор о страховании кредита. Мировую известность получила германская государственная страховая фирма ГЕРМЕС, берущая на себя риск немецких экспортеров. С ее помощью в течение последних лет стало возможным стабилизировать традиционные рынки сбыта восточногерманских предприятий в странах Центральной и Восточной Европы.

Частные страховые компании страхуют и политический риск поставщиков, например, от эмбарго на поставки в определенную страну, вследствие которого заказанное и изготовленное оборудование не может быть отгружено. С 80-х гг. вместо большого количества отдельных договоров страховые компании предлагают предприятиям договор о страховании всех возможных рисков, при этом, однако, страховая сумма строго ограничена. В целом, система страхования в Германии вносит свою лепту в поддержание социальной и экономической стабильности, улучшение охраны труда, защиту окружающей среды, прав потребителей. 4.2. Перспективы развития страхового рынка в России. Нынешние тенденции развития страхового рынка связаны с укрупнением страхового бизнеса, с объединением страховщиков, перестраховщиков, страховых брокеров.

Укрупнение таких страховых монстров, как АХА-UAP, Allianz-GVN, General Cologne Re, покупка Марш Макленоном крупнейшего страхового брокера Седжвик могут служить предельным выражением этой тенденции. Состоявшаяся в начале июня II ежегодная страховая конференция, проходившая под лозунгом Стремление к слиянию - где оно кончится подтвердила, что наибольшее стремление к консолидации проявляют среднеразмерные участники рынка Пастухов Б.И. Современное состояние страхового рынка и пути выхода из кризиса Финансы, 10, 1998. В этой связи на рубеже столетий на страховых рынках проходит волна слияний и приобретений.

Последние экономические потрясения России также подталкивают национальный страховой рынок изыскивать пути повышения устойчивости и укрепления позиций его субъектов.

Сложившаяся ситуация такова, что только совместные усилия участников страхового рынка позволят обеспечить его динамическое развитие, а следовательно, и развитие экономики страны, и предоставление надежных финансовых гарантий страхователям. Рассматривая перспективы процесса объединения на рынке страховых услуг РФ, можно представить его развитие в трех направлениях.

Во-первых, объединения, сопряженные с изменением юридического статуса. Такого типа объединения имеют целью увеличение уставного капитала посредством слияния, присоединения. Процесс объединения в такой форме уже происходит на российском рынке в связи с законодательно установленным с 01.01.1999 года минимальным размером уставного капитала, являющимся недостижимым для огромного числа страховых компаний. Можно порадоваться за тех страховщиков, которые на сегодняшний день нашли себе партнера для объединения своих капиталов.

Например, претерпели изменения Медицинская Страховая Компания Жизнь, Пятигорск, слившись с КМВ Полис, Пятигорск Краснодарская страховая компания Медстрах ЛТЛ влилась в Корпорацию медицинского страхования. Во-вторых, создание различных холдингов - групп компаний, остающихся юридически свободными и связанными между собой участием в уставных капиталах, следовательно, и управлением компаниями. Формы холдингов могут быть различными - от блокирующего до управляющего.

Одним из наиболее известных примеров холдинга, сложившегося, правда, исторически, является ОАО Росгосстрах с его более 80 региональными страховыми компаниями. Центральное Правление же осуществляет стратегическое руководство подконтрольными ему участниками холдинга. Сейчас у российских страховщиков на повестке дня стоит вопрос о финансовой устойчивости в условиях экономического кризиса. В связи с этим имеет смысл рассматривать это направление - консолидацию баз изменения юридического статуса, например, путем объединения в страховые пулы по соответствующим направлениям деятельности.

В настоящее время на российском страховом рынке существует ядерный пул, куда входят такие крупные компании, как МАКС, ИСК, РОСНО, Ингосстрах, ВСК, Энергогарант, Интеррос-Согласие. Пул создан для страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих объекты с использованием атомной энергии. Состоят в пуле и организации обязательного медицинского страхования Москвы, между ними распределен рынок ОМС по территориальному признаку. Процесс консолидации в российском страховом бизнесе является объективной закономерностью развития отечественного страхового рынка.

Можно прогнозировать, что конец нашего столетия ознаменуется для национального страхования поэтапным объединением страховщиков в 10-15 крупных объединений. Анализ финансового состояния страхового рынка указывает на определенные стагнирующие явления - отсутствие крупных рынков, например, страхования жизни, страхования автогражданской ответственности, страхования ответственности работодателей на фоне отсутствия менталитета - отток средств частных страхователей, которые переводят деньги в доллары - действие старых и проникновение новых транснациональных страховых групп - уменьшение инвестиционной привлекательности страховых компаний за счет долларового снижения стоимости страховых резервов и собственных средств - уменьшение возможности собственного удержания и работы в режиме фронтирующих компаний и уменьшение инвестиционного дохода от оборота резервов - снижение возможностей российских инвесторов кризис банков, в том числе, страховщиков.

Все это требует от участников страхового рынка немедленного осуществления продуманных действий, направленных на поддержку отечественного страхования и преодоление сложившихся негативных тенденций.

Развитие страхового рынка не может происходить без серьезной и продуманной государственной поддержки.

Первый шаг в этом направлении уже сделан. Правительство РФ утвердило Программу развития национальной системы страхования на период до 2000 года. Теперь задача состоит в развертывании страховой пропаганды как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединение усилий страховщиков и государства. Поскольку принятие идеологических документов не может быстро улучшить положение дел в страховой сфере, необходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования. Это, во - первых, создание благоприятных макроэкономических и правовых условий для формирования цивилизованного страхового рынка.

Во-вторых, это решение кадровой проблемы в отрасли. Необходимо создать современную систему подготовки страховщиков. Одним из элементов системы должны стать постоянно действующие семинары и курсы Другой элемент системы страхового образования - школы и курсы для подготовки по страховым специальностям. Такую школу можно создать под эгидой Всероссийского союза страховщиков.

В качестве преподавателей могут быть сотрудники Росгосстраха. Вместе с тем надо отметить, что страховые компании нуждаются сегодня в страховых кадрах различной специализации в менеджерах, актуариях, правоведах, финансистах, оценщиках и т.д. Поэтому целевая подготовка таких специалистов в одном ВУЗе невозможна. Поэтому следует ввести соответствующую специализацию в разных ВУЗах. Большое значение имеет издание хорошего учебника по страхованию. В-третьих, необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых операций.

Для этого надо более детально подойти к определению способности страховой организации выполнять свои обязательства по страховым выплатам перед страхователями. Это потребует доработки существующих нормативных документов. В-четвертых, без создания эффективной системы стимулов как для страхователей, так и для страховщиков ни о каком развитии страхования речи быть не может. Именно стимулов, а не льгот, так как система страхования в нашей стране только формируется.

В связи с этим возникают проблемы налогообложения в страховой сфере. Для успешного решения проблем было бы целесообразно 1. создать методологическую базу налогообложения в страховой сфере. Для чего разработать принципы построения системы налогообложения, к которым следует отнести - Принцип системности, то есть подходить к страхованию как к целой отрасли Принцип развития система налогообложения должна вести не к стагнации, а способствовать развитию страхового рынка Принцип преемственности принимаемые законы не должны ухудшить положения страхователей и страховщиков по сравнению с действующим законодательством Принцип социальной защиты система должна давать стимулы для развития социально значимых видов страхования. 2. Для координации усилий по разработке нового налогового законодательства создать восстановить при Правительстве РФ Экспертного совета по страхованию. 3. Подготовка и принятие нового Налогового кодекса РФ и т.д. 4. Создать под руководством ВВС и под присмотром Департамента страхового надзора МФ РФ рабочую группу по подбору партнеров для объединения страховщиков.

Вычленить партнеров по интересам и сделать им официальные предложения по объединению, а не пытаться отложить увеличение нормативов для уставного капитала страховщиков.

В-пятых, особого внимания требует проблема развития долгосрочного страхования жизни в РФ, так как оно успешно решает вопросы социального обеспечения. Пенсионное, в частности, страхование позволяет получить дополнительно к государственной пенсию, причем не только по старости, но и по инвалидности снижает нагрузку на расходную часть бюджета, поскольку снижает затраты государства на социальное обеспечение граждан.

Страхование ренты обеспечивает застрахованным дополнительный доход, не зависящий от выплаты их бюджета. Страхование жизни позволяет накопить определенную сумму денежных средств, а также защищает финансовые интересы семьи застрахованного на случай его смерти.

Таким образом, следует отметить, что страховой рынок России, имея большие возможности, находится на первоначальном этапе своего развития. Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Страхование как вид финансовой деятельности

Список литературы. Приложения Диаграмма 1. Структура совокупной национальной страховой премии в… Тема моей курсовой работы - Страхование как вид финансовой деятельности.

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Зарубежный опыт страхования

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

История развития страхования
История развития страхования. В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области

Понятие страхования
Понятие страхования. Переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйс

Формы проведения страхования
Формы проведения страхования. Исходя из многообразия объектов, подлежащих страхованию, различий в объеме страховой ответственности, степени риска и категориях страхователей однородные и взаи

Инвестиционная политика страховщика
Инвестиционная политика страховщика. Достаточная величина собственных средств страховой компании гарантирует ее платежеспособность при двух обстоятельствах - наличии обоснованных страховых резервов

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги