Обоснование выбора объекта автоматизации

Обоснование выбора объекта автоматизации. Сегодня одним из наиболее динамичных секторов российской экономики является банковский. его развитие обусловливает необходимость совершенствования методов экономического анализа, бухгалтерского учёта, планирования и контроля деятельности. В современных экономических условиях деятельность финансовых институтов определяется сотнями или даже тысячами взаимосвязанных параметров.

Руководству практически невозможно оценить эффективность деятельности банка по всему множеству возможных финансовых параметров.

Для принятия адекватных решений аналитику необходимо выбрать такую методику, которая смогла бы учесть наиболее важные показатели деятельности и предоставить управляющему материалы анализа. Тем более это важно в сложившихся условиях, когда времена высокой инфляции, а с ней и лёгких прибылей для банков канули в лету. Доходность спекулятивных операций значительно снизилась, необходимость строгого соблюдения нормативов ЦБ РФ стала более осязаемой, а допустимый уровень ошибки напрямую связанный с уровнем доходности упал почти до нуля. Всё это привело к осознанию банками необходимости уделять больше внимания анализу собственного финансового состояния. 3,4,5 Как уже говорилось ранее, ОАО АКБ Белогорскагрокомбанк по объему капитала классифицируется как мелкий банк. Уставный капитал Банка в размере 5500 тыс. руб. сформирован преимущественно из средств клиентов, поступивших в оплату акций и капитализации дивидендов.

Обладая первоначально небольшим уставным фондом - 104 тыс. руб Банк проводил планомерную политику увеличения собственного капитала с целью поддержания необходимого уровня ликвидности, и, за 10 лет своей деятельности, сформировал уставный капитал в размере 5500 тыс. руб. При этом Банком не достигнут минимальный размер собственных средств, определенный Банком России в размере, эквивалентном 1 млн. евро. В сложившейся ситуации исключительную важность приобретает процесс анализа финансовых результатов деятельности Банка, направленный на выявление резервов роста прибыльности банковской деятельности и формирование на этой основе рекомендаций по дальнейшей работе.

При этом за счёт увеличения банковской прибыли могут быть увеличены ресурсы Банка, а также достигнут необходимый размер собственных средств.

Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов.

Решение этих задач невозможно без финансового и экономического анализа, и в частности без анализа финансовых результатов деятельности банка. Целью структурного анализа доходов банка является выявление основных их видов для оценки стабильности источников дохода и сохранения их в будущем. Анализ проводится на основе фактических данных за прошлые годы. В зарубежной практике берётся период длительностью как минимум три года. Цель анализа финансовых результатов - выявление резервов роста прибыльности банковской деятельности и формирование на этой основе рекомендаций по дальнейшей работе.

В качестве источников информации для анализа финансовых результатов деятельности банка выступают стандартные формы бухгалтерской отчётности, в которых находят отражение состояние и движение средств банка, источников образования его активов и результативность совершаемых им операций.

Анализ результативности банковской деятельности является очень важным для грамотного руководства и представляет прямой интерес администрации любого банка, и в частности, управленческого персонала ОАО АКБ Белогорскагрокомбанк. В сложившейся ситуации ясна необходимость внедрения подсистемы анализа финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Проведенный анализ показал, что имеющееся техническое и программное обеспечение Банка при условии его частичной модернизации подходит для внедрения подсистемы анализа финансовых результатов. В связи с тем, что на сегодняшний день не существует единой универсальной системы анализа финансовых результатов деятельности коммерческого банка, и невозможно создание подробного алгоритма, по которому мог бы действовать банковский аналитик, неплохим решением станет создание экспертной системы, которая позволяла бы вводить знания высококвалифицированных специалистов в ЭВМ в целях их использования другими специалистами при решении конкретных задач. Пользователями результатов работы системы будут специалист-аналитик и лицо, принимающее решения в нашем случае это управляющий Банком . 10 Для реализации этого проекта необходимо подключить к сети компьютер, находящийся в приёмной председателя Правления Банка. Реорганизация информационной системы позволит управляющему персоналу Банка работать с информацией, облегчающей процесс принятия адекватных решений и, в конечном итоге, будет служить повышению доходности деятельности Банка. Поэтому в сложившихся условиях данную работу, цель которой состоит в анализе деятельности банка с точки зрения её доходности и выявлении резервов увеличения прибыли, можно считать актуальной.

Перед тем, как начать проектирование собственно системы, рассмотрим тенденции развития подобных продуктов. 2.2.Аналитическая справка по БИС 2.2.1. Компьютеризированные банковские системы и их функции. Аналитические системы В настоящее время БС позволяют автоматизировать практически все стороны банковской деятельности.

Среди основных возможностей современной БС, основанных на использовании сегодняшних сетевых технологий, следует упомянуть системы электронной почты, базы данных на основе модели клиент-сервер , ПО межсетевого взаимодействия для организации межбанковских расчетов, средства удаленного доступа к сетевым ресурсам для работы с сетями банкоматов и многое другое.

На мировом рынке существует масса готовых БС. Основной задачей, стоящей перед службой автоматизации западного банка, является выбор оптимального решения и поддержка работоспособности выбранной системы.

В нашей стране ситуация несколько иная. В условиях стремительного возникновения новой для России банковской сферы вопросам автоматизации поначалу уделялось недостаточно внимания. Большинство банков пошло по пути создания собственных систем.

Такой подход имеет свои достоинства и недостатки. К первым следует отнести отсутствие необходимости в больших финансовых вложениях в покупку БС, приспособленность БС к условиям эксплуатации в частности к существующим линиям связи, возможность непрерывной модернизации системы.

Недостатки такого подхода очевидны необходимость в содержании целого компьютерного штата, несовместимость различных систем, неизбежное отставание от современных тенденций и многое другое. Однако есть примеры приобретения и успешной эксплуатации российскими банками дорогостоящих банковских систем. Наиболее популярны сегодня смешанные решения, при которых часть модулей БС разрабатывается компьютерным отделом банка, а часть покупается у независимых производителей.

Основными платформами для БС в настоящее время считаются 1 ЛВС на базе ПК 10,7 2 Различные модели специализированных бизнес-компьютеров фирмы IBM типа AS 400 11,1 3 Универсальные компьютеры различных фирм-производителей IBM, DEC и др 57,8 и др. Характерен переход на компьютерные платформы, которые работают по модели клиент-сервер и используют ОС UNIX. БС, обычно реализуются по модульному принципу.

Широко используются специализированные мощные или универсальные компьютеры, объединяющие несколько ЛВС. В БС применяется межсетевой обмен и удаленный доступ к ресурсам центрального офиса банка для выполнения операций электронных платежей. Банковские системы должны иметь средства адаптации к конкретным условиям эксплуатации. Для поддержки оперативной работы банка БС должна функционировать в режиме реального времени OLTP On-line Transaction Processing. Перечислим основные функции БС обычно они реализуются в виде независимых модулей единой системы 1 Автоматизация всех ежедневных внутрибанковских операций, ведение бухгалтерии и составление сводных отчетов. 2 Системы коммуникаций с филиалами и иногородними отделениями. 3 Системы автоматизированного взаимодействия с клиентами так называемые системы банк-клиент . 4 Аналитические системы.

Анализ всей деятельности банка и системы выбора оптимальных в данной ситуации решений. 5 Автоматизация розничных операций - применение банкоматов и кредитных карточек. 6 Системы межбанковских расчетов. 7 Системы автоматизации работы банка на рынке ценных бумаг. 8 Информационные системы.

Возможность мгновенного получения необходимой информации, влияющей на финансовую ситуацию. Таким образом, мы видим, что любая банковская система представляет собой сложный комплекс, объединяющий сотни отдельных компьютеров, ЛВС и ГВС. Исходя из соображений сложности настройки и последующего сопровождения наиболее предпочтительными для внедрения в российских банках являются следующие АБС 1 Symbols производитель System Access поддержку в странах СНГ осуществляет НПФ ФОРС 2 Globus производитель Temenos поддержку в странах СНГ осуществляет AviComp. Эти АБС в полной мере удовлетворяют современным технологическим требованиям и имеют высокие функциональные возможности.

Кроме того, из всех систем на Unix-платформе только эти две имеют централизованную поддержку авторизованными организациями на территории СНГ. Среди лидирующих российских фирм по продажам программного обеспечения для банков по числу инсталляций лидируют R-Style Software Lab. программа RS-Bank и Диасофт DiasoftBank 4x4, Diasoft 5NT . Второй эшелон составляют компании ФОРС Ва-Банк , Кворум Кворум , ПрограмБанк Гефест , Инверсия Invobank. Рассмотрим теперь современные подходы и методы построения аналитических информационных систем в деятельности предприятий корпоративного типа. Аналитическими Системами АС - будем называть системы или составляющие части информационных систем, ориентированные на анализ данных.

Их часто называют системами поддержки принятия решений и их основная цель - помочь управляющему персоналу организации принять правильное и своевременное решение.

В зарубежной литературе им соответствует термин DSS - Decision Support System. Опишем основные функции и особенности Аналитических систем на примере их использования для реализации банковских технологий. Цель системы -получение и хранение обобщенных данных о состоянии банка и возможность предоставления выбранной информации в удобном для принятия на ее основе решений виде. Номенклатура данных - Обобщенные данные за большой период времени, полученные на основе детальной информации, накопленной в АБС, или из других источников.

Вид данных - обобщенные данные. Частота обновления - система работает с достаточно редко обновляющимися исходными данными. Характер использования системы - получение на основе хранящихся данных показателей, определяющих закономерности развития банковского предприятия и эффективность его работы.

Предоставление пользователю-аналитику средств и инструментов для обработки поступивших и полученных в Аналитической Системе показателей с использованием различных методик анализа. Возможность интерфейса с различными программными пакетами, которые осуществляют специализированную обработку данных например, статистическими методами, с помощью нейронных сетей или нечеткой логики. Представление результатов работы - получение большого числа разнообразных отчетов, на основе агрегированных обобщенных данных, которые используются и хранятся в Аналитической Системе.

Предоставление пользователю-аналитику возможности самому определять характер используемых данных и форму получаемых отчетов. Вывод результатов анализа в удобном для понимания виде графическом, табличном и т.д 15 2.2.2. Обзор АБС, имеющих аналитические функции Краткая характеристика наиболее известных АБС, имеющих аналитические функции, приведена в приложении 10. Сводные данные по крупнейшим разработчикам АБС приведены в таблице.

Эволюционный ход развития обусловил интенсивный характер формирования зарубежного рынка автоматизированных банковских систем. Из средства простой автоматизации существующих банковских процессов программные комплексы постепенно превратились в фактор, который стал влиять на эволюцию банковского дела. При этом степень успеха фирм-разработчиков определялась возможностью формирования в системе аналитических данных для принятия управленческих решений.

Рынок российских АБС пошел по экстенсивному пути развития. Российские компании-разработчики, как правило, делали акцент на максимальном тиражировании, а также на технической поддержке своей продукции. Особенность российской банковской системы - ее сравнительная малочисленность. При примерно одинаковом количестве банков мы имеем в тысячи раз меньший финансовый рынок. Соответственно, у нас доминируют небольшие банки и горизонтальные решения.

За 10 лет экстенсивного развития банковской системы российские разработчики выпускают вполне конкурентоспособные АБС. Российские пользователи пока не готовы вкладывать слишком большие денежные средства во внедрение зарубежного программного обеспечения, обладающего аналитическими возможностями. Функциональная схожесть российских АБС не исключает того, что в любой из них могут быть изюминки, дающие ей более очевидные преимущества для определенного класса решаемых задач.

Структура использования банковского ПО в России приведена на диаграмме см. рис. 1 . Структура использования банковского ПО в России Рис. 1 Исходя из соображений сложности настройки и последующего сопровождения наиболее предпочтительными для внедрения в российских банках являются следующие АБС 3 Symbols производитель System Access поддержку в странах СНГ осуществляет НПФ ФОРС 4 Globus производитель Temenos поддержку в странах СНГ осуществляет AviComp. Эти АБС в полной мере удовлетворяют современным технологическим требованиям и имеют высокие функциональные возможности.

Кроме того, из всех систем на Unix-платформе только эти две имеют централизованную поддержку авторизованными организациями на территории СНГ. Среди лидирующих российских фирм по продажам программного обеспечения для банков по числу инсталляций лидируют R-Style Software Lab. программа RS-Bank и Диасофт DiasoftBank 4x4, Diasoft 5NT . Второй эшелон составляют компании ФОРС Ва-Банк , Кворум Кворум , ПрограмБанк Гефест , Инверсия Invobank . 11, 12, 13 2.3.