Взаимодействие банков с органами финансового надзора

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА 1. Сущность, необходимость, роль взаимодействия банков с органами финансового надзора 1. Понятие взаимодействия банков с органами финансового надзора 2. Сущность, предпосылки и необходимость взаимодействия банков с органами финансового надзора 12 1.1.3. Роль взаимодействия финансового и банковского надзора 2. Классификация направлений взаимодействия и его актуализация для противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 3. Международные организационно-правовые основы сопряженности деятельности банков с надзорными финансовыми органами в аспекте противодействия легализации грязных денег 1. Принятие Россией Международных Конвенций 24 1.3.2. Документы Базельского Комитета 3. Вольфсбергские принципы 34 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА 1. Взаимодействие с целью недопущения криминальных капиталов в банки при регистрации и лицензировании 2. Взаимодействие на стадиях выявления нарушений 1. Анализ организации внутреннего контроля в кредитных организациях 40 2.2.2. Задачи и функции Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу 3. Организация проверок с использованием отчетности и на месте 4. Санкции за невыполнение банками законодательства по борьбе с отмыванием грязных денег 3. Зарубежный опыт и его адаптация в России 1. Сравнительный анализ по странам законодательных требований по идентификации клиентов 55 2.3.2. Взаимодействие банков с органами финансового надзора 67 ГЛАВА 3. ОВОГО НАДЗОРА 1. Проблемы усиления совместного надзора за офшорными банками 2. Перспективы развития стандартизации информации и технической оснащенности Комитета Российской Федерации и Банка России 1. Особенности информационных технологий Банка России 2. Система организации сбора и обработки информации в Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу 79 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 83 Правовые нормативные документы 92 Список литературы 95 Приложения 96 Снижению банковских рисков и повышению доверия к кредитным организациям будет способствовать принятый в августе 2001 года Федеральный закон О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем . Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год . ВВЕДЕНИЕНастоящая диссертация посвящена исследованию основ и принципов организации взаимодействия банков в том числе, Банка России и коммерческих банков с органами финансового надзора. Рассматриваются научно-практические аспекты данного взаимодействия под призмой необходимости четкой координации действий финансово-надзорных органов между собой в соответствии с их полномочиями.

Именно взаимодействие органов финансового надзора и Банка России, являющегося надзорным органом для кредитных организаций, представляется одним из приоритетных направлений всей системы финансового надзора на этапе стабилизации российской банковской системы и в условиях ее глубокой интеграции в мировое сообщество.

Основными целями дельнейшего развития банковского сектора 26 признаны, помимо прочего, предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой практике.

Поэтому актуальность этого вопроса не оставляет сомнений и требует более внимательного подхода при формировании государственной политики в отношении банковского сектора. Поскольку в современной литературе, посвященной вопросам финансов, определение органов финансового надзора зачастую размыто и не отражает четкого понимания их функций взаимодействия с банками и предназначения, в данном исследовании в понятие таковых включены государственные органы власти связанные с финансовой деятельностью и принимающие непосредственное участие в формировании государственной финансовой политики Российской Федерации.

Представляется очевидным, что раскрытие данной темы по всем направлениям взаимодействия банков с финансово-надзорными органами не могло бы быть полностью отражено в одной диссертации из-за большого объема, выходящего за допустимые рамки данной работы, поэтому тема исследования посвящена более узкой специфики такого взаимодействия.

А именно, в настоящем исследовании речь пойдет о взаимодействии банков с органами финансового надзора с целью предупреждения, выявления и пресечения деятельности отдельных экономических субъектов, вовлекающих банковскую систему в криминальную деятельность и использующих ее в целях отмывания преступных доходов.

В частности, будут рассмотрены аспекты эффективной организации работы Банка России и кредитных организаций в данном направлении, в том числе по формированию оптимальной системы внутрибанковского контроля и использованию информационно-технологических разработок.

Актуальность написания работы по данной теме возникла вследствие последних законодательных инициатив в Российской Федерации, напрямую затрагивающих деятельность кредитных организаций в области противодействия легализации преступных доходов.

В отношении банковского сектора государство в краткосрочной перспективе должно обеспечить развитие законодательных норм и правоприменительной практики, препятствующих использованию банковского сектора для проведения противоправных операций и сомнительных сделок, включая отмывание доходов, полученных преступным там же. Эпоха постмодернизма и становление информационного общества в России предъявляет банковской системе повышенные требования для недопущения ее использования в качестве проводника финансовых средств преступного мира. В российском законодательстве понятием легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, является придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученных в результате совершения преступления 6 , что соответствует терминологии, применяемой в международной практике.

Сегодня уже можно говорить о глобальных последствиях отмывания преступных доходов для мировой экономики. По данным МВФ совокупный объем отмывания денег составляет 2-5 мирового валового продукта.

Всего в незаконном обороте находится, по разным оценкам экспертов, от 590 млрд. до 1,5 трлн. долларов США А.Суэтин Макроэкономические последствия отмывания денег Вопросы экономики. 2001. 10 Отмывание денег может происходить в любой стране мира, но чаще всего в качестве места проведения подобных операций выбираются страны, в которых меры по борьбе с отмыванием денег либо не принимаются вообще, либо сведены к минимуму.

Таким образом, деловое бизнес-сообщество в России ощущает возрастающую необходимость организации системы правового взаимодействия банков с органами финансового надзора и потребности усиления надзора за деятельностью банковского сектора в части вопроса борьбы против отмывания денег.

Речь также будет идти о банковском надзоре, как об особом и неотъемлемом элементе в системе противодействия отмывания преступных доходов, являющегося проводником мероприятий по борьбе с грязными деньгами.

Несмотря на то, что в современной экономической литературе практически не уделяется внимания взаимодействию финансово-надзорных органов с банками по вопросу борьбы с отмыванием денег, ввиду ее научной новизны, автором использовались материалы ведущих научных деятелей, являющихся теоретическим фундаментом для проведения углубленного исследования в данной области.

Теоретической основой работы в данной области являются монографии и труды авторов О.Н. Антиповой Система банковского надзора и инспектирования за рубежом 1999 и Стандарты банковского надзора в России 1995, А.Г. Братко Центральный банк в банковской системе России 1999, В.М. Родионовой, Ю.Я. Вавилова, Л.И. Гончаренко - авторы учебника для высших финансово-экономических учебных заведений Финансы 1998, Я.А. Гейвандова Центральный банк Российской Федерации 1997, Л.А. Дробозиной Общая теория финансов 1997, Е.Ю. Ерпылевой Международное банковское право 1998, С.С. Дзасарова Деятельность банков 1998, С.В.Большакова, З.А.Калова Принципы управления финансами Финансы кредит, менеджмент 1999, Х.Х. Кернера, Э.Даха Отмывание денег 1996. А.Ю. Симановского Надзорные и контрольные функции Банка России краткий экскурс 2001, В.В. Ткаченко Инспектирование Банком России кредитных организаций 2001, П. Рушайло Банки грязи не боятся 2002, Е.Е. Гавриленков Международный опыт деятельности агентств по борьбе с финансовыми преступлениями финансовая разведка и финансовая полиция 2000, В качестве правовой основы для данного исследования были использованы некоторые законодательные акты Российской Федерации, а также нормативные акты Банка России.

В частности, Федеральный закон от 7.08.2001 г. 115-ФЗ О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем , Федеральный закон от 7.08.2001 г. 128-ФЗ О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем , Федеральный закон от 02.12.1990 г. 394-1 О Центральном банке Российской Федерации Банке России , Федеральный закон от 02.12.1990 г. 395-1 О банках и банковской деятельности , Федеральный закон от 25.02.99 г. 40-ФЗ О банкротстве кредитных организаций , Положение Банка России от 28.11.2001г. 160-П О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем , Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации , Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России Об основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год , Положение Банка России от 28.11.2001г. 161-П О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем , Указание Банка России от 15.02.2001 г. 24-Т О Вольфсбергских принципах , Указание Банка России от 28.11.2001г. 137-Т О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, а также иные законодательные и подзаконные акты Российской Федерации.

Для более обширного и глубокого изучения данной темы в качестве практического пособия автором использовались материалы международных институтов, охотно делящихся своим богатым опытом, насчитывающим более 10 лет успешной работы в данной области, монографический и статистический материал не представляющий государственную, банковскую или иную тайну Российской Федерации с места работы автора - Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу.

ГЛАВА 1.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА

к кредитным организациям предъявлялись относительно либеральные требов... Как доказано в трудах известного американского экономиста М.Фридмена А... Государственный Санкт-Петербургский университет экономики и финансов. ... 2000 в случае серьезных нарушений основных принципов функционирования ... Хранение банковской системой вкладов миллионов граждан и последующее п...

Понятие взаимодействия банков с органами финансового надзора

Что же такое органы финансового надзора, которые должны эффективно вза... Надзорный орган не имеет отношений подчиненности с поднадзорным органо... 1997 Существует также понятие государственный финансовый контроль, вкл... 5 Взаимодействие органов финансового надзора с посредниками и экономич... 1.1.2.

Роль взаимодействия финансового и банковского надзора

Классификация направлений взаимодействия и его актуализация для против... Данное направление будет подробно рассмотрено в ходе этой работы. . В то же время имеются различные подходы к вопросу ответственности за б... Ведущую роль в этих процессах играет функционирующий с марта 1999 года...

Международные организационно-правовые основы сопряженности деятельности банков с надзорными финансовыми органами в аспекте противодействия легализации грязных денег

Международные организационно-правовые основы сопряженности деятельности банков с надзорными финансовыми органами в аспекте противодействия легализации грязных денег 1.3.1.

Принятие Россией Международных Конвенций

. Принятие Россией Международных Конвенций. 62-ФЗ. О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропн... Страсбургская Конвенция В целях формирования основы для совершенствова...

Документы Базельского Комитета

Базельские принципы Примечание Базельский комитет по банковскому надзо... 3 Результатом данной работы явилось заявление Базельского комитета в д... В четвертых, принципом является необходимость сотрудничества с правоох... ЦПП ЦБ РФ. Поэтому некоторые из упомянутых принципов были переработаны и приводят...

АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА

АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА 2.1.

Взаимодействие с целью недопущения криминальных капиталов в банки при регистрации и лицензировании

Взаимодействие с целью недопущения криминальных капиталов в банки при ... Оценка Банком России на стадии лицензирования корпоративных связей и с... 254 Кодекса законов о труде Российской Федерации 5 , т.е. Антипова Стандарты банковского надзора в России совершения в течение о... 2.2.

Взаимодействие на стадиях выявления нарушений

В соответствии с п.2 Статьи 7 Закона 115-ФЗ там же кредитные организац... Взаимодействие на стадиях выявления нарушений. О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным... С 1 февраля 2002 года вступил в силу Федеральный закон от 7.08.2001г. .

Анализ организации внутреннего контроля в кредитных организациях

Таким образом, осуществление мер по борьбе с отмыванием преступных кап... На начальной стадии разработки правил внутреннего контроля руководство... обеспечения внутреннего контроля в кредитной организации. На первом эт... Здесь же указываются источники поступления денежных средств с учетом с... 6.

Задачи и функции Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу

Задачи и функции Комитета Российской Федерации по финансовому монитори... Задачи, функции и полномочия КФМ России четко определены Положением О ... стр. ФСНП России является правоохранительным органом и составной частью сил... 2.2.3.

Организация проверок с использованием отчетности и на месте

Банк России проводит инспекционные проверки для определения соответств... Подобный, несколько либеральный подход, является оптимальным, и разраб... Рушайло Банки грязи не боятся Коммерсантъ от 18.02.2002г Изд. Коммерсантъ-Дейли , Москва При разработке правил внутреннего контроля ... 2.2.4.

Санкции за невыполнение банками законодательства по борьбе с отмыванием грязных денег

Санкции за невыполнение банками законодательства по борьбе с отмывание... В настоящее время санкции, применяемые к банкам за нарушение законодат... предусматривают наложение штрафа на должностных лиц от 100 до 200 МРОТ... и на юридических лиц - от 500 до 5000 МРОТ за несоблюдение ими требова... 2.3.

Зарубежный опыт и его адаптация в России

Зарубежный опыт и его адаптация в России 2.3.1.

Сравнительный анализ по странам законодательных требований по идентификации клиентов

2001. Большинство стран - членов ФАТФ ввели в свое законадательство указания... В Исландии, если юридическое лицо просит кредит у местного банковского... В Великобритании финансовым институтам при установлении отношений с кл... Активное сотрудничество заключается в обязанности сообщать о подозрите...

Проблемы усиления совместного надзора за офшорными банками

подлежат, помимо прочего, операции по зачислению или переводу на счет ... На данном этапе взаимодействие КФМ России и Банка России по данному во... . Указанием Банка России от 13.07.1999 г. В Законе 115-ФЗ 6 говорится, что легализация отмывание доходов, получе...

Перспективы развития стандартизации информации и технической оснащенности Комитета Российской Федерации и Банка России

Перспективы развития стандартизации информации и технической оснащенности Комитета Российской Федерации и Банка России 3.2.1.

Особенности информационных технологий Банка России

Сенаторова Газета Деловое утро. 22.08.2001 г. В функции ЦБ входит надзор за коммерческими банками, поэтому у нас хра... Поэтому кроме защиты абонентских мест, защиты доступа к компьютерам и ... там же 3.2.2.

Система организации сбора и обработки информации в Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу

КФМ России обеспечивает первоначальную поставку документации по управл... ЗАКЛЮЧЕНИЕ Изучение теории вопроса, законодательных и нормативных акто... В соответствии с установленным порядком, оценка рисков по различным ви... Дополнения к Закону по борьбе с отмыванием денег 6 также ставят точку ... Положение предусматривает все необходимые аспекты и конкретизирует мех...

Правовые нормативные документы

Международная Конвенция Совета Европы от 8.11.1999 г. Положение Правительства Российской Федерации от 2.04.2002 г. Постановление Правительства Российской Федерации от 4.07.1998 г. Постановление Правительства Российской Федерации от 26.07.1996 г. Постановление Правительства Российской Федерации от 6.07.1998 г.

Список литературы

Список литературы 1. О.Н. Антипова Система банковского надзора и инспектирования за рубежом.

М. ЦПП ЦБ РФ, 1999. 2. О.Н. Антипова Стандарты банковского надзора в России.

М. ЦПП ЦБ РФ, 1995. 3. С.В.Большаков, З.А.Калов Принципы управления финансами Финансы кредит, менеджмент. Нальчик Эль-Фа, 1999. 4. А.Г. Братко Центральный банк в банковской системе России М. Спарк. 2001. 5. С.А. Голубев Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны.

М. Юридический Дом Юстицинформ .2000. 6. С.С. Дзасаров Деятельность банков. М.1998. 7. Л.А. Дробозина Общая теория финансов.

М. Банки и биржи. Изд. Юнити. 1995. 8. Е.Ю. Ерпылева Международное банковское право. М.1998. 9. В.К. Сенчагова Экономическая безопасность.

М. Финстатинформ. 1998. 10. Я.А.Гейвандов ЦБ РФ юридический статус, организация, функции, полномочия М. Изд. Московского независимого института международного права. 1997. 11. В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Л.И. Гончаренко - авторы учебника для высших финансово-экономических учебных заведений Финансы.

М.1998. 12. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право Учеб. Пособие.

М. Форум-Инфра-М. 1998. 13. Х.Х. Кернер, Э.Дах Отмывание денег. М. Международные отношения. 1996. 14. С.А. Андрюшин, А.З. Дадашев Научные основы организации системы общегосударственного финансового контроля Финансы. 4.2002. 15. Е.Е. Гавриленков Международный опыт деятельности агентств по борьбе с финансовыми преступлениями финансовая разведка и финансовая полиция Фонд Бюро экономического анализа . 20.12.2000. 16. В.А.Гамза, И.Б. Ткачук Банк как субъект борьбы с легализацией отмыванием преступных доходов Банковское дело. 5.2002. 17. С.Кузнецов Не в ущерб качеству Президентский контроль. 5.2000. 18. В.Г.Пансков О некоторых вопросах государственного финансового контроля в стране Финансы. 5.2002. 19. С.Пома РБК.15.04.2002,Москва15 47.http www.rbc.ru rbcfreenews.shtml? 20020415154735 shtml. 20. П. Рушайло Банки грязи не боятся Коммерсантъ. 18.02.2002. 21. М. Сенаторов М. Открытые системы. 22.08.2001. Выпуск 162 233 . 22. С.В. Сорвин О банковском надзоре за деятельностью и развитием кредитных организаций Деньги и кредит. 4.2001. 23. М.И.Сухов Банковский надзор общеэкономические аспекты Деньги и кредит. 8.2000. 24. М.В. Степанова Правовое регулирование банковской деятельности международно-правовой аспект Банковское право. 4.2001. 25. А.Ю. Симановский Текущий банковский надзор.

Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования российской практики Деньги и кредит. 2.2002. 26. А.Ю. Симановский Надзорные и контрольные функции Банка России краткий экскурс Деньги и кредит. 5.2001. 27. А.Ю. Симановский Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России Деньги и кредит. 2001. 3. 28. А.Суэтин Макроэкономические последствия отмывания денег Вопросы экономики. 10.2001. 29. В.В. Ткаченко Инспектирование Банком России кредитных организаций Деньги и кредит. 8. 2001. 30. В.Шевлоков Финансовый контроль как функция финансового управления Финансы. 1.2001. 31. Е.В.Чупрова Особенности ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству некоторых стран Международное и зарубежное банковское право. 3.2000. 32. Бюллетень банковской статистики.

М. ЦПП ЦБ РФ. 2.2002. 33. Информационный сборник по проблемам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

М. ЦПП ЦБ РФ. 2001. 7. 34. Базельский комитет по банковскому надзору.

М. ЦПП ЦБ РФ. 1997.

Приложения

Приложения 1. Парижская декларация против отмывания денег. 2. 40 Рекомендаций ФАТФ.