рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Проблемы усиления совместного надзора за офшорными банками

Работа сделанна в 2001 году

Проблемы усиления совместного надзора за офшорными банками - раздел Экономика, - 2001 год - Взаимодействие банков с органами финансового надзора Проблемы Усиления Совместного Надзора За Офшорными Банками. Законом 115-Фз 6 ...

Проблемы усиления совместного надзора за офшорными банками. Законом 115-ФЗ 6 предусмотрено, что обязательному контролю Примечание В соответствии с Законом О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем обязательный контроль - это совокупность принимаемых уполномоченным органом КФМ России мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом, осуществляемому на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции. подлежат, помимо прочего, операции по зачислению или переводу на счет денежных средств, предоставление или получение кредита, операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве на территории, в котором на которой не предусмотрено раскрытие или представление информации при проведении финансовых операций, либо одно из сторон является лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве на указанной территории. Перечень таких государств территорий определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и подлежат опубликованию.

Принимая во внимание тот факт, что опубликование Правительством Российской Федерации перечня указанных государств или территорий явился бы политически безграмотным шагом, способным спровоцировать ряд международных скандалов, представляется понятным почему такой перечень до сих пор не опубликован.

Еще до вступления в силу данного Закона, Банк России разработал Указание от 12.02.1999 г. 500-У Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства. Необходимо отметить, что данное указание правомочно только в отношении операций с иностранной валютой и не затрагивает аспект борьбы с отмыванием преступных доходов.

В соответствии с ним, установлен порядок предоставления информации уполномоченными банками о некоторых валютных операциях юридических лиц - резидентов.

В частности, уполномоченный банк агент валютного контроля обязан направлять в Банк России информацию о выявленных нарушениях валютного законодательства и о проводимых клиентом валютных операциях, или направлять в Банк России представленные клиентом в уполномоченный банк документы, являющиеся основанием для проведения данных операций, обладающих признаками, описанными в данном Указании.

Одним из этих признаков, помимо прочего, является валютная операция, при которой в договоре контракте предусмотрены экспорт резидентом товаров работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности либо платежи по импорту товаров работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и или не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций офшорные зоны. Приложением 1 того же Указания Банка России представлен перечень офшорных территорий, состоящий из 48 стран территорий. Указанием Банка России от 13.07.1999 г. 606-У О формировании резерва под операции кредитных организаций Российской Федерации с резидентами офшорных зон приведены некоторые операции, отвечающие указанным выше признакам, являясь высокорисковыми и которые должны составлять не менее 50 величины PP 30 . На данном этапе взаимодействие КФМ России и Банка России по данному вопросу не согласовано, т.е. вопрос о создании, например, единой базы данных по указанным операциям, доступной КФМ России и Банку России в настоящее время даже не ставится.

Дело усложняется и тем обстоятельством, что часть приведенных выше операций не относится к компетенции КФМ России. В Законе 115-ФЗ 6 говорится, что легализация отмывание доходов, полученных преступным путем придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193 Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте , 194 Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица , 198 Уклонение физического лица от уплаты налога или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды и 199 Уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды Уголовного кодекса Российской Федерации ответственность по которым установлена указанными статьями. Не вдаваясь в подробности почему Статья 193 и другие были исключены из компетенции КФМ России, заметим, однако, что невозврат валютной выручки является незаконным и поэтому должен классифицироваться как отмывание доходов, полученных преступным путем. В отношении уклонения юридических или физических от уплаты таможенных платежей Статья 194 , автор полагает, что в целях недопущения дублирования функций органов финансового надзора, это правонарушение должно оставаться в компетенции ГТК России и не подпадать в понятие отмывания доходов, полученных преступным путем. Статьи 198 и 199 также не должны относиться к компетенции КФМ России, поскольку органом финансового надзора в отношении данных правонарушений является ФСНП России и МНС России. 3.2.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Взаимодействие банков с органами финансового надзора

Именно взаимодействие органов финансового надзора и Банка России, являющегося надзорным органом для кредитных организаций, представляется одним из… Основными целями дельнейшего развития банковского сектора 26 признаны, помимо… Поэтому актуальность этого вопроса не оставляет сомнений и требует более внимательного подхода при формировании…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Проблемы усиления совместного надзора за офшорными банками

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ С ОРГАНАМИ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА. Сущность, необходимость, роль взаимодействия банков с органами финансового надзораНа начальном э

Понятие взаимодействия банков с органами финансового надзора
Понятие взаимодействия банков с органами финансового надзора. Что же такое органы финансового надзора, которые должны эффективно взаимодействовать с банками? Здесь необходимо начать с определения с

Роль взаимодействия финансового и банковского надзора
Роль взаимодействия финансового и банковского надзора. Как уже было сказано, работа по выбранной теме, тесно переплетает понятия финансового надзора и банковского надзора. Роль финансового н

Принятие Россией Международных Конвенций
Принятие Россией Международных Конвенций. Венская Конвенция В целях расширения взаимодействия и сотрудничества между отдельными странами для эффективного решения проблем незаконного оборота наркоти

Документы Базельского Комитета
Документы Базельского Комитета. Базельские принципы Примечание Базельский комитет по банковскому надзору представляет собой Комитет национальных органов банковского надзора. Создан в 1975 г.

Взаимодействие с целью недопущения криминальных капиталов в банки при регистрации и лицензировании
Взаимодействие с целью недопущения криминальных капиталов в банки при регистрации и лицензировании. В целях противодействия отмыванию денег на стадии недопущения криминальных капиталов в банки межд

Взаимодействие на стадиях выявления нарушений
Взаимодействие на стадиях выявления нарушений. С 1 февраля 2002 года вступил в силу Федеральный закон от 7.08.2001г. О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем Зак

Анализ организации внутреннего контроля в кредитных организациях
Анализ организации внутреннего контроля в кредитных организациях. Отмывание грязных денег является серьезным банковским риском, который способен разрушить деловую репутацию банка, вследствие чего о

Задачи и функции Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу
Задачи и функции Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу. Задачи, функции и полномочия КФМ России четко определены Положением О Комитете Российской Федерации по финансовому монитор

Организация проверок с использованием отчетности и на месте
Организация проверок с использованием отчетности и на месте. В марте-апреле т.г. Банком России проведены инспекционные проверки 517 кредитных организаций или 39 от общего количества кредитных орган

Санкции за невыполнение банками законодательства по борьбе с отмыванием грязных денег
Санкции за невыполнение банками законодательства по борьбе с отмыванием грязных денег. В настоящее время санкции, применяемые к банкам за нарушение законодательства Российской Федерации регулируютс

Сравнительный анализ по странам законодательных требований по идентификации клиентов
Сравнительный анализ по странам законодательных требований по идентификации клиентов. Информационный сборник по проблемам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. М.

Особенности информационных технологий Банка России
Особенности информационных технологий Банка России. Наряду с необходимостью продолжения автоматизации органов финансового надзора и банков с целью создания оптимальной информационно-технической сис

Система организации сбора и обработки информации в Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу
Система организации сбора и обработки информации в Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу. Для несложного объяснения порядка информационного взаимодействия банков с КФМ России, не

Правовые нормативные документы
Правовые нормативные документы. Международная Конвенция организации объединенных наций от 19.12.1988 г. О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ. 2. Междунар

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги