рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Автоматизация денежных средств

Автоматизация денежных средств - раздел Экономика, Совершенствование учета денежных средств в учхозе "Кубань" Автоматизация Денежных Средств. Денежные Средства - Важнейший Инструмент Разв...

Автоматизация денежных средств. Денежные средства - важнейший инструмент развития производства.

Хранятся они в кредитных учреждениях и в кассе предприятия. Используются на приобретение материальных ценностей, оплату труда, услуг сторонних организаций, платежи финансовым органам, банку и на другие нужды.

В процессе хозяйственной деятельности предприятия ведут расчеты с поставщиками за приобретенные у них основные средства, сырье, материалы, оказанные услуги. Основным каналом пополнения денег в кассе является поступление с расчетного счета в банке, выручка от реализации продукции, остатки подотчетных сумм и, др. Информацию о денежных средствах в кассе обычно обрабатывает кассир, который ведет кассовую книгу.

Кассовая книга и отчеты кассира могут вестись автоматизированным способом. Денежные средства, находящиеся в кассе предприятия, учитываются на счете 50 Касса. На этом счете отражаются все кассовые операции по приходу и расходу наличных денежных средств. Алгоритм движения денежных средств предусматривает приходные, расходные операции, корреспонденцию счетов, а также получение выходных регистров бухгалтерского учета по счету 50. Денежные средства предприятия, хранящиеся в банке учитываются на счетах 51 Расчетный счет , 52 Валютный счет , 55 Специальные счета. Компьютерный учет предусматривает автоматизацию выполнение следующих операций - учет кассовых операций - учет банковских операций - расчеты с поставщиками. НАСТРОЙКА СИСТЕМЫ проводится на конкретное предприятие -проставляются его реквизиты наименование предприятия, расчетный счет, адрес и др. наименование предприятия в дальнейшем печатается в верхней части выходных машинограмм.

На первом этапе при решении любой учетной задачи предусмотрено создание базы данных.

База данных учета денежных средств представлена следующими справочниками - балансовых счетов - организаций - сотрудников - наименований платежных документов - назначения платежей. Справочники разрабатываются до начала расчетов, но могут дополняться в ходе обработки информации Разработка отдельных справочников имеет свои особенности. В справочнике балансовых счетов при обработке информации кассовых операций по счету 50 Касса необходимо проставить остаток денежных средств в кассе на начало для проведения расчетов.

При обработке информации учета банковских операций по счету 51 Расчетный счет так же проставляется остаток денежных средств на расчетном счете на начало дня проведения расчетов. В справочнике балансовых счетов по 50 и 51 счету проставляются так же номера журналов-ордеров и дата начала расчетов. По остальным балансовым счетам данного справочника проставляется номер и наименование счета - другая информация не проставляется.

В справочнике организаций заполняется наименование организации, программно - ее код, если же предполагается печатание платежных документов на принтере по данной программе, то по каждой организации проставляются ее реквизиты. Остальные справочники заполняются обычно - в диалоговом режиме. ОБРАБОТКА ПРИХОДЯЩИХ ДОКУМЕНТОВ Выполнение данной функции обеспечивает ввод в память ПК информации исходных документов кассовых отчетов и информации первичных документов, приложенных к ним приходные и расходные кассовые ордера и др. документы по 50 счету банковских выписок, с приложенными к ним первичными документами платежные поручения и требования, др. документы по 51 счету. Работа начинается с регистрации остатков денежных средств на корец дня по каждому кассовому отчету и каждой банковской выписке.

При этом технология обработки информации по 50 и 51 счетам почти одинакова. По каждому первичному документу вводится следующая информация документа, дата выписки, сумма по документу, код вида операции приход-0 и расход-1 , назначение платежа, корреспонденция счетов. После ввода данных и разноса сумм по счетам по каждому кассовому отчету или банковской выписке необходимо программно проверить правильность ввода данных.

Особенностью ввода данных с первичных документов в диалоговом режиме является использование информации справочников информация справочников вводится в рабочее окно с использованием функциональных клавиш.

После ввода данных по одному кассовому отчету или банковской выписке с их первичных документов перед началом ввода данных следующих кассовых отчетов или банковских выписок, необходимо проставить дату обработки информации, указанной в первичных документах. Отметим некоторые особенности разноса информации по корреспондирующим счетам разнос суммы документа по корреспондирующим счетам позволяет вводить, исправлять, удалять, хранить данные по счетам. Если сумма по документу отнесена на один счет, то остается только ввести счета и вид назначения платежа.

Если сумма по документу отнесена на разные счета, то после ввода первого номера счета и вида назначения платежа необходимо исправить сумму на нужную, после ввода данной записи, используя функциональную клавишу, вводится второй номер счета, вид назначения платежа и сумма, 0 тнесенная на данный счет. Общая сумма по документу и сумма по счетам должны совпадать. При выходе из окна происходит контроль на совпадение сумм, если сумма по документу не совпадает с суммой по счетам, программа выдаст сообщение и остановит работу в данном окне. Если суммы совпали, то произойдет выход обратно в окно обработки платежных документов.

В результате автоматизированной обработки информации по учету денежных средств можно получить следующие выходные машинограммы журналы-ордера 1, 2 ведомости 1А, 2А расшифровки к журналам-ордерам расшифровки к ведомостям по организациям, по счетам затрат, по дате поступления документов и др. справочные материалы. По данной технологии производится обработка информации по расчетам с поставщиками и подрядчиками.

Проведению расчетов предшествует ввод остатков на дату внедрения программы по каждой организации, с которой данное предприятие имеет экономические связи. Технологическая последовательность расчетов приведена на блок-схеме рис. 8.1. Для получения журналов и ведомостей необходимо указать месяц, для получения справки - номер счета, вид операции и период. Для получения справки по организации или материально-ответственному лицу - на звание организации или фамилию МОЛ и счета и название организации могут быть вызваны из соответствующего справочника.

Подготовка платежных-документов В полуавтоматическом режиме могут быть подготовлены следующие платежные документы платежное поручение, платёжное требование, инкассовое поручение. При этом реквизиты по организациям в полном объеме должны быть заполнены в справочнике. В этом случае данная информация выбирается из справочника и заносится в платежный документ.

При формировании платёжного документа сумма платежа прописью заполняется автоматически, после набора числовой суммы. Данные об организации заполняются сразу при входе в окно формирования соответствующего документа. Выход в окно печати документов осуществляется из последнего поля нажатием клавиши Enter. Ha стандартный лист бумаги можно вывести 2 документа. СЕРВИСНЫЕ ФУНКЦИИ И АРХИВ Используя данную функцию, можно ежедневно копировать текущую базу данных на гибкие диски желательно делать 2-3 копии. Восстановление текущих баз данных с гибких дисков производится по необходимости.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Совершенствование учета денежных средств в учхозе "Кубань"

Хозяйственные связи - это необходимое условие деятельности предприятий, так как они обеспечивают бесперебойное снабжение, непрерывность процесса… Оформляются и закрепляются хозяйственные связи договорами, согласно которым… У предприятия возникают взаимоотношения с персоналом, выполняющим производственное задание, что также влечет за собой…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Автоматизация денежных средств

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ И ИХ УЧЕТА
СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ И ИХ УЧЕТА. Кроме натуральных и трудовых измерителей в хозяйственном учете для отражения таких показателей, как денежные средства, дебиторская и кредиторская

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УЧХОЗА КУБАНЬ КГАУ
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УЧХОЗА КУБАНЬ КГАУ. Учебно-опытное хозяйство КГАУ организовано в 1926 году на землях, прилегающих к г. Краснодару. До 1961 года учхоз Кубань состоял из трех отде

Задачи учета денежных средств на предприятии
Задачи учета денежных средств на предприятии. Все свободные денежные средства предприятий хранятся в обслуживающих учреждениях банка на расчетном счете. Каждому расчетному счету банк присваи

Учет операций с наличными денежными средствами
Учет операций с наличными денежными средствами. Денежные средства организации представляют собой совокупность денег, находящихся в кассе, на банковских расчетных, валютных, специальных и депозитных

Учет операций по расчетному счету предприятия в банке
Учет операций по расчетному счету предприятия в банке. Свободные денежные средства организаций хранятся на их расчетных и других счетах в банках. Это способствует ускорению денежного оборота в наро

Учет операций по прочим счетам предприятия в банке
Учет операций по прочим счетам предприятия в банке. Учхоз Кубань не ведет учет по данному участку учета, так как не имеет данных счетов. В соответствии со старым Планом Счетов учет движения

Инвентаризация денежных средств
Инвентаризация денежных средств. В соответствии с Порядком ведения кассовых операций в РФ утвержденным письмом ЦБ РФ от 22.09.93г. 40 п. 4 настоящего Порядка Ревизия кассы и контроль за соблюдением

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги