План расходов и доходов. Для расчета необходимого объема инвестиций необходимо определить структуру затрат, которые необходимы для работы фирмы.
Они выглядят следующим образом 1. Затраты на аренду помещения за первый месяц определяются из расчета, что стоимость аренды за 1 квадратный метр помещения в год составляет 300 у.е получаем стоимость аренды С аренды 300244,512 712 у.е. в месяц 2. Затраты на оборудование и инвентарь.
Таблица.
Затраты на оборудование и инвентарь. Наименование затратКоличество шт. Стоимость единицы у.е. Общая стоимость у.е. Комплект оборудования на 1 рабочее место29001800Складское и дополнительное оборудование 18001600Итого34003. Затраты на первоначальные закупки комплектующих изделий и комплектующих из расчета на 1 месяца работы. Для определения затрат полагаем, что каждый месяц на фирме выпускается одинаковое число приборов равное 112 части годового выпуска. Годовой объем выпуска принимаем 600 единиц.
Следовательно, в месяц будет выпускаться 50 приборов. Затраты на закупку комплектующих для каждого прибора примерно равны 38 у.е. Отсюда получаем что затраты на создание запасов материалов для работы в течение месяца равны 38501900 у.е. 4. Первоначальные затраты на рекламу берутся с таким расчетом, что необходимо разместить изготовить и разослать директ - мейлом рекламные проспекты на прибор по региону и по Украине. На это предполагается затратить примерно 500 у.е. Суммируя все расходы по статьям получаем, что размер необходимых инвестиций составляет Наименование статей затратСуммаЗатраты на аренду помещений за 1-й мес.712Затраты на оборудование и инвентарь3400Затраты на первоначальные закупки комплектующих на 1 месяц работы1900Первоначальные затраты на рекламу500Итого размер необходимых инвестиций6512 Единственной статьей доходов данного проекта является валовый доход от реализации денежная выручка, которая может поступать на расчетный счет или в кассу предприятия.
ВД мес 141 50 7050 у.е. При прогнозировании расходов и доходов можно их отразить в таблице.
Наименование статейПериоды прогноза200120022003Объем выручки846008812591650Переменные издержки4371645537,547359Валовая прибыль140401462515210Чистая прибыль91269506,259886,5