Политика государственных расходов как часть финансовой политики государства с переходной экономикой

Политика государственных расходов как часть финансовой политики государства с переходной экономикой. В последние годы почти три десятка государств, разных по уровню развития, масштабам, структуре экономики и национальным традициям, столкнулись с проблемами, порожденными кризисом позднего социализма и трудным периодом постсоциалистического развития.

За это время в них сменились десятки правительств от ультралиберальных до последовательно коммунистических, были опробованы разнообразные варианты экономической и финансовой политики, достигнуты определенные результаты.

При всем различии национальных траекторий перехода к рыночной экономике внимательное изучение накопленного опыта позволяет выявить некоторые общие тенденции. Серьезное обсуждение политико-экономических проблем любой постсоциалистической страны без учета подобных закономерностей сегодня уже невозможно.

Специфика политико-экономических систем постсоциалистических обществ формируется и с учетом реализованных на практике траекторий перехода к рынку здесь ведущую роль играют различия в темпах реформ, избранные варианты структурных преобразований, продолжительность периода высокой инфляции.

Представляется, что ключевым здесь является анализ взаимосвязи темпов дезинфляции с эволюцией бюджетной и денежной системы постсоциалистических стран. В первые годы реформ вопрос о том, является ли денежная стабилизация необходимой предпосылкой восстановления экономического роста или, напротив, только рост объема позволяет стабилизировать финансы и денежное обращение, широко дискутировался в экономической литературе.

К настоящему времени этот вопрос прояснился. На основе анализа данных, характеризующих развитие стран Латинской Америки, Азии и Африки, доказано, что высокая превышающая 40 годовых инфляция создает серьезные препятствия на пути экономического роста. Последние исследования показывают, что данный вывод в полной мере относится и к постсоциалистическим странам. В подавляющем большинстве случаев рост ВВП начинается лишь после того, как при помощи проведения соответствующей денежной политики удается подавить инфляцию до достаточно низких значений.

Быстрая дезинфляция самым благоприятным образом сказывается затем и на государственных финансах. Таблица 1. Инфляция на конец года в странах быстрой дезинфляции к предыдущему году Страны Албания 104,1236,630,915,86,017,442,1Венгрия33,4 32,221,621,121,228,319,818,4Латвия 262,0959,035,026,023,113,17,0Польша249,0 60,444,337,629,421,618,513,2Чехия18,452, 012,718,29,77,98,610,0Словакия18,458,39, 125,111,77,25,46,4Словения105,0247,192,9 22,819,59,09,08,8Эстония 304,0954,036,042,029,015,012,0Национальн ые политические элиты некоторых постсоциалистических стран оказались способными осознать данную закономерность и реализовали энергичную программу дезинфляции. см. табл. 1 Именно эти страны раньше всех начали наращивать объемы производства. см. табл. 2 Таблица 2. Темпы роста падения ВВП в странах быстрой дезинфляции к предыдущему году. Страны Албания-10.0-27,7-7,29,69,48,99,1-7,0Вен грия-3,5-11,9-3,1-0,62,91,51,34,0Латвия2 ,9-10,4-34,9-14,90,6-0,83,36,0Польша-11, 6-7,02,63,85,27,06,16,9Чехия-1,2-11,5-3, 30,63,26,43,91,2Словакия-2,5-14,6-6,5-3, 74,96,96,65,7Словения-4,7-8,9-5,52,85,34 ,13,13,7Эстония-8,1-13,6-14,2-9,0-2,04,3 4,010,9В других правительствах в течение длительного периода пытались решать проблемы выхода из кризиса за счет ускорения темпов роста денежной массы, обосновывая это заботой о поддержании производства и решении социальных проблем. см. табл. 3 Результаты были стандартными, хорошо описанными в литературе, посвященной экономике популизма ускорение инфляции, бегство от национальных денег, резкое падение валютного курса, долларизация экономики, усиление социальной дифференциации и дальнейшее падение производства.

Таблица 3. Инфляция на конец года в странах медленной дезинфляциик предыдущему году 1990 - 1997гг. Страны Азербайджан 126,01395,01294,01788,084,56,50,4Армения 10896,01885,031,95,821,8Беларусь 93,01559,01996,01960,0244,039,363,4Грузи я5,0 1177,07488,06474,057,014,37,1Казахстан10 5,0137,02984,02169,01160,060,428,611,3Кы ргызстан 170,01259,01363,095,731,935,014,7Литва 345,01161,0189,045,035,513,18,5Македония 121,0230,01925,0230,055,09,0-0,62,7Молдо ва 151,02198,0837,0116,023,815,111,2Россия 161,02506,1840,0204,4128,621,810,9Румыни я37,7 TD 222,8199,2295,561,727,856,9151,4Таджикис тан 204,01364,07344,01,12133,040,5163,6Туркм енистан 155,0644,09750,01328,01262,0446,022,0Узб екистан 169,0910,0885,01281,0117,064,050,0Украин а 161,02730,010155,0401,0182,040,010,0Хорв атия136,0250,0938,01149,0-3,03,83,43,8В таких странах постсоциалистический кризис оказался более продолжительным, а падение производства, как правило более глубоким. см. табл. 4 Таблица 4. Темпы роста падения ВВП в странах медленной дезинфляции к предыдущему году. Страны Азербайджан -11,7-0,7-22,6-23,1-19,7-11,81,35,8Армен ия-7,4-17,1-52,6-14,85,46,95,83,1Беларус ь-3,0-1,2-9,6-7,6-12,6-10,42,810,0Грузия -12,4-20,6-44,8-25,4-11,42,410,511,0Каза хстан-0,4-13,0-2,9-9,2-12,6-8,20,52,1Кыр гызстан3,0-5,0-19,0-16,0-20,0-5,47,16,2Л итва-5,0-5,7-21,3-16,2-9,83,34,76,0Макед ония-9,9-12,1-21,1-9,1-1,8-1,20,81,5Молд ова-2,4-17,5-29,1-1,2-31,2-3,0-8,01,3Рос сия-5,0-14,5-8,7-12,7-4,1-3,50,4Румыния- 5,6-12,9-8,81,53,97,13,9-6,6Таджикистан- 1,6-7,1-29,0-11,0-18,9-12,5-4,42,2Туркме нистан2,0-4,7-5,3-10,0-18,8-8,2-8,0-25,9 Узбекистан1,6-0,5-11,1-2,3-4,2-0,91,62,4 Украина-3,4-11,6-13,7-14,2-23,0-12,2-10, 0-3,2Хорватия-6,9-21,1-11,7-8,05,96,86,0 6,5 В некоторых случаях, чтобы убедить национальные власти в том, что программу денежной стабилизации все-таки придется реализовывать, потребовалось несколько всплесков инфляции. Опыт показал постсоциалистическую денежную стабилизацию можно откладывать, но от нее нельзя отказаться.

Проводимая Центральным банком денежно-кредитная политика напрямую влияет на условия реализации бюджетно-фискальной политики государства.

Тенденция сокращения налоговых поступлений в условиях высокой инфляции эффект Оливьера-Танзи - хорошо изученный экономический феномен.

Длительная высокая инфляция формирует мягкую финансовую среду нет эффективно работающего механизма, обеспечивающего ответственность за выполнение финансовых обязательств массовой формой ухода от налогов становятся взаимные неплатежи пренебрежительное отношение к налоговым обязательствам укореняется в качестве социальной нормы, особенно на государственных и коллективных предприятиях.

К тому времени, когда политическая элита, наконец, осознает необходимость денежной стабилизации, обусловленное ею ограничение темпов роста денежной массы и соответственно масштаба бюджетного дефицита, ликвидация инфляционных доходов и так далее - все это отнюдь не сопровождается немедленным ростом налоговой дисциплины.

В результате в странах, избравших путь мягкого вхождения в рынок, прошедших через период длительной и высокой инфляции, государственные расходы приходится сокращать до уровней, значительно более низких, чем в странах, осуществивших стратегию радикальной дезинфляции см. рис. 1-4. Рис. 1 Инфляция в России и Польше в 1990 1996 гг. в Рис. 2 Динамика изменения реального ВВП В России и Польше в 1989-1996 гг. в Рис. 3 Государственные доходы России и Польши в 1992-1995 гг. Рис. 4 Государственные расходы России и Польши в 1992-1995 гг. Формирующийся в условиях мягкого финансового режима набор поведенческих стереотипов взаимозачеты, недоимки, неплатежи, бартер, вызывает устойчивое падение доли доходов бюджета в валовом внутреннем продукте до величин существенно более низких, чем в странах, осуществивших шоковую терапию. см. табл. 5 Таблица 5. Доходы, расходы и дефицит бюджета в странах быстрой дезинфляции в к ВВП 1990-1997гг. Страны Албаниядоходы расходы дефицит47,1 62,1 -1530,9 61,9 -31,023,7 44,0 -20,320,5 34,9 -14,418,8 31,2 -12,420,5 30,8 -10,316,9 29,0 -12,114,9 27,6 -12,7Венгриядоходы расходы дефицит53,9 53,5 0,452,5 55,4 -2,952,6 59,4 -6,855,1 60,6 -5,552,5 60,9 -8,447,2 53,9 -6,745,2 48,3 -3,148,0 52,9 -4,9Латвиядоходы расходы дефицит 27,4 28,2 -0,835,8 35,2 0,634,1 38,2 -4,134,7 38,2 -3,536,6 38,0 -1,439,6 38,2 1,4Польшадоходы расходы дефицит42,9 39,8 3,142,3 49,0 -6,742,8 49,5 -6,747,4 50,5 -3,145,8 48,9 -3,145,1 47,9 -2,844,2 47,5 -3,345,0 48,1 -3,1Чехиядоходы расходы дефицит -1,9 -3,142,4 41,9 0,542,1 43,3 -1,241,0 42,8 -1,840,7 41,8 -1,239,5 41,6 -2,1Словакиядоходы расходы дефицит 44,0 51,0 -7,046,7 48,0 -1,347,2 47,0 0,247,1 49,0 -1,947,2 51,0 -3,8Словениядоходы расходы дефицит49,3 49,6 -0,343,7 41,1 2,645,8 45,6 0,247,0 46,7 0,345,9 46,1 -0,245,7 45,7 0,045,2 44,9 0,344,6 45,7 -1,1Эстониядоходы расходы дефицит 5,234,6 34,9 -0,339,6 40,3 -0,740,5 39,2 1,340,1 41,4 -1,339,0 40,5 -1,539,6 37,4 2,2Соответственно и снижение доли расходов в ВВП на стадии финансовой стабилизации оказывается существенно более резким, чем в I группе стран см. табл. 6 и рис. 5 Таблица 6. Доходы, расходы и дефицит бюджета в странах медленной дезинфляции в к ВВП 1990-1997гг. Страны Азербайджан доходы расходы дефицит 40,6 55,9 -15,333,8 45,9 -12,117,5 22,4 -4,917,6 20,4 -2,819,7 21,4 -1,7Армениядоходы расходы дефицит 26,1 28,0 -1,932,8 46,7 -13,928,2 82,9 -54,732,4 42,9 -10,515,6 26,6 -11,014,4 23,7 -9,318,2 24,5 -6,3Беларусьдоходы расходы дефицит 46,0 46,0 0,054,3 56,2 -1,947,5 50,0 -2,542,7 44,6 -1,941,0 42,6 -1,644,7 46,8 -2,1Грузиядоходы расходы дефицит 30,0 33,0 -3,010,3 35,7 -25,49,7 35,9 -26,216,1 23,5 -7,47,1 11,6 -4,59,7 14,1 -4,410,6 14,4 -3,8Казахстандоходы расходы дефицит32,8 31,4 1,425,6 32,9 -7,324,5 31,8 -7,323,8 25,2 -1,418,7 25,9 -7,217,4 19,9 -2,515,5 18,6 -3,116,6 20,3 -3,7Кыргызстандоходы расходы дефицит 16,7 33,7 -17,015,9 24,9 -9,016,9 26,3 -9,4Литвадоходы расходы дефицит43,7 49,1 -5,441,4 38,7 2,732,0 31,5 0,531,8 35,1 -3,333,0 38,5 -5,532,3 36,8 -4,529,6 34,1 -4,532,9 34,7 -1,8Македониядоходы расходы дефицит 38,6 48,2 -9,641,5 55,3 -13,847,6 50,5 -2,941,9 43,1 -1,241,0 41,5 -0,539,0 39,4 -0,4Молдовадоходы расходы дефицит 24,7 24,7 0,030,4 56,6 -26,222,0 29,4 -7,431,9 40,6 -8,734,0 39,7 -5,732,0 38,7 -6,734,3 41,8 -7,5Россиядоходы расходы дефицит 33,1 37,2 -4,133,3 40,7 -7,436,9 45,9 -9,031,3 37,0 -5,731,8 40,1 -8,333,3 40,7 -7,4Румыниядоходы расходы дефицит39,7 38,7 1,042,0 38,7 3,337,4 42,0 -4,633,8 34,2 -0,432,0 33,9 -1,931,9 34,5 -2,630,1 34,1 -4,030,7 34,3 -3,6Таджикистандоходы расходы дефицит 33,2 49,6 -16,426,6 55,0 -28,427,1 50,7 -23,640,6 54,8 -10,215,3 26,5 -11,212,1 17,9 -5,813,7 17,0 -3,3Туркменистандоходы расходы дефицит44,8 43,6 1,240,7 38,2 2,555,4 42,2 13,218,7 19,2 -0,59,0 10,4 -1,410,9 12,5 -1,616,7 16,9 -0,229,21 29,2 0,01Узбекистандоходы расходы дефицит45,0 46,1 -1,149,1 52,7 -3,625,0 43,4 -18,436,0 46,4 -10,429,2 35,3 -6,134,6 38,7 -4,134,3 41,6 -7,330,5 32,8 -2,3Украинадоходы расходы дефицит 33,0 58,4 -25,438,3 54,5 -16,236,7 45,8 -9,129,9 37,4 -7,528,4 31,6 -3,229,2 34,8 -5,6Хорватиядоходы расходы дефицит 32,2 36,1 -3,934,2 35,0 -0,842,2 40,6 1,644,0 44,9 -0,945,2 45,6 -0,444,8 46,1 -1,3 Рис. 5 Расходы бюджета расширенного правительства в Польше и Румынии в 1991-1997 гг в ВВПКрах социалистической экономики открыл в сво время так называемый период чрезвычайной политики, когда традиционные лобби особенно отраслевые были дезориентированы, не успели приспособиться к радикально изменившимся условиям, и границы экономико-политического маневра резко расширились.

В это время открывалась возможность проведение политики максимально жесткого сокращения дотационной нагрузки на бюджет см. табл. 7. Таблица 7 Государственные расходы на субсидии в отдельных восточноевропейских странах в к ВВП Страны1989г.1990 г.1991 г.1992г.1993г. Чехословакия Польша Венгрия25,0 12,9 12.116,2 7,3. 9,97,7 5,1 8,05,0 3,3 5,8- 2,2 4,8В государствах, где проводились радикальные реформы и стабилизация была осуществлена при относительно высоком уровне государственных расходов, это оставляло свободу маневра не только для стабилизации, но в ряде случаев и для роста доли социальных расходов в ВВП см. табл. 8. Таблица 8. Доля расходов и пенсионное обеспечение в ВВП отдельных постсоциалистических стран в в период первоначальных реформ Страны1989г.1990г.1991г.1992г.1993г.1994 1995Россия Польша Венгрия Эстония Латвия Литва5.9 8,2 9,1 6,3 4,96,0 8,1 9,0 5,8 5.56,6 12,2 10,6 7,8 6,14.9 14,7 11.0 5,3 6.2 5,86.4 14,9 11,0 6,6 9,6 5,15,9 15,8 11.5 6.5 9,8 6,95,3 15,5 7,0 10.3 7,4В тех странах, где процесс преобразований был растянутым, постепенным, открывшееся в результате краха социализма окно возможностей использовалось существенно слабее. Здесь к моменту, когда политическая элита, наконец, осознает необходимость торможения инфляции и предпринимает соответствующие меры, отраслевые лобби уже успевают перестроиться, приспособиться к новым условиям.

Отсюда - намного большие трудности бюджетной рестрикции попытки сокращения объемов дотирования встречают мощное сопротивление.

В результате на этапе завершения стабилизации государственные доходы в этих странах оказываются гораздо ниже, чем в странах, где проводились радикальные реформы, а дотационная нагрузка - выше. В такой ситуации тяжесть сокращения государственных расходов ложится главным образом на социальные программы, возможности финансирования которых в конечном счете оказываются значительно ниже см. табл. 8 и рис. 6. Рис. 6 Расходы на пенсионное обеспечение в к ВВП. Таким образом, характерными особенностями отложенной стабилизации становятся более жесткая заданность бюджетной политики, предельно ограниченные возможности внутреннего финансирования дефицита бюджета, вынужденная радикальная рестрикция государственных расходов, в первую очередь за счет их социальной компоненты.

Высокая инфляция вызывает существенно более глубокое расслоение общества по уровню доходов и повышение показателей неравенства по сравнению со странами быстрой дезинфляции.

В сочетании с более значительным сокращением расходов бюджета это предопределяет резкий рост доли бедных в численности населения и невозможность государства реально осуществить поддержку незащищенных слов населения.

Напротив, радикальная политика дезинфляции обеспечивает существенно большую свободу финансового маневра, позволяет стабилизировать на высоком уровне бюджетные расходы и увеличить финансирование социальных программ.

Таковы основные положения программ реформирования переходной экономики, предлагаемые правыми, рыночными экономистами, в частности Е.Т. Гайдаром.

Однако справедливости ради следует отметить, что существуют и иные мнения о первичных направлениях реформируемых экономик.

Альтернативный подход к проблеме левый.

Одним из наиболее известных приверженцев такого подхода является Гжегож Колодко вице-премьер и министр финансов Республики Польша в 1994 1997 годах.

Республика Беларусь осуществляет финансово-бюджетную политику именно в левом направлении, и не в последнюю очередь потому, что левая альтернатива в некоторых случаях оказалась более успешной, чем шокотерапия.

Среди 30 переходных экономик только в нескольких не произошло резкого снижения доли государственных расходов в ВВП в 90-е годы - в Эстонии, во Вьетнаме и в странах Центральной Европы Венгрии, Польше, Словакии, Словении, Чехии менее резко, чем в других странах, снизилась доля государственных расходов в ВВП в Узбекистане и Беларуси.

Нетрудно заметить, что все перечисленные страны обнаруживают и самую благоприятную динамику ВВП в Центральной Европе в 2000 году ВВП превысил предкризисный уровень 1989 года. Узбекистан, Беларусь и Эстония именно в этом порядке к 2000 году ближе других бывших советских республик подошли к восстановлению предкризисного уровня производства, во Вьетнаме трансформационного спада вообще не было. Основываясь на подобных рассуждениях левые экономисты представляют политику государственных расходов первичным звеном экономических реформ.

Левые считают, что динамика государственных расходов в переходный период оказывается со всех точек зрения более важным фактором успешной трансформации, чем скорость реформ.

Резкое сокращение государственных расходов - верный путь к коллапсу институтов и глубокому падению производства, сопровождающемуся углублением социального неравенства и макроэкономическим популизмом. Ни чуть не оспаривая такие факты, автор вс же придерживается позиций Е.Т. Гайдара.

Выше уже было доказано, что не расходы бюджета прямо влияют на развитие производства и здоровье экономики, а сами напрямую зависят от направления реформ и способности политических элит осуществить жсткую кредитно-денежную политику, не допустить создания мягких бюджетных ограничений в реформируемом государстве, произвести структурную перестройку расходов собственного бюджета. И все постсоциалистические государства демонстрируют неоспоримость данной теории, разработанной известными экономистами-рыночниками.

При этом, как показали исследования, реальный рост государственных расходов в подавляющем большинстве случаев присущ именно тем государствам, которые выбрали для себя быстрый путь к рынку.

Такие государства в итоге оказываются намного более социально ориентированными, чем те государства, которые, пренебрегая законами экономики, продолжают строить социализм.