Взаимоотношения фирмы с банками

Взаимоотношения фирмы с банками. В современной России осуществление любой фирмой своей основополагающей финансовой функции обслуживание платежей и расчетов невозможно без участия коммерческих банков.

Даже элементарные финансовые трансакции по осуществлению движения наличных денег, принадлежащих фирме, невозможны без их инкассации сдачи наличности в обслуживающий фирму банк. С точки зрения повышения степени надежности перемещения денежных средств в любой форме между субъектами экономических отношений такой порядок в известной мере оправдан.

С появлением банков как специальных институтов профессионального управления денежными ресурсами резко возросли гарантии перемещения денежных средств в экономике. Банки как финансовые посредники, обслуживающие платежи и расчеты в экономике, играют исключительно важную роль в организации и функционировании платежной системы любой страны. Известны случаи, когда банкротство нескольких крупных банков страны становилось причиной сильнейших потрясении всей ее финансовой системы.

В России к началу рыночных реформ функционировали десятки новых негосударственных банков, а с началом реформ их количество начало расти в геометрической прогрессии. Никаких серьезных препятствий для образования новых банков и должного контроля за их работой со стороны Центробанка России не существовало. В начальный период рыночных реформ многие из коммерческих банков активно включились в новый, весьма выгодный, но грязный бизнес по временному присвоению чужих денежных средств, и фирм прежде всего.

Все чаще деньги клиентов терялись по пути от банка плательщика до банка получателя. Эти явления приняли массовый характер, и банки начали быстро терять доверие клиентов. В результате страна получила систему коммерческих банков, которую даже по прошествии шести лет реформ специалисты в области определения рейтингов, отказываются оценивать на этот предмет. В очередной раз подтвердилось, что рейтинг банков не может быть выше рейтинга страны.

Эти обстоятельства позволяют сделать вывод современная отечественная банковская система должна быть реформирована, чтобы надежно выполнять свою ключевую функцию обслуживание платежей и расчетов. Столь сложное положение и банковской среде требует от фирм предельной осторожности при выборе обслуживающих банков. Чтобы подчеркнуть сложность и ответственность решений фирмы при выборе обслуживающего банка, некоторые финансисты этот выбор сравнивают с выбором партнера в браке.

Международная финансовая практика содержит множество рекомендаций на этот счет. Типичные требования, которые фирма обычно предъявляет к потенциальному обслуживающему банку, предполагают знание банком фирмы, особенностей ее бизнеса, отрасли, в которой она функционирует способность давать полезные деловые рекомендации предложение различных способов получения денежных средств как наличных кассовое обслуживание фирмы, так и безналичных с низкими трансакционными издержками закрепление за фирмой постоянного банковского служащего, занимающегося вопросами кредитования фирмы способность оценивать реальные финансовые потребности фирмы удобное для фирмы месторасположение банка обеспечение простоты доступа к ведающему ссудами должностному лицу банка стремление банка к совершенствованию обслуживания клиентов широкий спектр банковских услуг.

Расширение самостоятельности отечественных фирм при совершении внешнеэкономических операций существенно повысило требования к банкам, обслуживающим эти операции.

Если фирма активно осуществляет экспортно-импортные операции, то при выборе обслуживающего банка необходимо учитывать его способность эффективно осуществлять наиболее важные валютные операции. Следует проверить наличие у него генеральной лицензии на ведение валютных операций, которую выдает Центральный банк РФ далее Банк России. Сегодня в россии около 300 коммерческих банков имеют генеральную лицензию, немногим более 800 валютную лицензию, т. е. на законных основаниях обслуживать валютные трансакции фирм способны менее половины всех российских коммерческих банков.

Очень важное значение имеет коммуникационная система, используемая банком для обслуживания международных расчетов. Включение банка в систему СВИФТ Международную систему межбанковских расчетов либо подобную ей значительно повышает качество и скорость расчетов. Все эти желательные для фирмы качества банка имеют смысл при одном условии достаточной надежности банка.

Оценка фирмой надежности банка в современных отечественных условиях задача весьма сложная. Существует множество способов оценки надежности банка как специалистами самой фирмы, так и специалистами со стороны. При этом следует иметь в виду, что независимый аудитор нейтрален по отношению к любой интерпретации финансовых отчетов. Его мнение не является окончательным решением с точки зрения целесообразности предоставления кредита или инвестирования вложения средств, и его никогда не следует принимать за таковое.

Следовательно, выбор надежного банка это в конечном счете проблема фирмы со всеми вытекающими отсюда последствиями. Столь высокая ответственность фирмы за успешный выбор обслуживающего банка требует от ее специалистов знания элементарных способов самостоятельной оценки надежности банка, его рейтинга. С этой целью приводится одна из таких методик, которая дает некоторое представление об этом предмете. Как и всякие двухсторонние отношения, отношения фирма банк предполагают наличие определенных критериев и у банка по отношению к фирме как потенциальному должнику банка.

Эти критерии во многом определяют интересы банка по отношению к данной фирме и в конечном счете формируют значение Ик интересы кредитора в известном нам балансовом уравнении. Мировая практика выработала особые механизмы формирования кредитной политики любого банка, которые вошли в науку и практику под названием Правило шести Си. Ввиду того что собственная кредитная политика фирмы занимает весьма важное место в ее финансовой жизни, приводим краткое содержание Правила шести Си 1. Character характер заемщика. 2. Capacity способность. 3. Cash денежные средства. 4. Collateral обеспечение. 5. Conditions условия. 6. Control контроль.

Характер заемщика означает ответственность, правдивость и серьезность его намерений погасить всю свою задолженность. Прояснению характера заемщика способствует кредитная история заемщика, кредитный рейтинг, опыт работы других кредиторов с этим заемщиком и т. д. Способность способность заимствовать средства означает наличие права у заемщика подавать кредитную заявку и юридическое право подписывать договора, устав и другие учредительные документы, личные дела заемщиков.

Денежные средства наличие у заемщика источников средств для погашения долга. У любого заемщика могут быть всего лишь три или отдельные из них источника погашения долга поток наличности прибыль, амортизация и т. д. продажа или ликвидация активов привлечение средств путем выпуска эмиссии долговых ценных бумаг.

Именно наличие источников в основном и определяет потенциальную платежеспособность заемщика. Обеспечение наличие у заемщика достаточного капитала или качественных активов для предоставления необходимого обеспечения долга. Условия предвосхищения тенденции в деятельности заемщика или в крайнем случае немедленное реагирование на изменение условий деятельности заемщика. Контроль анализ отчетности заемщика, информации от сторонних лиц, из прессы и т. д. Если взаимная оценка фирмы и банка удовлетворяет обе cтороны, обычно такие взаимоотношения оформляются соответствующим договором.

Фирма согласно действующему законодательству России имеет право открыть один или несколько счетов как в одном банке, так и в нескольких банках. Основной счет фирмы в банке принято называть расчетным счетом. На этот счет зачисляется выручка от реализации продукции и услуг фирмы, с этого счета осуществляются расчеты по обязательствам фирмы, в том числе и по налоговым отношениям.

Кроме расчетного счета фирма имеет право открывать в банке текущие, ссудные, контокоррентные, валютные, счета финансирования капитальных вложений, депозитные и другие счета. Набор счетов, открываемых фирмой, определяется ею самой в зависимости от решаемых фирмой финансовых проблем, квалификации финансовых служащих фирмы и возможностей, предоставляемых внешней средой. Порядок открытия как текущих, так и валютных счетов не имеет принципиальных различий и сводится к представлению в выбранный фирмой банк следующего набора документов заявление на открытие счета нотариально заверенная копия устава фирмы и учредительных документов свидетельство о государственной регистрации фирмы справки о постановке на учет в налоговой инспекции и органах управления внебюджетных фондов справка о постановке на учет в органах государственной статистики нотариально заверенная карточка образцов подписей распорядителей кредитов фирмы первая подпись и контролеров вторая подпись. 3.