Калькуляция себестоимости. Расчет сводится в таблицу 8.1. Статьи затратУсл. Обозн. ЗатратыСебестоимостьСтруктураФонд оплаты трудаФОТ616798,66Sф Зф 10 Р 0,05Уд.вЗф100Зобщ14,39 Отчисления на соц. мер. Осс.231299,48Sф 0,02Уд.в 5,28Переменные затраты на топливо Зт122354,6Sф 0,2,1Уд.в 56,5на смазочные материалы Зсм104343,5Sф 0,001Уд.в3,7На восстановление и ремонт шин Зш212066,3Sф 0,01Уд.в 3,38на зч и рем. Материалы Зрм497250Sф 0,01Уд.в 4,85АмортизацияАв118733,73Sф 0,34Уд.в 11,9ВсегоЗобщ4374804,270,35 100 9. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА. 9.1. Расчет доход. 9.1.1. Доходы от автобусных перевозок. а на городских маршрутах Дпер Qгод t Кльгот, грн где Кльгот0,6 - 0,8. Дпер 10414511 0,75 0,8 6248706,6грн. 9.1.2. Доходная ставка. d Добщ 10 Р 6248706,6 10 106227933 0,5грн. 9.2. Общая прибыль.
Побщ Добщ Зобщ НДС Задм, грн Где НДС налог на добавленную стоимость НДС Сндс Добщ 100 20 6248706,61001249741,32 грн. Сндс ставка налога на добавленную стоимость 20 Задм административные расходы Задм ФОТ Ос.с Карм 100 118733,73 231299,48 2 100 70006,64грн. Побщ 6248706,6 4374804,27 1249741,32 70006,64 554154,37грн. 9.3. Чистая прибыль.
Пчист Побщ Об Нз, грн где Об отчисления в бюджет. Об aб Побщ 100 30 554154,37 100 166246,31 грн. aб размер тчислений в бюджет. 30 Нз налог на землю Нз Fа 1,1 Аи Снз nмес 26,35 1,1 34 0,576 12 6811,7 грн. где 1,1 коэффициент учитывающий расстояние между ам во время их стоянки на территории АТП. Снз ставка налога на землю, 0,576 грнм Пчист 554154,37 166246,31 6811,7 381096,36 грн. 9.5. Распределение чистой прибыли - фонд развития производства ФРП 31 ЧП 31 381096,36 118139,87грн фонд соц. Развития ФСР 27 ЧП 27 381096,36 102896,01грн фонд поощрения ФП 27 ЧП 102896,01 грн централизованый фонд ФЦ 10 ЧП 10 381096,36 38109,63 грн резервный фонд ФР 5 ЧП 5 381096,36 19054,81 грн. 9.6. Стоимость основных производственных фондов. 9.1.6. Стоимость подвижного состава.
СП Сб Аи 97500 34 3315000 грн. 9.6.2. Стоимость зданий, сооружений, оьорудования, прочих основных фондов.
Сзд.с Ссп Пзд соор 100 , где Пзд сор процент стоимости зданий от общей стоимости ОПФ 40-60 Сзд.с 3315000 40 100 1326000грн. 9.6.3. Общая стоимость основных производственных фондов.
Сопф Ссп Сзд.с 3315000 1326000 4641000 грн. 9.7. Стоимость нормируемых оборотных средств. Расчет суммы нормируемых обротных средств. Данные расчета заношу в таблицу 9.1. Таблица 9.1. Оборотные средстваСумма затрат на годОдноднев. Расход.
QднНорма запасаНорматив оборотных средств1.Топливо 24719586772,4670783,22. Смазочные и прочие эксплуатационные материалы122354,6335,230100563. Зап. части118217,9323,865210474. Материалы для ТО93848,4257,1358998,55. Авторезина125280343,240137286. Фонд оборотных средств агрегатов82752,537. Прочие нормируемые оборотные средства41473,04Снос248838,27 9.7.1. Затраты на авторезину необходимое кол-во шин Nш Lобщ nк Lнорм 3928028,2 6 90 000 261 шт - стоимость авторезины Сш Цш Nш 480 261 125280грн. 9.7.2. Затраты по оборотным агрегатам.
Нобр ср агр Нобр ср зп 0,7 118217,9 0,7 82752,53 9.7.3. Прочие нормируемые оборотные средства. Нобр ср пр Нобр ср 0,2 207365,23 0,2 41473,04 грн. 9.7.4. Однодневный расход норм. Оборотных средств Qдн Зi 360 9.7.5. Норматив оборотных средств. Нобр.ср Qдн Дз 9.8. Уровень рентабельности. 9.8.1. Рентабельность перевозок Rпер Побщ 100 Зобщ 554154,37 100 4374804,27 12,6 9.8.2. Рентабельность поизводственных фондов АТП. Rобщ Побщ 100 Сопф Снос 554154,37100 4641000 248838,27 11,3 9.8.3. Рентабельность по читой прибыли.
Rч Пч 100 Зобщ 381096,36 100 4374804,27 8,7 9.9. Эффективность использования основных производственных фондов. 9.9.1. Фондоодача. ФО Д Сопф 6248706,6 4641000 1,3 грн1 грн ОПФ. 9.9.2. Фондомкость. Ф Сопф Д 4641000 6248706,6 0,7 грн1 грн Д. 9.9.3. Фондовооруженность. ФВ Соп Nпер 4641000 211 21995 грн. 9.10. Показатели использования оборотных средств. 9. 10.1. Количество оборотов оборотных средств. Nоб Д Снос 6248706,6 248838,27 25обор. 9.10.2. Скорость оборачивания оборотных средств.
Vоб Дк Nоб 365 25 14 дней. 10.