Финансовая устойчивость АТП. Расчет порога рентабельности и запаса финансовой устойчивости свожу в таблицу 10.1. Наименование показателей. Значение1. Доходы, грн Д4998965,22. Прибыль, грн Побщ381096,363. Постоянные затраты, грн301306,124. Доля ржинального дохода в выручке,15,55. Маржинальный доход, грн855460,496. Порог рентабельности, грн1772388,947. Запас финансовой устойчивости грн ФЗУ грн3226576,26 ФЗУ 64,5Таблица 10.1. Расчет порога рентабельности и запаса финансовой устойчивости.
Доходы условные Д Д НДС 6248706,6 1249741,32 4998965,2 грн. Затраты постоянные Зп Задм Ос.м 70006,64 231299,48 301306,12 грн. Маржинальный доход. Дм Зпост Побщ 301306,12 554154,37 855460,49 грн. Доля маржинального дохода Ам.д. Дм Д 100 855460,49 4998965,2 100 17 Порог рентабельности ПR Зпост 100 Ам.д. 301306,12 100 17 1772388,94 грн. Запас финансовой устойчивости ЗФУгрн Д П 4998965,2 1772388,94 3226576,26 грн. ЗФУ Д - П Д 100 4998965,2 1772388,94 4998965,2 100 64,5 11.ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ. 11.1. Экономическая эффективность проекта. 11.1.1. Производительность труда в натуральных показателях.
ПТп Q Nв 10414511 79 131829 пасс1 в. ПТн Р Nв 106227933 79 1344657 пасс км1 в. 11.1.2. Производительность труда в денежных показателях. ПТгрн Д Nв 4998965,2 79 63278,04 грн1 в. 11.2. Экономическая эффективность перевозок. а снижение себестоимости от изменения ТЭП Sгрн Sгрн 100 Птэп 1 100 Птэп ТЭПпр 100 ТЭПатп 0,97 100 0,95 102 Sгрн 100 102 1 100 - 1,96 б изменение пасажирооборота Р Рпр Рпр ТЭПатп ТЭПпр пасс.км Ратп Рпр ТЭПатп ТЭПпр 106227933 0,95 0,97 108352491,7 пасс.км Р 106227933 106227933 0,95 0,97 - 2236377,5пасс.км в влияние изменений - пассажирооборот на прибыль Пр Рпр Ратп 0,98 d S 10 106227933 108352491,7 0,98 0,5 0,35 10 - 29743,8 грн. где d доходная ставка по АТП, S себестоимость 10 пасс.км по АТП себестоимость на прибыль Пs Рпр S Sпр 10 106227933 0,33 0,35 10 -212455,8грн - доходная ставка Пd Рпр dпр d 10 106227933 0,5 0,3 10 2124558,6 грн. Г Суммарное изменение прибыли Пpsd ПрПs Пd 39604,04 2124558,6 2124558,6 1882359 грн. 12.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ. Nn Показатели Единица измерения Значение1. Объм перевозок Пасс. 104145112.Пассажирооборот Пасс-км.1062279333. Число водителей Чел. 794.Фонд оплаты труда Грн. 616798,665.Отчисл.на соц.мер. Грн. 231299,486.Среднемес.зарплата Грн. 166,167. Общие затраты Грн. 70006,648. Себестоимость Грн10 0,359. Общая сумма доходов Грн. 86248706,610. Доходная ставка Грн10 0,511.Баллансовая прибыль Грн. 381096,36 16.