Анализ риска. Риск, которому подвергается предприятие, это вероятная угроза разорения или несения таких финансовых потерь, которые могут остановить все дело. Поскольку вероятность неудачи присутствует всегда, встает вопрос о методах снижения риска.
Для ответа на этот вопрос необходимо количественно определить риск, что позволит сравнить величину риска различных вариантов решения и выбрать из них тот, который больше всего отвечает выбранной предприятием стратегии риска. При анализе риска обычно используются допущения, предложенные известным американским экспертом Б. Берлимером потери от риска независимы друг от друга потеря по одному направлению деятельности не обязательно увеличивает вероятность потери по другому, за исключением форс-мажорных обстоятельств максимально возможный ущерб не должен превышать финансовых возможностей участника. Общая схема проведения анализа риска представлена на рис. 1. Анализ рисков можно подразделить на два дополняющих друг друга вида качественный и количественный.
Качественный анализ позволяет определить факторы и потенциальные области риска, выявить возможные его виды. Количественный анализ направлен на то, чтобы количественно выразить риски, провести их анализ и сравнение.
При количественном анализе риска используются различные методы. В настоящее время наиболее распространенными являются статистический метод анализ целесообразности затрат метод экспертных оценок аналитические методы метод аналогий анализ финансовой устойчивости предприятия и оценка его платежеспособности.
Рис. 1. Блок-схема анализа риска 1.4