Експертний метод оцнки кредитного ризику. Аналз ситуац, яка склалася в банквськй сфер, свдчить, що бльшсть банкв зазнають фнансового краху з надзвичайно ризикованою кредитною полтикою.
Чимало банкв мають сьогодн збитки тому, що займалися кредитуванням комерцйних структур, котр будували свй бзнес на нфляцйних процесах.
За оцнкою експертв, близько половини виданих сум не повертаються клнтами.
Причина цього в низькому професйному рвн менеджменту комерцйних банкв, зокрема в тому, що нема науково обгрунтовано методики оцнки кредитоспроможност та ризику неповернення позик . в результат, вибору клнтв кредитування, а також у тому, що браку спецалств, компетентних у пдготовц прийнятт ршень про прийнятнсть та умови кредитування.
Специфка кредитного ризику поляга в тому, що його дуже важко обчислити за допомогою математичного апарату виразити в цифрах.
Це пояснються тим, що сну велика кльксть факторв, що формують кредитний ризик, вплив цих факторв можна оцнити лише на логчному рвн, а вираженню математично вони не пдлягають.
При оцнц ризику часто необхдно оперувати специфчними яксними оцнками, котр не пддаються формальному описанню та документальному оформленню. Вдомо, що джерелом кредитно нформац як офцйна звтнсть клнта так неформальн данн. Вони представлен в основному яксними показниками, такими як яксть управлння та дяльнсть кервництва фрми, репутаця кервникв, аж до х морального обличчя, надйнсть внутрфрмового контролю, обгрунтовансть ршень, що приймаються на фрм, дотримання закону договрних зобов язань, стан платжно дисциплни, облку, звтност, перспективи розвитку пдпримства та багато ншого. багато методв для визначення впливу окремих факторв на формування кредитного ризику, тобто в принцип можливо оцнити кредитний ризик з окремих сторн, а вивести одну агрегатну оцнку на математичному рвн практично неможливо через те, що фактори впливу мають рзну природу. В цьому випадку необхдно використовувати експертний метод оцнки який базуться на опитуванн думок певно клькост фахвцв експертв з подальшою обробкою отриманих результатв. Цей метод да можливсть об днати результати аналзу вдокремлених факторв та досвду експертв з зазначеного питання.
В практиц провдних банкв свту, а в останнй час в практиц втчизняних, багатьма експертами у вигляд схеми кредитного аналзу застосовуться правило шести С Character характер позичальника capacity фнансов можливост capital каптал, грошов кошти collateral забезпечення condition загальноекономчн умови control контроль. Кожний з роздлв зазначених вище характеризу певну сторону дяльнсть позичальника може надати необхдну нформацю для складання прогнозв на майбутн. Бльш детальна характеристика правила шести С наведена у Таблиц. Таблиця. Схема проведення кредитного аналзу правило шести С Характер Здатнсть Грошов кошти, каптал Забезпечення Загальноекономчн умови Контроль Кредитна сторя клнта Дздатнсть клнта гарантв Продаж, прибуток, дивденди в звтному перод у порвнянн з минулими Право власност на активи Рейтинг у галуз, частка ринку Банквське законодавство Досвд роботи нших кредиторв з клнтом Наявнсть статутних документв Забезпеченсть власними коштами Термн служби активв Конкурентноздатнсть Правила кредитування Мета позичкиХарактеристика клнта юридичний статус, засновники, основна дяльнсть тощо. Наявнсть лквдних резервв Залишкова вартсть Чутливсть до змн Наявнсть у клнта необхдно документац Досвд клнта в складанн планв та прогнозв Кредиторська та дебторська заборговансть Борги, обмеження Умови на ринку прац Кредитна заявка та договр Кредитний рейтинг клнта Структура капталу та рвень левереджу Зобов язання за лзингом та закладн Вплив нфляц на клнтанформаця стороннх експертв про прогнозован змни у економчному становищ. Наявнсть серед кервникв осб з правом другого пдпису Контроль за витратами Наявнсть страхуванняДовгостроков прогнози для галуз клнтаДинамка цн на акцГарантНаявнсть аудиторського висновкуБанк клнтаЯксть управлнняСудов санкцОстанн змни в облкуПодатков санкцПотреба у фн. ресурсах Для експертного метода характерний високий рвень суб ктивзму . нод експерти не можуть навть пояснити чому вони приймають певне ршення, бо процес аналзу при експертному метод знаходиться в бльшост випадкв у сфер нтуц експерта.
Але не зважаючи на це можна визначити основн моменти, яких дотримуться бльшсть експертв в процес аналзу 1. Вдбр значущих факторв На цьому етап експерт форму базу даних яка може складатися з масивв нформац, що прямо чи опосередковано стосуться об кту дослдження. До таких масивв може вдноситись данн збран шляхом використання каналв кредитно нформац про потенцйного позичальника репутаця, ступнь вдповдальност по вдношенню до погашення заборгованост, психологчний портрет кервництва фрми-позичальника, дздатнсть та правоздатнсть фрми дан отриман шляхом математичного аналзу кредитоспроможност позичальника дан отриман шляхом спвставленн з схожими випадками в кредитуванн результати математичного аналзу рвня ризикованост кредитно операц з застосуванням комп ютерно технки загальн вдомост про стан економки та певних галузей господарства 2. Вибр виршального правила на основ значущих факторв Це правило яким експерт буде користуватися при прийнятт остаточного ршення про рвень ризикованост операц 3. Оцнка значущост факторв прийняття ршення на основ отриманого загального правила.
Наявнсть велико клькост факторв вимага вд експерта впорядкувати х надавши кожному певний рвень значущост, який на думку експерта вдображатиме ступнь впливу даного фактора на систему взагал. Також рвень значущост вдобража ступнь доври експерта певнй нформац джерелу з яко вона надйшла. Як правило сума рвнв значущост всх факторв дорвню 1 . Але в реальнй ситуац експерт просто ранжу фактори за ступенем значущост на основ такого ранжування обраного виршального правила проходить прийняття ршення. Узагальнюючи вище сказане необхдно зазначити, що процес прийняття ршення про кредитування складний багатогранний. Проте реальнсть господарсько ситуац не да резерву часу для прийняття подбних ршень. Цим зумовлена необхднсть автоматизац вказано процедури прийняття банквських ршень, найбльш рацональною реалзацю яко розробка експертно системи пдтримки прийняття ршень про кредитування. Але треба пам ятати, що кнцеве ршення не за машиною, а за людиною тому проблема визначення рвня кредитного ризику це здебльшого проблема високопрофесйних спецально пдготовлених кадрв . 3. 3