Основные положения технико-экономического обоснования.
Клиентом для анализа в банк предоставляется технико-экономическое обоснование, содержащее следующие пункты. 1. Целевое направление кредита - дается краткое описание кредитуемого мероприятия Пополнение оборотных средств предприятия Приобретение ТМЦ. В первом случае необходимо привести причины недостатка собственных оборотных средств, перспективы его восполнения, конкретно указав планируемые мероприятия по восстановлению собственных оборотных средств и сроки их реализации.
Во втором случае необходимо указать что конкретно будет приобретено на испрашиваемый кредит.
Кроме того, указать у кого и на основании каких документов долгосрочный договор, контракт делаются закупки. 1. Сумма кредита - приводится Сумма на которую недостает оборотных средств.
При этом нужно иметь в виду, что сумма кредита не может превышать 50 ликвидных оборотных средств предприятия.
Смета затрат на закупку МЦ, производство продукции или оказания услуг, на реализацию или приобретение которых испрашивается кредит.
Здесь необходимо указать, по какой пене, в каком количестве и какую сумму.
Если необходимо, включить транспортные, таможенные и другие расходы. 2. Срок пользования кредитом - производится расчет срока оборота средств.
Здесь необходимо поэтапно указать, сколько времени требуется предприятию для поступления средств по восстановлению недостающей суммы оборотных средств для поставки сырья, товара или комплектующих, выполнения работ или оказания услуг изготовления или реализации готовой продукции или товаров.
Включить сюда почтовый пробег документов и другие обоснованные задержки. Необходимо помнить, что кредит выдается только на один оборот, при условии, что он не превышает трех месяцев.
В случае если срок пользования кредитом превышает три месяца необходимо документально обосновать каждый этап. 1. Источники погашения кредита - необходимо указать за счет каких источников будет гаситься кредит Выручка от реализации готовой продукции или товаров, на приобретение или изготовление которых берется кредит Иная основная деятельность предприятия. 2. График использования кредита - в случае если кредит берется несколькими выплатами т.е. по частям, необходимо разработать график получения этих выплат, с указанием конкретных целей, предлагаемых сроков и сумм платежей. 3. График погашения кредита - указываются конкретные сроки и суммы погашения кредита.
Необходимо указать когда, от кого и в каких суммах ожидается поступление средств, в каких объемах и от реализации каких товаров или услуг ожидается поступление выручки. Кредит может быть погашен единовременно по окончании срока пользования кредитом или в рассрочку, в зависимости от вида кредита. 4. Доходность кредитуемого мероприятия - привести расчет доходности кредитуемого мероприятия. 5. Эффективность кредитуемого мероприятия - привести расчет эффективности реализуемого кредитуемого мероприятия, без учета затрат на уплату процентов, т.е. если бы использовали собственные средства предприятия. 2.3.2