рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Основные формы международных расчетов

Основные формы международных расчетов - раздел Экономика, Валютный курс и международные расчеты Основные Формы Международных Расчетов. Для Увязки Противоположных Интересов К...

Основные формы международных расчетов. Для увязки противоположных интересов контрагентов в международных экономических отношениях и организации их платежных отношений применяют различные формы расчетов.

На выбор форм расчетов влияют а вид товара б наличие кредитного соглашения в платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим сделкам. В контракте оговариваются условия и формы расчетов. 1. Инкассовая форма расчетов поручение клиента банку о получении платежа от импортера за товары и услуги и зачисление этих средств на счет экспортера в банке. Банки выполняют инкассовые операции, пользуясь полученными от экспортера инструкциями, в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо.

Платеж против документов инкассо осуществляется следующим образом см. рис. 1. 2 Банк экспортера Банк импортера 5 1 6 3 4 Экспортер Импортер Рис. 1 Схема платежа по инкассо На схеме указаны операции 1 передача банку документов и поручений выдать на инкассо 2 документы направляются банку получателя 3 банк получателя информирует получателя о прибытии документов и о выполнении условия инкассо авизо 4 выполнение условия инкассо покупателем, передача ему документов 5 перевод денег банку продавца 6 поступление денег на счет экспортера.

Экспортер после отгрузки товара направляет своему банку документы, чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности на товар. Одновременно он дает указание своему банку передать эти документы покупателю через его банк против платежа. Для данного вида платежа существуют следующие основные условия передача документов покупателю только против платежа наличными или переводом банк получателя имеет право передать покупателю документы при условии, что он акцептует выставленный продавцом вексель, который либо остается до дня платежа у банка покупателя, либо высылается продавцу через его банк безотзывное обязательство произвести платеж.

Передача документов против безотзывного подтверждения покупателя, оплата счета в назначенный день инкассо без документов.

Если товар отгружен продавцом и отправлен воздушным или наземным транспортом, то не исключено, что он прибудет раньше, чем документы, отправленные по почте. В таких случаях документы высылаются вместе с товаром и в адрес банка в стране покупателя. Этот банк получает распоряжения и инструкции от банка в стране продавца телексом или через компьютерную систему СВИФТ. Указанные условия рекомендуется использовать только в тех случаях, когда продавец уверен в хорошем финансовом положении покупателя.

В некоторых странах, прежде всего в неевропейских, не всегда имеется гарантия того, что банк в стране покупателя передаст ему документы только против платежа. Если такая практика существует между покупателем и банком в его стране, то не исключено, что он получит документы без платежа. 2. Аккредитивная форма расчетов соглашение об обязательстве банка по просьбе клиента оплатить документы, акцептовать или учесть негоциировать тратту в пользу третьего лица бенефициара, на которого открыт аккредитив.

Порядок осуществления этой формы расчетов регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов. Аккредитив особенно безотзывный и подтвержденный в большей степени, чем инкассо, гарантирует своевременность платежа. Вместе с тем это наиболее сложная и дорогостоящая форма расчетов импортер при этом вынужден резервировать сумму аккредитива или использовать кредит банка. Банк покупателя, 2 Банк продавца, оформляющий 6 выплачивающий аккредитив по аккредитиву 1 7 3 4 5 Покупатель Продавец импортер экспортер Рис. 2 Схема операции с аккредитивами Аккредитив гарантирует продавцу платеж покупателя.

Экспортер получает обязательство банка, открывшего аккредитив, по которому он получит деньги, если все документы будут соответствовать условиям контракта. Для продавца крайне важно, чтобы все документы соответствовали условиям аккредитива, так как банк проверяет их очень тщательно и несет при этом полную ответственность перед покупателем.

Если документы не соответствуют условиям, то банк информирует об этом покупателя и требует дополнительных указаний без согласия покупателя он не может выплачивать сумму аккредитива. Однако иногда банк продавца все-таки может выплатить деньги покупателю, но при условии, что покупатель примет документы. Если же покупатель отказывается принять несоответствующие условиям аккредитива документы, то продавец обязан вернуть сумму аккредитива своему банку. Следует отметить, что в международной практике почти в 80 случаев документы аккредитивов не соответствуют полностью их условиям, поэтому банки из-за повышенной ответственности перед покупателем проверяют документы весьма скрупулезно.

Виды аккредитивов открытый покупатель не имеет права его отзывать, поскольку он не дает продавцу никакой гарантии используется весьма редко безотзывный по общепринятой форме покупатель стремится отозвать аккредитив. У этого аккредитива есть подвиды а безотзывный подтвержденный аккредитив - покупатель поручает своему банку подтвердить аккредитив через банк продавца, то есть банк продавца гарантирует выполнение условий платежа б безотзывный неподтвержденный аккредитив банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, а сам не подтверждает его, то есть гарантирует оплату в данном случае ответственность за выполнение обязательств несет только банк покупателя.

Переводной если продавец не производит все продаваемые детали, а покупает их у субпоставщиков, то целесообразно договориться с покупателем об открытии переводного аккредитива.

Тогда продавец имеет возможность перевести часть аккредитива даже с изменением срока действия своим субпоставщикам. В принципе экспортер должен стремиться к тому, чтобы получить от покупателя безотзывный и подтвержденный аккредитив, поскольку лишь тогда его банк тоже несет ответственность за платеж, а не только банк покупателя в другой стране. Если позиция продавца во время переговоров позволяет ему выбирать между аккредитивом и инкассо, то надо иметь в виду, что чем выше сумма сделки, тем важнее застраховать себя от всевозможных рисков.

При сделке, совершаемой на крупную сумму, целесообразно настаивать на выставлении безотзывного и подтвержденного аккредитива, если клиент не против платить авансом или предоставить банковскую гарантию. При поставке клиентом оборудования широко практикуется получение аванса в размере 13 от суммы сделки. При расчетах инкассо необходимо заранее выяснить возможности продажи товара другому покупателю.

Бывает, товар уже отправлен клиенту, но во время его транспортировки или оформления инкассо оказывается, что клиент не готов выполнить свои обязательства. Обычно расходы по аккредитиву несет покупатель. Но если во время переговоров клиент не готов нести расходы, связанные с открытием аккредитива, то, по-видимому, продавцу разумнее взять их на себя полностью или частично, чем отказаться от финансовой гарантии аккредитива. 3. Банковский перевод поручение одного банка другому выплатить переводополучателю бенефициару определенную сумму.

В нем участвуют перевододатель должник банк, принявший поручение банк, выполняющий поручение переводополучатель. В международных расчетах перевододателем часто выступают клиенты банков. В форме перевода производятся оплата инкассо, авансовые платежи, перерасчеты. Банковские переводы зачастую сочетаются с другими формами расчетов, а также с гарантиями банков. В поручении указывается способ возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении см. рис. 3. Экспортер- контракт Импортер- переводополучатель товар перевододатель платеж заявление на перевод Банк платежное Банк экспортера поручение импортера Рис. 3 Схема банковского перевода Поручение на оплату контракта импортер приносит в свой банк. В нем должны быть указаны банковские реквизиты переводополучателя номер счета, наименование банка экспортера и самого экспортера сумма и валюта перевода, назначение платежа.

Среди российских банков наиболее распространенными формами передачи платежных инструкций иностранному банку-корреспонденту являются СВИФТ, телексное сообщение, Micko Cash Reqister. Micko Cash Reqister клиенту банка кроме текущего валютного счета открывается транзитный счет, на который зачисляются поступления в иностранной валюте, т.е. экспортная выручка. По истечении 14 дней с этого счета предприятия осуществляют обязательную продажу 50 валютной выручки от экспорта товаров работ, услуг на внутреннем валютном рынке РФ за исключением некоторых случаев, когда выручка в полном размере зачисляется на текущий счет. 4. Авансовый платеж оплата товаров импортером авансом до отгрузки, а иногда до их производства например, при импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов.

В отличие от мировой практики, где авансовые платежи составляют 10 33 суммы контракта, в России они достигают 100 . Тем самым импортеры кредитуют иностранных поставщиков. Согласие импортера на предварительную оплату связано либо с его заинтересованностью, либо с давлением экспортера. 5. Расчеты по открытому счету расчеты, предусматривающие периодические платежи в установленные сроки импортера экспортеру при регулярных поставках товаров в кредит по этому счету.

Эти расчеты наиболее выгодны для импортера и практикуются при доверительных и длительных отношениях с зарубежным поставщиком. Продавец поставляет товар без гарантий платежа, покупатель переводит деньги на день платежа.

Продавец не получает никаких гарантий со стороны покупателя. Поэтому такие условия платежа возможны только на территории одной страны или между фирмами, которые хорошо знают друг друга и во внешней торговле редко сталкиваются. Особенность данной формы расчетов состоит в том, что движение товаров опережает движение денег. Расчеты связаны с коммерческим кредитом. Фактически эта форма расчетов применяется для кредитования импортера. 6. Расчеты с использованием векселей, чеков, банковских карточек международные расчеты, в которых применятся переводные и обычные векселя.

За оплату векселя ответственность несет акцептант импортер или банк, давший согласие его оплатить. Единообразный вексельный закон 1930 г. регламентирует форму, реквизиты, условия выставления и оплаты векселей. По неторговым операциям используются дорожные туристские чеки, выписываемые крупными банками в разных валютах. Чек денежный документ установленной формы, содержащий приказ банку выплатить обозначенную на нем валюту его владельцу.

Форма и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательствами Чековой конвенцией 1931 г. и др Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник покупатель либо самостоятельно выставляет чек чек клиента, либо поручает его выписку банку чек банка. Дорожный туристический чек платежный документ, денежное обязательство приказ выплатить обозначенную на нем сумму владельцу чека. Он выписывается крупными банками в национальной и иностранной валюте.

Еврочек чек в евровалюте, выписываемый банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до 1 месяца. Он оплачивается в любой валюте страны участницы соглашения. Еврочек действует с 1968 г. В международных расчетах активно используются банковские карточки преимущественно американского происхождения Виза, Мастеркард, Америкэн Экспресс. С конца 80-х гг. и особенно в 90-х гг. банки России активно выпускают пластиковые карточки, в том числе международные.

Международные расчеты осуществляются с помощью ЭВМ, электронных сигналов в виде записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи. Информация по межбанковским расчетам передается через СВИФТ. Акционерное общество - Всемирная межбанковская финансовая телекоммуникационная сеть с 1977 г. обслуживает около 4 тыс. банков и финансовых учреждений почти 100 стран. 7. Валютные клиринги расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований и обязательств на основе межправительственных соглашений.

В отличие от внутреннего межбанковского клиринга взаимные зачеты по валютному клирингу производятся не добровольно, а в обязательном порядке при наличии межправительственного соглашения. Впервые валютные клиринги были введены в 1931 г. в условиях мирового экономического кризиса. Они широко распространились накануне и особенно после второй мировой войны с 74 в 1935 г. до 400 двухсторонних клирингов в 1950 г В 1950-1958 гг. многосторонний клиринг Европейский платежный союз ЕПС охватил 17 стран Западной Европы.

Благодаря клирингу международные расчеты экспортеров и импортеров осуществляются в национальной валюте с клиринговыми банками, которые производят окончательный зачет взаимных требований и обязательств. Экспортеры получают не иностранную, а национальную валюту. Импортеры вносят в клиринговый банк национальную валюту. С 1985 г. функционирует многосторонний клиринг по операциям частных коммерческих банков в ЭКЮ. Как и ЕПС, Банк международных расчетов Базель является банком-агентом клиринга по операциям в ЭКЮ. Исторически сложились следующие особенности применения основных форм международных расчетов 1. Импортеры и экспортеры, а также их банки вступают в определенные отношения, связанные с товарораспорядительными и платежными документами. 2. Международные расчеты регулируются нормативными законодательными актами, а также банковскими правилами. 3. Международные расчеты - объект унификации и универсализации банковских операций.

В 1930 и 1931 гг. приняты международные Вексельная и Чековая конвенции г. Женева, направленные на унификацию вексельных и чековых законов.

Комиссия по праву международной торговли ООН ЮНИСТРАЛ продолжает унифицировать вексельное законодательство. Международная торговая палата, созданная в Париже в начале XX в разрабатывает Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, по инкассо и контрактным гарантиям.

Например, первые правила по инкассо были разработаны в 1936 г затем переработаны в 1967 и 1968 гг. Этих правил придерживается большинство банков мира. 4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся векселя простые и переводные, чеки, платежные расписки. Коммерческие документы включают счета-фактуры, отгрузочные документы, подтверждающие отгрузку или отправку товаров коносаменты, квитанции и др. страховые документы страховых компаний другие документы сертификаты, счета и пр Банк проверяет содержание и комплектность указанных документов 1,6.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Валютный курс и международные расчеты

Соотношение между денежными единицами разных стран, т.е. цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны или в… Валютный курс это не технический коэффициент пересчета, а цена денежной… Импортер приобретает иностранную валюту для оплаты купленных за рубежом товаров. 2. Основа валютного курса Стоимостной…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Основные формы международных расчетов

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Основа валютного курса
Основа валютного курса. Стоимостной основой валютного курса служит паритет покупательной способности ППС, т.е. соотношение валют по их покупательной способности. Покупательная способность выражает

Основные методы регулирования валютного курса
Основные методы регулирования валютного курса. Основным органом валютного регулирования Российской Федерации является Центральный Банк РФ. Он определяет сферу и порядок обращения в Российской Федер

Режимы валютного курса
Режимы валютного курса. Режим валютного курса характеризует порядок установления курсовых соотношений между валютами. Различают фиксированный, плавающий курсы валют и их варианты, объединяющ

Виды валютной котировки
Виды валютной котировки. На валютном рынке действуют два метода валютной котировки прямой и косвенный обратный. В большинстве стран в том числе в России применяется прямая котировка, при которой ку

Виды валютных операций
Виды валютных операций. Самым общим является разделение валютных операций на кассовые и срочные. Первые называют еще овернайтом overnight. В этом случае речь идет о предоставлении тов

Понятие международных расчетов
Понятие международных расчетов. Международные расчеты это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими, научно-техническими и

Средства международных расчетов
Средства международных расчетов. Поскольку отсутствуют мировые кредитные деньги, принятые во всех странах, в международных расчетах используются девизы платежные средства в иностранной валюте.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ. Деньги, кредит, банки Под ред. д.э.н профессора О.И. Лаврушина М. Финансы и статистика, 1999 г. 448 с. 2. Эдвин Дж. Долан Деньги, банки и денежно-кредитная политика

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги