рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Глава V. Приложения

Работа сделанна в 2002 году

Глава V. Приложения - Курсовая Работа, раздел Экономика, - 2002 год - Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации Глава V. Приложения. Приложение 1 0401060 Поступ. В Банк Плат. Платежное Пору...

Глава V. Приложения. Приложение 1 0401060 Поступ. в банк плат. Платежное поручение N Дата Вид платежа Сумма прописью ИНН Сумма Сч. N Плательщик БИК Сч. N Банк плательщика БИК Сч. N Банк получателя ИНН Сч. N Вид оп. Срок плат. Наз. пл. Очер. плат. Получатель Код Рез. поле Назначение платежа Подписи Отметки банка М.П. Приложение 2 15 0401060 10 V Поступ. в банк плат. А 35 35 20 Платежное поручение N V Дата Вид платежа Сумма A прописью 15 20 20 V 160 A ИНН Сумма A 15 15 65 30 V Сч. N A V Плательщик A БИК 30 15 Сч. N V Банк плательщика V A БИК A 15 Сч. N V Банк получателя 30 A ИНН Сч. N 20 V 30 Вид оп. A Срок плат. Наз. пл. 15 Очер. плат. A Получатель 100 20 10 25 V Код V Рез. поле V Назначение платежа 30 A Подписи Отметки банка 15 60 V М.П. A 15 V A 10 Приложение 3 62 2 0401060 Поступ. в банк плат. 1 4 5 Платежное поручение N 3 Дата Вид платежа Сумма 6 прописью ИНН 8 Сумма 7 Сч. N 9 Плательщик 10 БИК 11 Сч. N 12 Банк плательщика 13 БИК 14 Сч. N 15 Банк получателя ИНН 16 Сч. N 17 Вид оп. 18 Срок плат. 19 Наз. пл. 20 Очер. плат. 21 Получатель Код 22 Рез. поле 23 Назначение платежа 24 Подписи Отметки банка 44 45 М.П. 43 Приложение 4 Описание полей платежного поручения Номер Наименование Значение 1 2 3 1 Платежное поручение Наименование документа 2 0401060 Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс Унифицированная система банковской документации 3 N Номер платежного поручения.

Указывается номер платежного поручения цифрами.

В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, платежные поручения при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от 000 4 Дата Дата составления платежного поручения. Указываются число, месяц, год - цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами полностью 5 Вид платежа В платежных поручениях, представляемых в учреждения Банка России для осуществления платежа почтовым или телеграфным способом, проставляется соответственно почтой или телеграфом. В платежных поручениях, представляемых для осуществления электронных расчетов, в этом поле проставляется электронно согласно нормативным актам Банка России, регламентирующим электронные расчеты.

В других случаях поле не заполняется 6 Сумма прописью Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово рубль рублей, рубля не сокращается, копейки указываются цифрами, слово копейка копейки, копеек также не сокращается.

Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле Сумма указываются сумма платежа и знак равенства 7 Сумма Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства, при этом в поле Сумма прописью указываются сумма платежа в целых рублях 8 Плательщик Указываются ИНН если он присвоен и наименование плательщика средств.

Дополнительно указываются номер лицевого счета клиента, наименование и местонахождение сокращенные обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле Сч. N плательщика, или указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле Сч. N плательщика и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 9 Сч. N Номер счета плательщика.

Проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России за исключением корреспондентского счета субсчета кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации 10 Банк плательщика Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка плательщика 11 БИК Банковский идентификационный код БИК банка плательщика.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 12 Сч. N Номер счета банка плательщика.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России 13 Банк получателя Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка получателя 14 БИК Банковский идентификационный код БИК банка получателя.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 15 Сч. N Номер счета банка получателя.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России, а также при перечислении средств кредитной организацией, филиалом кредитной организации учреждению Банка России для выдачи наличных денег филиалу кредитной организации, не имеющему корреспондентского субсчета 16 Получатель Указываются ИНН если он присвоен и наименование получателя средств.

Дополнительно указываются номер лицевого счета клиента, наименование и местонахождение сокращенные обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле Сч. N получателя, или указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле Сч. N получателя и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 17 Сч. N Номер счета получателя.

Проставляется номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или номер лицевого счета в учреждении Банка России за исключением корреспондентского счета субсчета кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если получателем является кредитная организация, филиал кредитной организации 18 Вид оп. Вид операции.

Проставляется шифр 01 согласно Перечню условных обозначений шифров документов, проводимых по счетам в банках Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений 19 Срок плат. Срок платежа.

Не заполняется до указаний Банка России 20 Наз. пл. Назначение платежа кодовое. Не заполняется до указаний Банка России 21 Очер. плат. Очередность платежа.

Проставляется очередность платежа в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России или поле не заполняется в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России 22 Код Не заполняется до указаний Банка России 23 Рез. поле Резервное поле. Заполняется в случаях, установленных нормативными актами Банка России 24 Назначение Указываются назначение платежа, платежа наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных документов, договоров, налог выделяется отдельной строкой или делается ссылка на то, что налог не уплачивается, также может быть указана другая необходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору 43 М.П. Место для печати плательщика.

Проставляется оттиск печати при ее наличии согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцу 44 Подписи Подписи плательщика.

Проставляются подписи подпись лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцам 45 Отметки банка Отметки банка плательщика. Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя 62 Поступ. в банк плат. Поступило в банк плательщика.

Указывается дата поступления платежного поручения в банк плательщика по правилам, установленным для поля Дата Приложение 5 Аккредитив N 0401063 Дата Вид платежа Сумма прописью ИНН Сумма Сч. N Плательщик БИК Сч. N Банк плательщика БИК Сч. N Банк получателя ИНН Сч. N 40901 Вид оп. Срок дейст. аккредит.

Наз. пл. Получатель Код Рез. поле Вид аккредитива Условие оплаты Наименование товаров работ, услуг , N и дата договора, срок отгрузки товаров выполнения работ, оказания услуг, грузополучатель и место назначения Платеж по представлению вид документа Дополнительные условия N сч. получателя Подписи Отметки банка М.П. Приложение 6 15 35 35 10 V A Аккредитив N 0401063 10 Дата Вид платежа Сумма A прописью 15 20 20 160 V A ИНН Сумма A 15 15 65 25 V Сч. N A V Плательщик A БИК 25 15 Сч. N V Банк плательщика V A БИК A 15 Сч. N V Банк получателя 25 A ИНН Сч. N 40901 V Вид оп. A Срок дейст. 25 аккредит.

Наз. пл. 15 A Получатель 100 Код 20 Рез. поле 5 25 V V V Вид A аккредитива 10 V Условие A оплаты 25 10 155 V A Наименование товаров работ, услуг , N и дата договора, срок отгрузки товаров выполнения работ, оказания услуг, грузополучатель и место назначения 45 Платеж по представлению вид документа Дополнительные условия V N сч. получателя A Подписи Отметки банка 15 М.П. V A 15 60 V Приложение 7 1 2 4 5 Аккредитив N 3 0401063 Дата Вид платежа Сумма 6 прописью ИНН 8 Сумма 7 Сч. N 9 Плательщик 10 БИК 11 Сч. N 12 Банк плательщика 13 БИК 14 Сч. N 15 Банк получателя ИНН 16 Сч. N 53 40901 Вид оп. 18 Срок дейст. 54 аккредит.

Наз. пл. 20 Получатель Код 22 Рез. поле 23 Вид 55 аккредитива Условие 35 оплаты Наименование товаров работ, услуг , N и дата договора, срок отгрузки товаров выполнения работ, оказания услуг, грузополучатель и место назначения 56 Платеж по представлению вид документа 57 Дополнительные условия 58 N сч. получателя 25 Подписи Отметки банка 44 45 М.П. 43 Приложение 8 Описание полей аккредитива Номер Наименование Значение 1 2 3 1 Аккредитив Наименование документа 2 0401063 Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс Унифицированная система банковской документации 3 N Номер аккредитива.

Указывается номер аккредитива цифрами.

В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, аккредитив при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России, идентифицируется по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от 000 4 Дата Дата составления аккредитива.

Указываются число, месяц, год - цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами полностью 5 Вид платежа В аккредитивах, представляемых в учреждения Банка России для осуществления платежа почтовым или телеграфным способом, проставляется соответственно почтой или телеграфом, в других случаях поле не заполняется 6 Сумма прописью Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово рубль рублей, рубля не сокращается, копейки указываются цифрами, слово копейка копейки, копеек также не сокращается.

Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле Сумма указываются сумма платежа и знак равенства 7 Сумма Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства, при этом в поле Сумма прописью указывается сумма платежа в целых рублях 8 Плательщик Указываются ИНН если он присвоен и наименование плательщика средств.

Дополнительно указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего плательщика, номер лицевого счета которого проставлен в поле Сч. N плательщика и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 9 Сч. N Номер счета плательщика. Проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации 10 Банк плательщика Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка плательщика 11 БИК Банковский идентификационный код БИК банка плательщика.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 12 Сч. N Номер счета банка плательщика.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик- клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России 13 Банк получателя Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка получателя 14 БИК Банковский идентификационный код БИК банка получателя.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 15 Сч. N Номер счета банка получателя.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель- клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России 16 Получатель Указываются ИНН если он присвоен и наименование получателя средств.

Дополнительно указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего получателя, в случае, если платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 53 Сч. N 40901 В случае осуществления операции по покрытому депонированному аккредитиву указывается номер лицевого счета, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений, на балансовом счете N 40901 Аккредитивы к оплате. В случае непокрытого гарантированного аккредитива поле не заполняется 18 Вид оп. Вид операции.

Проставляется шифр 08 согласно Перечню условных обозначений шифров документов, проводимых по счетам в банках Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений 20 Наз. пл. Назначение платежа кодовое.

Не заполняется до указаний Банка России 22 Код Не заполняется до указаний Банка России 23 Рез. поле Резервное поле. Не заполняется до указаний Банка России 54 Срок действ. аккре- Срок действия аккредитива. дит. Дата закрытия аккредитива в формате ДД.ММ.ГГГГ 55 Вид аккредитива Указывается, является ли аккредитив отзывным или безотзывным при отсутствии указания аккредитив считается отзывным, покрытым депонированным или непокрытым гарантированным 35 Условие оплаты Указывается без акцепта или с акцептом 56 Наименование товаров Указываются наименование товаров работ, работ, услуг , N и услуг, номер и дата договора, срок дата договора, срок отгрузки товаров выполнения работ, отгрузки товаров оказания услуг, грузополучатель и место выполнения работ, назначения оказания услуг, грузополучатель и место назначения 57 Платеж по представ- Указываются полное и точное наименование лению вид докумен- документов, против которых производится та выплата по аккредитиву 58 Дополнительные усло- Указываются в произвольной форме в вия соответствии с заключенным договором 25 N сч. получателя Номер счета получателя.

Указывается номер лицевого счета получателя, на который банк получателя зачисляет средства при выполнении условий аккредитива 43 М.П. Место для печати плательщика.

Проставляется оттиск печати согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцу 44 Подписи Подписи плательщика.

Проставляются подписи лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцам 45 Отметки банка Отметки банка плательщика.

Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя Приложение 9 Платежное требование N Дата Вид платежа Условие Срок для оплаты акцепта Сумма прописью ИНН Сумма Сч. N Плательщик БИК Сч. N Банк плательщика БИК Сч. N Банк получателя ИНН Сч. N Вид оп. Очер. плат. Наз. пл. Получатель Код Рез. поле Назначение платежа Дата отсылки вручения плательщику предусмотренных договором документов Подписи Отметки банка получателя М.П. N ч. N плат. Дата Сумма Сумма Подпись Дата помещения плат. ордера плат. частич- остатка в картотеку ордера ного платежа платежа Отметки банка плательщика Приложение 10 15 20 V 0401061 10 A Поступ. в банк плат. Срок платежа 20 35 35 Платежное требование N Дата Вид платежа Условие A Срок для оплаты 15 акцепта 130 10 V Сумма A прописью 15 20 160 V A ИНН Сумма A 15 15 65 25 V Сч. N A V Плательщик A БИК 25 15 Сч. N A ИНН Сч. N V 25 Вид оп. A Очер. плат. A 7,5 Наз. пл. 15 V Получатель 100 20 25 V Код V Рез. поле A Назначение платежа 40 Дата отсылки вручения плательщику предусмотренных договором V документов A A Подписи Отметки банка получателя 15 V 35 М.П. A 15 60 V N ч. N плат. Дата Сумма Сумма Подпись A Дата помещения плат. ордера плат. частич- остатка в картотеку ордера ного платежа 10 платежа V A Отметки банка 45 плательщика 10 15 25 30 30 15 V V Банк плательщика V A БИК A 15 Сч. N V Банк получателя 25 Приложение 11 62 72 2 - 0401061 Поступ. в банк плат. Срок платежа 1 4 5 Платежное требование N 3 Дата Вид платежа Условие 35 Срок для 36 оплаты акцепта Сумма 6 прописью ИНН 8 Сумма 7 Сч. N 9 Плательщик 10 БИК 11 Сч. N 12 Банк плательщика 13 БИК 14 Сч. N 15 Банк получателя ИНН 16 Сч. N 17 Вид оп. 18 Очер. плат. 21 Наз. пл. 20 Получатель Код 22 Рез. поле 23 Назначение платежа 24 Дата отсылки вручения плательщику предусмотренных договором документов 37 Подписи Отметки банка получателя 48 46 47 М.П. N ч. N плат. Дата Сумма Сумма Подпись Дата помещения плат. ордера плат. частич- остатка в картотеку ордера ного платежа 63 платежа 64 65 66 67 68 69 Отметки банка плательщика 45 Приложение 12 Описание полей платежного требования Номер Наименование Значение 1 2 3 1 Платежное требование Наименование документа 2 0401061 Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс Унифицированная система банковской документации 3 N Номер платежного требования.

Указывается номер платежного требования цифрами.

В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, платежные требования при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от 000 4 Дата Дата составления платежного требования.

Указываются число, месяц, год - цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами полностью 5 Вид платежа Заполняется после указаний Банка России 6 Сумма прописью Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово рубль рублей, рубля не сокращается, копейки указываются цифрами, слово копейка копейки, копеек также не сокращается.

Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле Сумма указываются сумма платежа и знак равенства 7 Сумма Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства, при этом в поле Сумма прописью указывается сумма платежа в целых рублях 8 Плательщик Указываются ИНН если он присвоен и наименование плательщика средств.

Дополнительно указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего плательщика, номер лицевого счета которого проставлен в поле Сч. N плательщика, и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 9 Сч. N Номер счета плательщика.

Проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации 10 Банк плательщика Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка плательщика 11 БИК Банковский идентификационный код БИК банка плательщика.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 12 Сч. N Номер счета банка плательщика.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик- клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России 13 Банк получателя Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка получателя 14 БИК Банковский идентификационный код БИК банка получателя.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 15 Сч. N Номер счета банка получателя.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России 16 Получатель Указываются ИНН если он присвоен и наименование получателя средств.

Дополнительно указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего получателя, номер лицевого счета которого проставлен в поле Сч. N получателя, и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 17 Сч. N Номер счета получателя.

Проставляется номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений.

Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если получателем является кредитная организация, филиал кредитной организации 18 Вид оп. Вид операции.

Проставляется шифр 02 согласно Перечню условных обозначений шифров документов, проводимых по счетам в банках Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений 20 Наз. пл. Назначение платежа кодовое.

Не заполняется до указаний Банка России 21 Очер. плат. Очередность платежа.

Проставляется очередность платежа в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России 22 Код Не заполняется до указаний Банка России 23 Рез. поле Резервное поле. Не заполняется до указаний Банка России 24 Назначение платежа Указываются наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номер и дата договора, номер, дата и сумма товарных документов, способ отправления, дата отгрузки, номера транспортных документов, грузоотправитель и место отправления, грузополучатель и место назначения, налог выделяется отдельной строкой или делается ссылка на то, что налог не уплачивается. В установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующих тарифов либо производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов 35 Условие оплаты Указывается без акцепта или с акцептом. При списании средств без акцепта плательщика делается ссылка на номер, дату принятия и статью закона или номер, дату и пункт договора, предусматривающего право безакцептного списания 36 Срок для акцепта Проставляется количество дней для акцепта, установленного договором, в случае, если платеж производится при условии акцепта платежного требования плательщиком.

Если в платежном требовании, подлежащем акцепту плательщиком, срок для акцепта не указан, то сроком для акцепта следует считать 5 рабочих дней 37 Дата отсылки вруче- Проставляется дата по правилам, ния плательщику установленным для поля Дата отсылки предусмотренных до- вручения плательщику предусмотренных говором документов договором документов в случае, если эти документы были отосланы вручены получателем средств плательщику 45 Отметки банка пла- Отметки банка плательщика. тельщика Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при полной оплате платежного требования 46 М.П. Место для печати получателя взыскателя. Проставляются оттиск печати при ее наличии согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцу 47 Подписи Подписи получателя взыскателя. Проставляются подписи подпись лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцам 48 Отметки банка полу- Отметки банка получателя. чателя Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при представлении платежного требования получателем в обслуживающий его банк 62 Поступ. в банк плат. Поступило в банк плательщика.

Указывается дата поступления платежного требования в банк плательщика по правилам, установленным для поля Дата 72 Срок платежа Срок платежа.

Проставляется ответственным исполнителем банка плательщика на платежных требованиях, оплачиваемых с акцептом плательщика 63 Дата помещения в Указывается дата, по правилам, картотеку установленным для поля Дата, помещения платежного требования в картотеку не оплаченных в срок расчетных документов 64 N ч. плат. Номер частичного платежа.

Проставляется порядковый номер частичного платежа, если по платежному требованию производилась частичная оплата 65 N плат. ордера Номер платежного ордера.

Заполняется, если по платежному требованию производилась частичная оплата 66 Дата плат. ордера Дата платежного ордера в формате ДД.ММ.ГГГГ . Заполняется, если по платежному требованию производилась частичная оплата 67 Сумма частичного Указывается сумма частичного платежа платежа цифрами по правилам, установленным для поля Сумма, если по платежному требованию производилась частичная оплата 68 Сумма остатка плате- Указывается сумма остатка платежа жа цифрами по платежному требованию по правилам, установленным для поля Сумма, если по платежному требованию производилась частичная оплата.

При последнем частичном платеже проставляется 0-00 69 Подпись Проставляется подпись ответственного исполнителя кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, которым производилась запись о частичном платеже Приложение 13 0401071 Поступ. в банк плат. Инкассовое поручение N Дата Вид платежа Сумма прописью ИНН Сумма Сч. N Плательщик БИК Сч. N Банк плательщика БИК Сч. N Банк получателя ИНН Сч. N Вид оп. Очер. плат. Наз. пл. Получатель Код Рез. поле Назначение платежа Подписи Отметки банка получателя М.П. N ч. N плат. Дата Сумма Сумма Подпись Дата помещения плат. ордера плат. частич- остатка в картотеку ордера ного платежа платежа Отметки банка плательщика Приложение 14 15 V 0401071 10 Поступ. в банк плат. A 35 35 20 Инкассовое поручение N V Дата Вид платежа Сумма A прописью 15 20 160 V A ИНН Сумма A 15 15 65 25 V Сч. N A V Плательщик A БИК 25 15 Сч. N V Банк плательщика V A БИК A 15 Сч. N V Банк получателя 25 A ИНН Сч. N V 25 Вид оп. A Очер. плат. A 7,5 Наз. пл. 15 V Получатель 100 20 25 V Код V Рез. поле A Назначение платежа 40 A A Подписи Отметки банка получателя 15 М.П. V 35 A 15 60 V N ч. N плат. Дата Сумма Сумма Подпись A Дата помещения плат. ордера плат. частич- остатка в картотеку ордера ного платежа 10 платежа V A Отметки банка 45 плательщика 10 15 25 30 30 15 V Приложение 15 62 2 - 0401071 Поступ. в банк плат. 1 4 5 Инкассовое поручение N 3 Дата Вид платежа Сумма 6 прописью ИНН 8 Сумма 7 Сч. N 9 Плательщик 10 БИК 11 Сч. N 12 Банк плательщика 13 БИК 14 Сч. N 15 Банк получателя ИНН 16 Сч. N 17 Вид оп. 18 Очер. плат. 21 Наз. пл. 20 Получатель Код 22 Рез. поле 23 Назначение платежа 24 Подписи Отметки банка получателя 48 46 47 М.П. N ч. N плат. Дата Сумма Сумма Подпись Дата помещения плат. ордера плат. частич- остатка в картотеку ордера ного платежа 63 платежа 64 65 66 67 68 69 Отметки банка плательщика 45 Приложение 16 Описание полей инкассового поручения Номер Наименование Значение 1 2 3 1 Инкассовое поручение Наименование документа 2 0401071 Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс Унифицированная система банковской документации 3 N Номер инкассового поручения.

Указывается номер инкассового поручения цифрами.

В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, инкассовые поручения при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от 000 4 Дата Дата составления инкассового поручения. Указываются число, месяц, год - цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами полностью 5 Вид платежа Заполняется после указаний Банка России 6 Сумма Указывается с начала строки с заглавной прописью буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово рубль рублей, рубля не сокращается, копейки указываются цифрами, слово копейка копейки, копеек также не сокращается.

Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле Сумма указываются сумма платежа и знак равенства 7 Сумма Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства, при этом в поле Сумма прописью указывается сумма платежа в целых рублях 8 Плательщик Указываются ИНН если он присвоен и наименование плательщика средств.

Дополнительно указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего плательщика, номер лицевого счета которого проставлен в поле Сч. N плательщика и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 9 Сч. N Номер счета плательщика. Проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений.

Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации 10 Банк плательщика Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка плательщика 11 БИК Банковский идентификационный код БИК банка плательщика.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 12 Сч. N Номер счета банка плательщика.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России 13 Банк получателя Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле БИК банка получателя 14 БИК Банковский идентификационный код БИК банка получателя.

Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со Справочником БИК РФ 15 Сч. N Номер счета банка получателя.

Проставляется номер корреспондентского счета субсчета, открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России 16 Получатель Указываются ИНН если он присвоен и наименование получателя средств. Дополнительно указываются наименование и местонахождение сокращенные филиала кредитной организации, обслуживающего получателя, номер лицевого счета которого проставлен в поле Сч. N получателя, и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется 17 Сч. N Номер счета получателя.

Проставляется номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации по основным счетам Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если получателем является кредитная организация, филиал кредитной организации 18 Вид оп. Вид операции.

Проставляется шифр 06 согласно Перечню условных обозначений шифров документов, проводимых по счетам в банках Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений 20 Наз. пл. Назначение платежа кодовое.

Не заполняется до указаний Банка России 21 Очер. плат. Очередность платежа.

Проставляется очередность платежа в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России или поле не заполняется в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России 22 Код Не заполняется до указаний Банка России 23 Рез. поле Резервное поле. Не заполняется до указаний Банка России 24 Назначение платежа Указываются наименование взыскания, номер, дата принятия и статья закона, наименование органа, вынесшего решение о взыскании, наименование, номер и дата документа, на основании которого производится взыскание, или номер, дата и пункт договора, предусматривающего право бесспорного списания 45 Отметки банка пла- Отметки банка плательщика. тельщика Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации, учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при полной оплате инкассового поручения 46 М.П. Место для печати получателя взыскателя. Проставляется оттиск печати при ее наличии согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцу 47 Подписи Подписи получателя взыскателя. Проставляются подписи подпись лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцам 48 Отметки банка полу- Отметки банка получателя. чателя Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации, учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при представлении инкассового поручения получателем в обслуживающий его банк 62 Поступ. в банк плат. Поступило в банк плательщика. Указывается дата поступления инкассового поручения в банк плательщика по правилам, установленным для поля Дата 63 Дата помещения в Указывается дата по правилам, картотеку установленным для поля Дата, помещения инкассового поручения в картотеку не оплаченных в срок расчетных документов 64 N ч. плат. Номер частичного платежа.

Проставляется порядковый номер частичного платежа, если по инкассовому поручению производилась частичная оплата 65 N плат. ордера Номер платежного ордера.

Заполняется, если по инкассовому поручению производилась частичная оплата 66 Дата плат. ордера Дата платежного ордера в формате ДД.ММ.ГГГГ . Заполняется, если по инкассовому поручению производилась частичная оплата 67 Сумма частичного Указывается сумма частичного платежа платежа цифрами по правилам, установленным для поля Сумма, если по инкассовому поручению производилась частичная оплата 68 Сумма остатка плате- Указывается сумма остатка платежа жа цифрами по инкассовому поручению по правилам, установленным для поля Сумма, если по инкассовому поручению производилась частичная оплата.

При последнем частичном платеже проставляется 0-00 69 Подпись Проставляется подпись ответственного исполнителя кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, которым производилась запись о частичном платеже Приложение 17 0401066 Платежный ордер N Дата Вид платежа Сумма прописью ИНН Сумма Плательщик Сч. N БИК Банк плательщика Сч. N БИК Банк получателя Сч. N ИНН Сч. N Вид оп. Очер. плат. Получатель Наз. пл. N ч. Шифр N Дата Код Рез. поле плат. плат. плат. плат. док. док. док. Сумма ост. пл. Содержание операции Назначение платежа Отметки банка Приложение 18 22 35 35 0401066 10 Платежный ордер N V Дата Вид платежа Сумма A прописью 20 20 10 160 V A ИНН Сумма A 15 10 65 16 V V Плательщик Сч. N A A БИК 18 12 V Банк плательщика Сч. N V A БИК A 12 V Банк получателя Сч. N 18 A ИНН Сч. N V 16 Вид оп. A Очер. плат. A Получатель 100 7,5 V Наз. пл. 15 V 20 25 A N ч. Шифр N Дата Код V Рез. поле плат. плат. плат. плат. 10 док. док. док. Сумма A 20 25 25 30 ост. 10 V пл. V Содержание операции Назначение платежа A Отметки банка 35 V A 10 Приложение 19 1 2 - 0401066 4 5 Платежный ордер N 3 Дата Вид платежа Сумма 6 прописью ИНН 8 Сумма 7 Плательщик Сч. N 9 10 БИК 11 Банк плательщика Сч. N 12 13 БИК 14 Банк получателя Сч. N 15 ИНН 16 Сч. N 17 Вид оп. 18 Очер. плат. 21 Получатель Наз. пл. 20 N ч. Шифр N Дата Код 22 Рез. поле 23 плат. плат. плат. плат. 38 док. док. док. Сумма 39 40 41 ост. пл. 42 Содержание операции 70 Назначение платежа 24 Отметки банка 45 Приложение 20 Описание полей платежного ордера Номер Наименование Значение 1 2 3 1 Платежный ордер Наименование документа 2 0401066 Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс Унифицированная система банковской документации 3 N Номер платежного ордера.

Указывается номер платежного ордера цифрами.

В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, платежный ордер при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируется по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от 000 4 Дата Дата составления платежного ордера день совершения расчетной операции. Указываются число, месяц, год - цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами полностью 5 Вид платежа Способ осуществления частичного платежа прописью. Частичный платеж осуществляется тем же способом, который установлен для оплачиваемого расчетного документа, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России, договором банковского корреспондентского счета 6 Сумма прописью Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма частичного платежа прописью в рублях, при этом слово рубль рублей, рубля не сокращается, копейки указываются цифрами, слово копейка копейки, копеек также не сокращается.

Если сумма частичного платежа выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле Сумма указываются сумма частичного платежа и знак равенства 7 Сумма Указывается сумма частичного платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире Если сумма частичного платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма частичного платежа и знак равенства, при этом в поле Сумма прописью указывается сумма частичного платежа в целых рублях 8 Плательщик Переносятся ИНН если он указан и наименование плательщика средств дополнительная информация при ее наличии из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичный платеж 9 Сч. N Номер счета плательщика.

Переносится из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичный платеж 10 Банк плательщика Переносятся наименование и местонахождение банка плательщика из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичный платеж 11 БИК Банковский идентификационный код БИК банка плательщика.

Переносится из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичный платеж 12 Сч. N Номер счета банка плательщика.

Переносится из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичный платеж, или не заполняется в случае, если данное поле в этом документе не заполнено 13 Банк получателя Переносятся наименование и местонахождение банка получателя из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичная оплата 14 БИК Банковский идентификационный код БИК банка получателя. Переносится из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичная оплата 15 Сч. N Номер счета банка получателя.

Переносится из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичный платеж, или не заполняется в случае, если данное поле в этом документе не заполнено 16 Получатель Переносятся ИНН если он указан и наименование получателя средств дополнительная информация при ее наличии из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичная оплата 17 Сч. N Номер счета получателя.

Переносится из соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичная оплата 18 Вид оп. Вид операции.

Проставляется шифр 16 согласно Перечню условных обозначений шифров документов, проводимых по счетам в банках Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений 20 Наз. пл. Назначение платежа кодовое.

Не заполняется до указаний Банка России 21 Очер. плат. Очередность платежа.

Проставляется очередность платежа в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, или поле не заполняется в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России 22 Код Не заполняется до указаний Банка России 23 Рез. поле Резервное поле. Не заполняется до указаний Банка России 70 Содержание Указывается при частичной оплате операции Частичная оплата 24 Назначение Переносится информация из платежа соответствующего поля расчетного документа, по которому производится частичная оплата 38 N ч. плат. Номер частичного платежа.

Переносится из соответствующей графы записи о частичном платеже в оплачиваемом расчетном документе 39 Шифр плат. док. Шифр платежного документа.

Проставляется условное цифровое обозначение шифр оплачиваемого расчетного документа согласно Перечню условных обозначений шифров документов, проводимых по счетам в банках Приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации Банке России от 18.09.97 N 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61 с учетом изменений и дополнений 40 N плат. док. Номер платежного документа.

Переносится из поля N расчетного документа, по которому производится частичная оплата 41 Дата плат. док. Дата платежного документа в формате ДД.ММ.ГГГГ . Переносится из поля Дата расчетного документа, по которому производится частичная оплата 42 Сумма ост. пл. Сумма остатка платежа.

Указывается цифрами по правилам, установленным для поля Сумма. В случае последнего частичного платежа проставляется 0-00 45 Отметки банка Отметки банка плательщика.

Проставляются штамп штампы кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя.

Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату оформляется, кроме того, подписью контролирующего работника Приложение 21 0401065 Реестр счетов N Дата Аккредитив N от Сч. N получателя Банк получателя наименование, БИК Получатель Банк плательщика наименование, БИК Плательщик наименование, сч. N Сумма прописью N Дата отгрузки Вид транспорта NN документов, требу- Сумма п п отпуска то- емых в соответствии с вара, выполне- условиями аккредитива ния работ, оказания услуг Подписи поставщика Отметки банка М.П. Акцептован за счет аккредитива от N дата Уполномоченным Ф.И.О паспортные данные Наименование организации-покупателя Подпись Дата Приложение 22 0401014 Реестр переданных на инкассо расчетных документов N от Поставщик взыскатель Обслуживающий банк Представляем на инкассо платежные документы в количестве на сумму Сумма прописью N Вид N и дата Сумма БИК банка Счет плательщика п п оп. документа документа плательщика 1 2 3 4 5 6 Подписи Отметки банка М.П. Приложение 23 0401075 Извещение N о постановке в картотеку Дата БИК Банк плательщика БИК Банк получателя Сч. N Получатель Платежное требование инкассовое Отметки банка поручение нужное подчеркнуть N, дата на сумму не оплачено из-за отсут. средств на сч. N Приложение 24 0401004 Заявление об отказе от акцепта N Дата Сумма прописью Сумма Плательщик Сч. N БИК Банк плательщика Сч. N БИК Банк получателя Сч. N Получатель Принять отказ от акцепта Платежное требование N, дата разрешается на сумму г. Дата поступ. в банк плат. подпись Характер нарушения, пункт, N, дата договора Отметки банка Подписи плательщика М.П. Приложение 25 Порядок заполнения сводного платежного поручения Сводное платежное поручение оформляется кредитными организациями, филиалами кредитных организаций на бланке платежного поручения формы 0401060, при этом над словами платежное поручение впечатывается слово сводное. Поля сводного платежного поручения, представляемого в обслуживающее учреждение Банка России, заполняются в порядке, установленном для платежного поручения, за исключением нижеперечисленных полей, которые заполняются в следующем порядке в поле Плательщик - наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации, при этом ИНН кредитной организации, филиала кредитной организации не проставляется в поле Сч. N плательщика - корреспондентский счет субсчет кредитной организации, филиала кредитной организации в поле Банк плательщика - наименование и местонахождение учреждения Банка России, обслуживающего кредитную организацию, филиал кредитной организации в поле БИК банка плательщика - БИК учреждения Банка России поле Сч. N банка плательщика не заполняется в полях Банк получателя , Получатель - слово Разные поля БИК банка получателя, Сч. N банка получателя, Сч. N получателя, Вид оп. вид операции не заполняются в полях Сумма прописью и Сумма проставляется итоговая сумма соответственно прописью и цифрами по документам, приложенным к сводному платежному поручению в поле Назначение платежа - количество приложенных документов заполняется в виде Количество документов Приложение 26 N 0401064 Наименование кредитной организации филиала БИК Корреспондентский счет субсчет ГРКЦ РКЦ БИК г. Опись расчетных документов N от г. N Вид N Дата Сумма Номер БИК Номер кор- Номер Отметки п п опера- доку- доку- доку- лицево- банка респонден- лице- банка ции мента мента мента го сче- полу- тского вого шифр та пла- чате- счета бан- счета док. тельщи- ля ка получа- полу- ка теля чателя 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого х х х х х х х х М.П. Подписи Проставляется на каждом листе. Приложение 27 N 0401301 наименование учреждения, выпустившего форму дата, время формирования формы Код формы документа по ОКУД 0401301 БИК учреждения Банка России наименование учреждения Банка России Лицевой счет наименование владельца счета за дата совершения операций по счету ДПД дата последнего движения по счету отв. исп. подпись Счет N Входящий остаток N ВО БИК Банка Корр. Счет отп- Счет ПР ЗО Де- Кре- N док. корр. счет равителя полу- бет дит строки плательщи- чате- ка ля 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого обороты Исходящий остаток Выписка выдана за г. В порядке Подпись работника банка Дата г. Приложение 28 Особенности осуществления расчетных операций и их учета при наличии средств на корреспондентском счете субсчете кредитной организации филиала 1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета субсчета кредитной организации филиала при перечислении средств через подразделение расчетной сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии средств на корреспондентском счете субсчете суммы расчетных документов должны быть отражены на балансовом счете N 30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России днем их списания с расчетного счета клиента. 2. Средства со счета N 30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России списываются в корреспонденции с корреспондентским счетом N 30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России на основании выписки, полученной из подразделения расчетной сети Банка России.

В документы дня днем проводки по корреспондентскому счету субсчету помещается мемориальный ордер ордера с приложением экземпляра сводного платежного поручения и описи. 3. При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных расчетных документов, а средства со счета N 30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России относятся на счет N 47418 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств. Кредитная организация филиал имеет право перечислить денежные средства при соблюдении установленных сроков через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях филиалах, счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов, за исключением платежей, перечисление которых должно быть в обязательном порядке осуществлено через подразделения расчетной сети Банка России.

При перечислении средств через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях филиалах, счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов суммы расчетных документов переносятся со счета N 30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России на счет N 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям . 4. При зачислении средств на корреспондентский счет субсчет кредитной организации филиала и невозможности отражения их тем же днем по счетам клиентов кредитной организации филиала, кредитная организация филиал осуществляет проводки по счетам N 30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России и N 30223 Средства клиентов по незвершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделение Банка России на основании мемориального ордера, который помещается в документы дня. 5. Суммы, поступившие на корреспондентский счет субсчет и отраженные на счете N 30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России, не позднее следующего рабочего дня должны быть проведены по счетам клиентов на основании мемориального ордера ордеров и приложений к выписке, по которым идентифицируется получатель денежных средств, или перечислены в адрес клиентов с использованием корреспондентских счетов ЛОРО , НОСТРО и счетов межфилиальных расчетов. 6. В случае отсутствия подтверждающих документов, искажения или неправильного указания в них реквизитов получателей суммы расчетных документов относятся до выяснения на счет N 47416 Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения. Кредитная организация филиал получателя принимает оперативные меры к получению подтверждающих документов и обеспечению зачисления средств по назначению путем направления через Банк России запроса кредитной организации филиалу плательщика с просьбой подтвердить правильность реквизитов. 7. Решение о возможности зачисления поступивших денежных средств на счета клиентов принимает кредитная организация филиал получателя на основании полученных подтверждений.

Ответственность по совершенной расчетной операции возлагается на кредитную организацию филиал получателя. 8. Если в течение пяти рабочих дней не уточнены реквизиты и не выяснены владельцы счетов, то суммы возвращаются кредитной организации филиалу плательщика платежным поручением кредитной организации филиала получателя, составленным в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.

Приложение 29 N 0401072 Наименование ГРКЦ РКЦ БИК Наименование кредитной организации филиала БИК Корреспондентский счет субсчет Извещение о помещении в картотеку неоплаченных расчетных документов г. N Сводное Документ плательщика п п платежное поручение N док. дата N док. дата N счета сумма группа плательщика очередности 1 2 3 4 5 6 7 8 Итого х х х х х х Всего х х х х х х Штамп ГРКЦ РКЦ Подпись ответисполнителя Примечание.

В случае помещения в картотеку расчетных документов кредитной организации филиала по платежам, не затрагивающим счета клиентов, в графе 6 ставится прочерк. Приложение 30 Наименование ГРКЦ РКЦ БИК Наименование кредитной организации филиала БИК Корреспондентский счет субсчет Извещение о возврате расчетных документов г. N Сводное Документ плательщика Количество Причина п п платежное возвращенных возврата поручение N дата сумма N лиц. документов руб. счета N дата коп. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Итого х х х х х Итого х х х х х х х Итого х х х х х х Всего х х х х х х Штамп ГРКЦ РКЦ Подпись ответисполнителя Приложение 31 N 0401079 Наименование ГРКЦ РКЦ БИК Наименование кредитной организации филиала БИК Корреспондентский счет субсчет Справка об оплаченных, помещенных в картотеку, возвращенных расчетных документах на бумажных носителях г. Представлено Из них расчетных документов оплачено помещено возвращено в картотеку сумма колич. сумма колич. сумма колич. сумма колич. руб. док. руб. шт. руб. шт. руб. шт. коп. коп. коп. коп. 1 2 3 4 5 6 7 8 Штамп ГРКЦ РКЦ Подпись ответисполнителя Приложение 32 Заявление на открытие корреспондентского счета субсчета Наименование подразделения расчетной сети Банка России Наименование кредитной организации филиала полное Просим открыть корреспондентский счет субсчет Руководитель подпись М.П. Главный бухгалтер подпись 20 г. Отметка подразделения расчетной сети Банка России Документы на оформление открытия корреспондентского счета субсчета проверены.

Разрешаю открыть корреспондентский счет субсчет Начальник подразделения расчетной сети Банка России подпись 20 г. Открыт корреспондентский счет субсчет N Главный бухгалтер подпись 20 г. Приложение 33 Рекомендуемый порядок отражения основных операций в бухгалтерском учете кредитных организаций при совершении безналичных расчетов.

Порядок отражения операций при осуществлении расчетов через корреспондентские счета 1. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций филиалов операций по счетам ЛОРО , НОСТРО , осуществляемых в один день. 1.1. В банке-корреспонденте. 1.1.1. При зачислении средств на счет ЛОРО Д-т расчетного, текущего, бюджетного далее - счет клиента, корреспондентского счета субсчета, счета по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала К-т 30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов 1.1.2. При списании средств со счета ЛОРО Д-т 30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов К-т счета клиента, корреспондентского счета субсчета, счета по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала 1.2. В банке-респонденте. 1.2.1. При отражении операций по зачислению средств через счет НОСТРО Д-т 30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах К-т счета клиента, корреспондентского счета субсчета, счета по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала 1.2.2. При отражении операций по списанию средств через счет НОСТРО Д-т счета клиента, корреспондентского счета субсчета, счета по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала К-т 30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах 2. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций филиалов операций при несовпадении даты списания средств со счета клиента, со счета по хозяйственно-финансовой деятельности с датой отражения по счетам ЛОРО и НОСТРО . 2.1. В банке - отправителе платежа. 2.1.1. В банке-респонденте или банке-корреспонденте.

В день списания средств со счетов клиентов Д-т счета клиента, корреспондентского счета субсчета кредитной организации филиала К-т 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям Платежи по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала осуществляются в день наступления ДПП. 2.1.2. При получении подтверждения выписки в день наступления ДПП в банке-корреспонденте Д-т 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям К-т 30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов платежи по хозяйственно-финансовой деятельности Д-т 30222 Незавершенные расчеты банка К-т 30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов в банке-респонденте Д-т 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям К-т 30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах платежи по хозяйственно-финансовой деятельности Д-т 30222 Незавершенные расчеты банка К-т 30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах 3. В банке - исполнителе платежа операции отражаются по счетам бухгалтерского учета в день наступления ДПП. 3.1. При зачислении средств клиентам. 3.1.1. В банке-корреспонденте Д-т 30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов К-т счета клиента, корреспондентского счета субсчета, счета по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала 3.1.2. В банке-респонденте Д-т 30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах К-т счета клиента, корреспондентского счета субсчета, счета по хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала 4. При осуществлении банком - исполнителем транзитного платежа. 4.1. В день наступления ДПП зачисление средств по транзитному платежу отражается в банке-корреспонденте зачисление средств транзитного платежа Д-т 30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов К-т 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям - по платежам клиентов или К-т 30222 Незавершенные расчеты банка - по платежам, относящимся к хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала 4.2. Отражение в бухгалтерском учете при осуществлении транзитного платежа банком-корреспондентом через подразделение расчетной сети Банка России Д-т 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям - по платежам клиентов или Д-т 30222 Незавершенные расчеты банка - по платежам, относящимся к хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала К-т 30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России через корреспондентский счет, открытый в другом банке-корреспонденте, при получении выписки по счету в день наступления новой ДПП либо при перечислении в другое подразделение кредитной организации через счета межфилиальных расчетов Д-т 30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям - по платежам клиентов или Д-т 30222 Незавершенные расчеты банка - по платежам, относящимся к хозяйственно-финансовой деятельности кредитной организации филиала К-т 30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах или К-т 30301 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации 5. Отражение операций при подкреплении банком-респондентом своего счета. 5.1. В банке-респонденте.

Днем перечисления средств с корреспондентского счета субсчета в Банке России Д-т 30221 Незавершенные расчеты банка К-т 30

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации

Безналичные расчеты составляют основу денежных расчетов между предприятиями и организациями. Безналичные расчеты позволяют осуществить платежи в короткие сроки. Благодаря автоматизированному учету потоков денежных средств их можно легко контролировать.

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Глава V. Приложения

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Глава I. Сущность и формы безналичных расчетов
Глава I. Сущность и формы безналичных расчетов. Безналичные расчеты - это денежные расчеты, производимые путем записей на счетах в банках, когда денежные суммы списываются со счета плательщика и за

Расчеты платежными поручениями
Расчеты платежными поручениями. Платежным поручением является распоряжение владельца счета плательщика обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную су

Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте
Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте. Плательщик представляет обслуживающему банку аккредитив на бланке формы 0401063 Приложение 5 , в котором, плательщик обязан указать - вид акк

Порядок работы с аккредитивами в исполняющем банке
Порядок работы с аккредитивами в исполняющем банке. Поступившие от банка-эмитента денежные средства по покрытому депонированному аккредитиву зачисляются исполняющим банком на открытый для осуществл

Расчеты чеками
Расчеты чеками. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо

Расчеты инкассовыми поручениями
Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщика. Инкассовые поручения

Порядок представления кредитной организацией расчетных документов на бумажных носителях
Порядок представления кредитной организацией расчетных документов на бумажных носителях. Кредитная организация представляет в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России сводное платежн

Порядок представления кредитной организацией электронных расчетных документов
Порядок представления кредитной организацией электронных расчетных документов. Сформированный ЭПД, или пакет ЭПД, кредитная организация направляет в подразделение расчетной сети Банка России

Порядок осуществления операций по корреспондентскому счету кредитной организации
Порядок осуществления операций по корреспондентскому счету кредитной организации. При наличии на корреспондентском счете субсчете кредитной организации денежных средств, достаточных для удов

Порядок отзыва расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов в подразделении расчетной сети Банка России
Порядок отзыва расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов в подразделении расчетной сети Банка России. Кредитная организация имеет право отозвать расчетные документы

Порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов кредитных организаций в Банке России
Порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов кредитных организаций в Банке России. Кредитная организация имеет право открыть корреспондентский счет субсчет с даты внесения соответствующей з

Порядок возврата расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов при закрытии корреспондентского счета субсчета кредитной организации
Порядок возврата расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов при закрытии корреспондентского счета субсчета кредитной организации. Расчетные документы, находящиеся в

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги