Структурный анализ кредита

Структурный анализ кредита. В случае благоприятного заключения о кредитоспособности потенциального заемщикабанк приступает к разработке условий кредитного договора.

Этот этап называется структурныманализом ссуды.

В процессе структурирования банк определяет основные характеристикиссуды - цель кредита - сумму кредита - порядок погашения - срок - обеспечение кредита - установление процентной ставки - прочие условия.3.3.1. Цель кредитаПервый вопрос, который интересует банк Для чего берется кредит? Цель кредита служит важным индикатором степени риска, связанного с выдачей кредита. Банк, например, избегает выдачи кредита для спекулятивных операций, так как погашениезависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных законом сделок и, следовательно, несет высокий риск. При выдаче кредита фирме банк учитывает частоту банкротствав данной отрасли и, естественно, проявляет осторожность в отношении предприятий, действующих в нестабильных отраслях. Выдавая кредит предприятию, банк должен убедиться, что кредит берется для выполненияцелей, предусмотренных уставом фирмы.

Цель определяет и форму кредита.

Так, если заемщик с помощью кредита стремитсяпреодолеть кратковременный разрыв между поступлением средств и платежами, то наиболееподходящей формой кредита является овердрафт.

Финансирование капитальных затраттребует других форм кредитования, например, срочной ссуды и т.д. Характерной особенностью организации системы краткосрочного кредитования коммерческихбанков является ориентация на экономические качественные, а не технические количественные критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд и в конечном итоге - на потребностисоциально-экономического развития общества как единый критерий для всех банковскихучреждений. На практике это означает, что кредитуются затраты предприятий по производствуи реализации той продукции, в которой действительно ощущается потребность общества, а ее качественные характеристики отвечают перспективным требованиям, соответствующимдействующим мировым стандартам.

При этом важно, чтобы возможные трудности ее реализациибыли обусловлены не недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежныхсредств у потребителя. Аналогично, если речь идет о долгосрочном кредитовании, то кредитуется толькота инвестиционная деятельность, которая в наибольшей степени отвечает потребностямобщественного прогресса и в обозримом будущем может принести ощутимый эффект с точкизрения удовлетворения потребностей общества и его отдельных членов. Характерным примером эффективности подобной ориентации в первую очередь наудовлетворение потребностей общества служит послевоенный опыт Японии и ФРГ, гдекрупнейшие промышленные компании и банки, определяя основные направления своей деятельности, во главу угла ставили не чисто коммерческие характеристики, а общественную значимостьтого или иного вида деятельности, тем не менее увязывая удовлетворение этих общественныхпотребностей с выгодой для себя. Есть мнение, что именно такой подход лежал в основепоявления так называемого японского чуда и позволил занять японской и германскойэкономике ведущее место в структуре мирохозяйственных связей. В качестве индикатора общественных потребностей в том или ином виде продукциислужит спрос на нее как со стороны населения, так и со стороны предприятий и организаций.

Количественное выражение данные характеристики находят в числе заявок на отдельныевиды товаров и услуг со стороны юридических лиц, заключенных хозяйственных договорови т.д. Немаловажной характеристикой размеров спроса в условиях рынка служит динамикацен их стремительный рост при прочих равных условиях свидетельствует об увеличенииспроса, падение - о его сокращении.

Аналогично в роли индикатора изменившихся потребностей при прочих равных условиях может выступать курс акций той или иной компании, чуткореагирующей на изменение потребностей общества в производимых ею товарах и услугахи отражающий в определенной степени уровень прибыльности компаний. Только при ориентации на спрос, на потребности конечного потребителя при кредитованиитех видов хозяйственной деятельности, которые связаны с производством, торговлейпродукции, пользующейся спросом, кредитование соответствует интересам общества, а не отдельных предприятий. И только при этом сочетаются интересы хозяйства в целоми банков, как самостоятельных хозрасчетных предприятий, в условиях коммерческогобанковского дела, что служит гарантией возврата предоставленных средств, обеспечиваетбудущую платежеспособность клиента, получение устойчивой банковской прибыли. Когда цель кредитования указана в кредитном договоре, клиент обязан использоватьполученные средства для финансирования тех затрат, для которых они предоставлены. 3.3.2. Сумма кредита Банк должен проверить обоснованность заявки в отношении суммы кредита.

Важнос самого начала правильно определить требуемую сумму кредита, ибо в противном случаебанк неизбежно столкнется с просьбой об увеличении кредита при наступлении кризиснойситуации.

Опасность состоит в том что банку придется выбирать между двумя неприятнымиальтернативами предоставить дополнительный кредит или же потерять те деньги, которыеуже были выданы в ссуду. Поэтому банк, получив расчеты клиента, должен сам датьоценку необходимой суммы кредита, внеся необходимые коррективы. Практика показывает, что в основу заявки на кредит заемщик закладывает наиболееоптимистичный вариант расчетов, полагая, что такую сумму будет легче получить убанка.

Это может привести к неспособности погасит ссуду.

Иногда заемщик, наоборот, просит у банка завышенную сумму, рассчитывая, что если его просьба не будет удовлетворена, он впоследствии снизит сумму заявки. Банк при анализе суммы кредита должен ориентироваться на вид, срок кредита ина участие средств заемщика в финансировании сделки.

Последнее в мировой практикеявляется обязательным условием.

Однако российские банки в настоящее время частодавали кредит под сделки, в которых предусматривается участие только ссудных денег, что несомненно повышало риски данных операций.3.3.3.