Реферат Курсовая Конспект
Работа сделанна в 2003 году
АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА - Отчет по Практике, раздел Экономика, - 2003 год - Отчет по преддипломной практике в банке Анализ Кредитоспособности Заемщика. При Анализе Кредитоспособности Заемщика В...
|
АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА. При анализе кредитоспособности заемщика в ОАО Уралпромстройбанк обращают внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредовано, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности. Кредитоспособность клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи.
Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании - способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу - степени риска, который банк готов взять на себя - размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах - условий предоставления ссуды.
Выявление уровня кредитоспособности степени кредитоспособности является процессом определения индивидуального или частного кредитного риска для банка, т.е. риска, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выдаваемой клиенту.
Если говорить подробнее о критериях в ОАО Уралпромстройбанк, то 1 Характер клиента - это репутация клиента как юридического лица, она складывается из длительности функционирования клиента в данной сфере бизнеса, отклонении его экономических показателей от среднеотраслевых коэффициент бэтта, его кредитная история репутация его партнеров в деловом мире, репутация ведущих менеджеров с учетом профессиональной длительности работы в качестве руководителей, их моральные качества здесь используется бальная оценка при формализации этого процесса оценки. 2 Способность заимствовать средства - это наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, право ведения от клиента переговоров, право подписи кредитных документов.
Если клиентом является физическое лицо, кредитным работникам следует убедиться в дееспособности клиента возрастные ограничения, наличие судимостей, социальное положение и т.д. 3 Способность клиента заработать средства в ходе текущей производственной деятельности. 4 При оценке капитала клиента следует обратить внимание на 2 основных момента - достаточность капитала, который оценивается на основе коэффициентов финансового ревеража - степень вложения капитала клиента в кредитуемую операцию. 5 Под обеспеченностью кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретной величиной источника погашения долга залог, банковская гарантия, поручительство третьих лиц, страхование риска невыплаты процентов и невозврат кредита. 6 При рассмотрении условий, в которых совершается кредитная операция следует обратить внимание - на прогноз экономической ситуации в стране, регионе деятельности заемщика, отрасли кредитуемой операции - на учет политических факторов.
Все это составляет основу для определения внешних рисков кредитуемой операции и учитывается при выборе банком стратегии кредитной работы. 7 Осуществление контроля.
Под контролем здесь понимается наличие законодательных основ деятельности клиента, наличие нормативных основ для осуществления клиентом кредитуемых мероприятий, учет влияния изменений в налоговой политике на кредитуемое мероприятие, соответствие кредитуемого мероприятия нормативам и правилам, регулирующим кредитную деятельность коммерческого банка.
Исходя из этих критериев существуют определенные способы определения кредитоспособности в практической деятельности целесообразнее использовать в анализе одновременно несколько способов.
Если построить последовательность работы при оценке кредитоспособности, то можно предложить следующий порядок проведения анализа 1 оценка делового риска кредитуемого мероприятия 2 оценка менеджмента ссудополучателя 3 оценка финансовой устойчивости клиента например, на основе системы коэффициентов 4 анализ денежного потока заемщика 5 сбор информации о клиенте, получение психологического портрета заемщика, используя для этого личное интервью с ним и прочую доступную информацию 6 составление заключения о работе клиента путем выезда на предприятие-ссудополучателя. совершить выезд на предприятие, провести осмотр обеспечения как правило, предоставляемого в форме твердого залога. При предоставлении обеспечения клиент передает банку залоговое обязательство, которое позволяет ОАО Уралпростройбанк распоряжаться заложенным имуществом в случае невозврата кредита или задержки с его погашением.
Отсюда стремление банка добиваться предоставления обеспечения в высоколиквидной форме вексель, аккредитив, коносамент, депозитные сертификаты.
Но иногда банк отказывает в кредите фирме, особенно если она не является крупной и не входит в число банковских клиентов, доже при представлении заемщиком обеспечения в высоколиквидной форме.
В УПСБ используются следующие финансовые коэффициенты для оценки кредитоспособности заемщика Коэффициент текущей ликвидности К1 показывает, способен ли заемщик в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам. Текущие активы К1 Текущие пассивы 6 Коэффициент быстрой оперативной ликвидности К2. Ликвидные активы К1 Текущие пассивы 7 Назначение коэффициента быстрой оперативной ликвидности прогнозировать способность заемщика быстро высвободить из своего оборота средства в денежной форме доля погашения долга банка в срок. Коэффициенты эффективности оборачиваемости - оборачиваемость запасов Средние остатки запасов в периоде Длительность оборота в Однодневная выручка от реализации днях 8 - оборачиваемость дебиторской задолженности в днях Средние остатки задолженности в периоде Однодневная выручка от реализации 9 Показатели финансового левеража характеризуют степень обеспеченности заемщика собственным капиталом.
Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть коэффициенты нормы прибыльности - Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов Выручка от реализации 10 - коэффициенты рентабельности Прибыль до уплаты процентов и налогов Активы или собственный капитал 11 - коэффициенты нормы прибыли на акцию Доход Дивиденды по простым акциям на акцию Среднее количество простых акций 12 Коэффициенты обслуживания долга показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами.
Общая сумма их расчета заключается в следующем Коэффициент Прибыль за период покрытия процента Процентные платежи за период 13 Коэффициент Прибыль за период покрытия процентных ПроцентыЛизинговые платежи платежей Дивиденды по привилегированным акциям прочие фиксированные платежи 14 7.
– Конец работы –
Эта тема принадлежит разделу:
В соответствии с решением общего собрания акционеров от 5 апреля 1996г. протокол 8 наименование организационно-правовой формы банка приведено в… Банк является правопреемником Коммерческого Уральского… Банк является кредитной организацией, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет…
Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:
Твитнуть |
Новости и инфо для студентов