Банк как элемент кредитной системы

Банк как элемент кредитной системы. Понятие кредита и кредитной системы В условиях рыночной экономики деньги должны быть в постоянном обращении. Временно свободные денежные средства должны концентрироваться в денежно-кредитных организациях и направляться из них в виде инвестиций в нуждающиеся в этих средствах сектора экономики.

Основным составляющим элементом рыночной экономики служит рынок денежно-кредитных ресурсов. Введем понятие кредита Кредит сделка между экономическими субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента. Экономическая теория Учебник Под ред. Видяпина В.И. и др. М. ИНФРА-М, 2002. С. 524 Кредит движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности.

Дробозина Л.А Окунва Л.П. Финансы. Денежное обращение. Кредит М. ЮНИТИ, 2000. С. 464 Эти понятия являются аналогами друг друга при рассмотрении этого понятия, как с позиции экономической теории, так и с позиции банковского дела. Кредит в рыночной экономики осуществляет ряд функций перераспределение средств между хозяйствующими субъектами, т.е. используется как эластичный механизм перелива капитала в экономике содействует экономии издержек обращения ускоряет концентрацию и централизацию капитала стимулирует научно-технический прогресс.

Существующие формы кредита зависят от таких факторов как a способ кредитования b пространственно- временные характеристики процесса кредитования. Учитывая вышеперечисленные факторы, можно дать характеристику кредита 1. В зависимости от способа кредитования есть кредит натуральный объекты - сырь, потребительские товары и денежный объекты долговые обязательства, денежный капитал. 2. В зависимости от срока кредитования ссуда бывает краткосрочной до 12 мес среднесрочной 2-5 лет, долгосрочной 6-10 лет и специальной долгосрочной выдаваемой на срок от 20 до 40 лет. 3. По характеру предоставления кредит может быть 1. Международный рассматривается как совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, участникам которых могут являться межнациональные кредитно-финансовые институты МВФ, МБРР и др правительства, корпорации. 3.2. Государственный предоставление государством населению и предпринимателям денежных ссуд. Источник средств такого кредита облигации государственных займов. 3.3. Банковский одна из наиболее распространнных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств.

Далее, при рассмотрении характеристики данного вида кредита, у различных авторов возникают серьзные противоречия.

Например, Видяпин В.И. относит к субъектам банковского кредита фирмы, частных предпринимателей, население.

Экономическая теория Учебник Под ред. Видяпина В.И. и др. М. ИНФРА-М, 2002. С. 525 В то время как Дробозина Л.А. утверждает, что данный кредит предоставляется только юридическим лицам. Дробозина Л.А Окунва Л.П. Финансы. Денежное обращение. Кредит М. ЮНИТИ, 2000. С. 341 Существует также и третья точка зрения, указанная в учебнике по банковскому делу под редакцией Колесникова В.И. банковский кредит денежная ссуда, выдаваемая банком на определнный срок, на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

Банковское дело Учебник Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М. Финансы и статистика, 2000. С. 445 Как видно, конкретного состава субъектов банковского кредита не существует. 3.4. Коммерческий кредит предоставляется одним хозяйствующим субъектом другим в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. Объект товарный капитал. 3.5. Потребительский кредит предоставляется частным лицам для различных целей на определнный срок под заранее установленный процент.

Этот кредит может быть в форме отсрочки платежа за приобретнный товар в рознице или предоставление банковской ссуды. Весьма распространены новые формы кредита Лизинг долгосрочная аренда от 12 мес. машин, оборудования, производственных сооружений с возможностью их дальнейшего выкупа лизингополучателем арендатором. Эта форма кредита является безденежной, т.к. предполагает работу только с материальными объектами. Факторинг подразумевает перекупкуперепродажу чужой задолженности. Фактор-фирма покупает дебиторские счета, а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому компания продала товар либо оказала услугу.

Форфейтинг - является своеобразной формой кредитования экспортров, продавцов при продаже товаров обычно во внешнеторговых операциях. Торговля финансируется путм учта векселей без права регресса и при этом покупатель векселя принимает весь риск неплатежа импортра. Траст операции по управлению капиталом клиентов. В существующих кредитных отношениях, их субъектами являются государство предприятия банки, фонды, страховые компании, население.

Далее целесообразно рассмотреть понятие кредитной системы. Кредитная система совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, проводимых кредитно-финансовыми институтами, создающими, концентрирующими и предоставляющими экономическим субъектам денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности. Экономическая теория Учебник Под ред. Видяпина В.И. и др. М. ИНФРА-М, 2002. С. 526 Это понятие полно отражает сущность кредитной системы, рассматривая е с различных позиций.

Современное состояние кредитной системы государства представлено банковской системой Центральный и коммерческие банки и совокупностью специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов, которые могут концентрировать временно свободные денежные средства и размещать их с помощью кредита. Понятие банка Первые попытки выразить сущность банка в российских энциклопедических изданиях относят к периоду 1835-1860 годов.

В Объяснительном словаре иностранных слов, употребляемых в русском языке 1859 года банк определн как государственное, общественное или частное учреждение, принимающее в рост капиталы или выдающее их в ссуду. Объяснительный словарь иностранных слов, употребляемых в русском языке. Издательство В.Н. Углова. СПб 1859 С.23 В этом же словаре дан термин кредитное учреждение - места, учрежднные от правительства для прима денег для прима денег для приращения их с процентами или для выдачи их в ссуду под залоги разного рода. В одной из первых советских энциклопедий 1927 года, банки характеризовались как учреждения, имеющие своею основной задачей организованное посредничество в кредите, то есть посредничество между лицами, имеющими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается.

Финансовая энциклопедия. М Л. 1927. С. 75 Рассматривая понятие банк в современных условиях рыночной экономики в законе О банках и банковской деятельности от 3 февраля 1996 года говорится, что Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Сборник нормативных.

Актов по состоянию на 1 января 1998 г. М. Юрайт, 1998. С. 5 Это определение наиболее полно и чтко отражает понятие банка, хотя возможно применить к нему некоторые дополнения.

Назначение и принципы деятельности банков Основным назначением банка является посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки как субъект финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами они размещают свои собственные долговые обязательства депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т. п. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников банков, поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры. Банковское дело Учебник для студ. высш. учеб. заведений Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой.

М. Финансы и статистика, 2000. С.18 Характерная особенность коммерческих банков заключается еще и в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли в этом состоит их коммерческий интерес в системе рыночных отношений.

Так как в данной курсовой работе делается акцент на коммерческие банки как на основную составляющую банковской системы России, то далее рассмотрим принципы деятельности именно коммерческих банков а не эмиссионных или центральных. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Букато В. И Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России - М. Финансы и статистика, 1996. С. 215 Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатков средств на своих корреспондентских счетах. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как основа коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка.

Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности. Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжение своими фондами и доходами.

Ответственность в экономической сфере у коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется на его капитал. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычно рыночные отношения. Производя кредитование, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Банку обычно не выгодно работать в общегосударственных интересах, т.к. не совместимая с коммерческим характером работы банка работа на государство неизбежно обернется для него кризисом ликвидности. Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими а не административными методами. Государство определяет уровень самостоятельности для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Назначение банков в кредитной системе можно рассмотреть через выполняемые им функции. Выделяют четыре основных функции коммерческого банка. Одной из самых важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Лерой Миллер Р Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело Пер. с англ. М. ИНФРА-М, 2000. С. 358-359 Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства.

Они должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Также для вкладчиков важное значение имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

Создание системы независимых коммерческих банков вместо единого государственного банка привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета также повышают их риски, поскольку расчеты производятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками.

Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экономике Финансовый бизнес. 2001 2. С.28 В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут производить разнообразные операции с ценными бумагами. Имея лицензию Банка России на осуществление банковских операций, банк в праве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии.

Банки вправе также осуществлять доверительное управление данными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Банк может размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка. 2 Банковская система Чаще всего под словом система понимается определнный состав взаимосвязанных элементов. В Федеральном законе О Центральном банке Российской Федерации Банке России 1995 г. отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации.

Сборник нормативных актов по состоянию на 1 января 1998 г. М. Юрайт, 1998. С. 5 Такое толкование не случайно система от гр. systeme - целое, составленное из частей, соединение. Существующую банковскую систему можно охарактеризовать некоторыми свойствами Во-первых, эта система, не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I. М. ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания ДеКА, 1995. С. 318 К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т. п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи.

В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности. Во-вторых, видна явная специфика системы, выражаемая свойствами, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают окраску банковской системе.

Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и ее отдельных элементов. Рассматривая составляющие компоненты, нельзя не затронуть типы систем, в которых ведтся функционирование отдельных е элементов. Итак, существуют распределительная централизованная банковская система рыночная банковская система система переходного периода.

В противоположность распределительной системе действовавшей в период существования СССР, банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности не только государственной может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.

Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода.

Она выступает как рыночная модель разделена на два яруса первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение эмиссию, его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов предприятий, организаций, населения, предоставление им разнообразных услуг кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др Кураков Л. П Тимирясов В. Г Кураков В. Л. Современные банковские системы Учебное пособие. 3-е изд перераб. и доп. М. Гелиос АРВ, 2000. С. 217-218 Различия между Централизованной и Рыночной типами банковских систем, можно схематично представить в таблице Распределительная централизованная банковская системаРыночная банковская системаI. По типу собственностиГосударство - единственный собственник на банкиМногообразие форм собственностиII. По степени монополизацииМонополия государства на формирование банковМонополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банкIII. По количеству уровней системыОдноуровневая банковская системаДвухуровневая банковская системаIV. По характеру системы управленияЦентрализованная вертикальная схема управленияДецентрализованная горизонтальная схема управленияV. По характеру банковской политикиПолитика единого банкаПолитика множества банковVI. По характеру взаимоотношений банков с государствомГосударство отвечает по обязательствам банковГосударство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государстваОкончание таблицы на 17 стр. Окончание таблицы, начало на 16 стр. Распределительная централизованная банковская системаРыночная банковская системаVII. По выполнению эмиссионной и кредитной операцииКредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операцииЭмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке РФ операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банкиVIII. По способу назначения руководителей банкаРуководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управленияРуководитель ЦБ РФ утверждается парламентом.

Председатель Президент коммерческого банка назначается его Советом Вообще, банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому.

Это означает, что ее отдельные части различные банки связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.

В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги.

В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции.

В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам. Банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется, одновременно, внутри не постоянно возникают новые связи.

Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи длинные и короткие деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банковская система является системой закрытого типа. Деньги. Кредит. Банки Учебник для вузов Под ред. Е. Ф. Жукова. М. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. С. 224 В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам.

Тем не менее, она закрыта, так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. А в условиях же экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банковская система выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, являясь юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы.

Итак, на данном этапе работы учитывая вышесказанное, можно чтко выделить признаки банковской системы включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям имеет специфические свойства способна к взаимозаменяемости элементов является динамической системой выступает как система закрытого типа обладает характером саморегулирующейся системы является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Кураков Л. П Тимирясов В. Г Кураков В. Л. Современные банковские системы Учебное пособие. 3-е изд перераб. и доп. М. Гелиос АРВ, 2000. С. 256 Являясь частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама только в том случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строит общую систему как единое целое.

Характеристика элементов банковской системы Элементами современной банковской системы являются не только банки, но и некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Далее, именно и следует дать классификацию составляющим элементам банковской системы. Данная классификация зависит от неких определяющих критериев. К одной из важнейших характеристик, можно отнести форму собственности По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит. 47 капитала центрального банка оставшиеся 53 принадлежат кантонам в Австрии - 50 капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Кураков Л. П Тимирясов В. Г Кураков В. Л. Современные банковские системы Учебное пособие. 3-е изд перераб. и доп. М. Гелиос АРВ, 2000. С. 114 Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение эмиссию банкнот - основной составляющей наличной денежной массы.

Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль банка банков, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора последней инстанции, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. Коммерческие банки являются основным звеном кредитной системы.

Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения потребительского кредита.

По организационо-правовой форме российская практика знает два основных вида банков паевые банки и акционерные. При этом последний вид делится на два подвида акционер банки закрытого типа АБЗТ и акционерные банки открытого типа АБОТ. Главным преимуществом открытой формы являются более широкая возможность привлечения капиталов и большая свобода действий для участников акционеров. Одновременно данная форма менее устойчива, меньше защищена от окружающей среды, в том числе от структур, цель которых - установление контроля над банками, более рискованна для участников.

В зависимости от уровня развития, выработанной стратегии и с учетом макроэкономической ситуации в стране и общих тенденций в банковской сфере каждый банк может трансформировать свою организационно-правовую форму в тот вариант, который на данном этапе больше соответствует его задачам и возможностям. Разрешена также деятельность иностранных банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом.

Следующей характеристикой банков, является их функциональное назначение эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция прием вкладов служит для данных банков основной операцией.

Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства. По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США. Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации.

В том и в другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной. Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство.

В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Лаврушин О. И. Проблемы реформирования банковской системы России Бизнес и банки. 2001 1-2 531-532, С. 37 Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей у таких банков существенно возрастают риски не возврата кредитов. По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. Основные показатели деятельности кредитных организаций РФ Статистическое обозрение. 2001 3. С. 48-49 Наибольшее количество филиалов сконцентрировано в Москве и Московской области. Второе место после Центра занимает Урал, далее Дальний Восток, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь. По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. Главную роль в банковском деле играют банковские группы при рассмотрении этой характеристики, в составе которых выделяются головная компания крупный банк - холдинг, филиалы дочерние общества, а также представительства, агентства, отделения. Банковский холдинг представляет собой держательскую холдинговую компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами.

Банки и банковские операции Учебник Под ред. И. Ф. Жукова. М. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. С.115-116 Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. Материнская холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений.

Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ.

Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества в том числе и с участием государства. Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями.

Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора. В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию.

Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, сплетение банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые операции - размещение государственных займов, организация крупных акционерных обществ - все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при помощи соглашения между несколькими ведущими банками. Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков.

Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений. Банковские картели это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п. Коммерческий словарь Под ред. А. Н. Азрилияна.

М. Фонд Правовая культура, 1992. С. 36 Банковские синдикаты, или консорциумы соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций. Там же С.38 Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими. Там же С. 39 Банковские концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

Там же С. 37 В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов отделений, агентств, контор, расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки.

В-третьих, у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиентуру. Превосходство крупных банков еще более усиливается из-за широкого применения компьютеров и другой вычислительной техники.

В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к различным методам конкурентной борьбы с помощью рекламы, путем открытия своих филиалов в районе деятельности аутсайдеров и переманивания клиентов посредством предоставления им тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между самими банковскими объединениями каждый крупный банк стремится переманить клиентов у других крупных банков. Между банковскими объединениями ведется также борьба за контроль над предприятиями, в которых они участвуют.

Если, например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее влияние, а, следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения денежно-кредитных операций. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и другие.

Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами.

Также к элементам банковской системы обязательно нужно отнести и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации. В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами.

Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами - кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках торговых и промышленных регистрах, журналах, специальных оперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведется картотека клиентов.

Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В России существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля формируется сеть начальных учебных заведений - финансово-банковских школ, колледжей, где преподавание общенаучных дисциплин сочетается с преподаванием основ специальных предметов - финансов, банковского дела, бухгалтерского учета и др. Примером такого учреждения может служить Тверской Химико-технологический колледж, в котором, наряду с целым рядом общетехнических предметов, преподается банковское дело. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставили перед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций.

Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов. Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют два закона, прямо относящиеся к работе банков.

Это Федеральные законы О Центральном банке РФ 1995 г. и О банках и банковской деятельности 1996 г Помимо этого в систему банковского законодательства также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия Гражданский кодекс РФ, Закон О рекламе, а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность.

В данной группе законов в ряде стран действуют законы о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных компаниях, инвестиционных фондах и др. Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. Рассмотрев теоретические вопросы, то есть то, как должно быть, проанализируем действительность, то есть посмотрим, как это все выглядит на практике. 3