Двухуровневое пенсионное обеспечение

Двухуровневое пенсионное обеспечение. Сегодня пенсионная система России построена по так называемому распределительному принципу, основанному на солидарности поколений. Работающее поколение платит взносы в Пенсионный фонд России непосредственно из своей зарплаты, а также через своих работодателей, и все аккумулированные таким путем деньги используются для финансирования выплат поколению, завершившему свой трудовой путь. Долгое время представлялось, что распределительной системе практически нет никакой альтернативы, что обеспечивать жизнь пожилых граждан можно только за счет перераспределения ВВП между поколениями.

Значение распределительного механизма увеличивалось не только в странах с экономикой советского типа, но и в странах, базирующихся на рыночной системе хозяйства.

Однако в последнее десятилетие очевидность доминирования распределительной системы явно поставлена под сомнение практически на всех континентах.

В целом ряде стран мира в большей или меньшей степени используется иной принцип построения пенсионной системы - накопительный. Работающее поколение платит взносы, которые не расходуются на выплаты пожилым людям, а накапливаются, инвестируются и вместе с полученным от инвестирования доходом в дальнейшем используются для пенсионного обеспечения именно тех лиц, что осуществляли накопление.

В некоторых государствах накопительная системе сочетается с распределительной являясь, порой лишь незначительным довеском. Но в других - осуществляются глобальные пенсионные реформы, под воздействием которых, накопительный механизм постепенно вытесняет распределительный из системы пенсионного обеспечения пожилых людей.

Человек и труд 11, 1999 с.48-51 Накопительная пенсионная система имеет ряд существенных преимуществ. Она не зависит от проблем демографического плана, угрожающих практически во всем мире существованию распределительных систем. Она дает возможность эффективно использовать аккумулируемые деньги для нужд экономического развития. Кроме того, накопительная система обеспечивает дифференциацию размеров пенсий в зависимости от того, сколько сумел накопить тот или иной человек и как эффективно были инвестированы его накопления.

В целом можно сказать, что накопительная система в большей степени соответствует принципам рыночного хозяйства, чем распределительная. Более того, накопительный механизм в отличии от распределительного вполне сочетаемся с системой конкурирующих друг с другом пенсионных фондов, что позволяет внедрить рыночные начала в само пенсионное страхование. Сажина М. А Конышева А. Н Пенсионная реформа в России страхование или социальная помощь? Вопросы экономики, 2001 7. 2.2. Проблемы накопительной системы Однако переход к накопительной системе связан с серьезными трудностями финансового и организационного плана.

Независимость от демографических тенденций оборачивается зависимостью от темпов экономического роста страны. Кроме того, переход к накопительной системе представляет собой очень ответственное мероприятие в связи с тем, что не предполагает обратного пути в распределительную систему даже в том случае, если общество по каким-либо объективным или субъективным причинам передумает реформироваться.

Некоторые авторы выделяют и другие проблемы, свойственные, на их взгляд, накопительной системе риск в этой системе возлагается полностью на ее участников система подходит лишь для высокооплачиваемых специалистов, которые одни лишь могут накопить достаточную для получения пенсии сумму денег система подвергается эрозии при значительных темпах инфляции. С такой постановкой вопроса согласны не все эксперты, однако в целом можно отметить, что наличие данных проблем наряду с некоторыми другими соображениями вынуждает многие страны воздерживаться от коренного реформирования распределительных систем, несмотря на осознание преимуществ систем накопительных.

Кузнецов А. В Ордин О. В Пенсионная реформа в России, модель общего равновесия М. Изд-во РПЭИ, 2001. Необходимо отметить, что вне зависимости от глобального решения проблемы о возможном переходе к накопительному пенсионному механизму в России, новый подход сам пробивает себе дорогу.

В стране активно действуют Негосударственные пенсионные фонды НПФ . К началу 1997 года в Инспекции негосударственных пенсионных фондов прошли заявительную регистрацию 480 фондов. Из них получили лицензии на право соответствующей деятельности 257 фондов. Предполагается, что их активы составляли на тот момент времени более 3 трлн. рублей, 60 из которых были инвестированы в государственные ценные бумаги. Количество граждан - участников пенсионных фондов - превышало 2 млн. человек.

Что касается ведущих фондов, то в 74 так называемых корпоративных фондах, пенсионные взносы которых формируются преимущественно предприятиями и организациями-работодателями в пользу своих работников, к началу 1997 года концентрировалось более 75 общей суммы активов и пенсии. Одной из существенных проблем накопительной пенсионной системы является значительный разрыв в пенсионных накоплениях между мужчинами и женщинами. Согласно предварительным актуарным расчетам реальный пенсионный доход будет возрастать практически для всех групп населения.

Однако, по мере угасания солидарной системы, размер заработной платы, стаж работы будут иметь влияние на коэффициент накопления, при этом женщины-частники накопительной пенсионной системы оказываются в невыгодном положении по сравнению с мужчинами меньшее количество лет участия в накопительной пенсионной системе вследствие более раннего выхода на пенсию и перерывов в стаже из-за рождения детей более низкая заработная плата более высокая продолжительность жизни при выходе на пенсию.

В связи с этим для установления адекватности пенсионных выплат предстоит рассмотреть вопрос расхождения в пенсионном возрасте и заработной плате в зависимости от пола 1999 1999 32 В настоящее время пенсия из накопительного пенсионного фонда выплачивается сверх гарантированной минимальной солидарной пенсии. В случае, если пенсия из солидарной системы выше пенсионер по-прежнему будет иметь право на эту более высокую пенсию плюс пенсию из накопительной системы.

В части накопительной пенсионной системы предлагается внедрение принципа обязательной схемы пожизненных пенсионных выплат. В настоящее время разработан проект Концепции социальной защиты населения России, основными направлениями которой будут являться социальное обеспечение и помощь, социальное страхование и политика доходов. В частности в области страхования предлагается введение социального страхования в случаях безработицы, потери кормильца и инвалидности. Это означает, что в целом социальная помощь за счет средств государственного бюджета будет оказываться наиболее незащищенным слоям населения.

Будут предприняты меры по стимулированию остальных категорий граждан к самостоятельной заботе о собственном благосостоянии посредством страхования, медицинской помощи, обеспечению по старости, инвалидности и потере кормильца. Будет совершенствоваться политика распределения нагрузки между государством, работодателем и работником в случае возникновения социальных рисков. http www.budgetrf.ru Publications Magazines VestnikSF 2001 vestniksf144-13 vestniksf144-13070.htm 2.3. Предпосылки пенсионной реформыПротиворечия старой пенсионной системы свидетельствуют о том, что она, несмотря на достаточно стабильное положение Пенсионного Фонда в последние годы, находилась на грани кризиса, из которого её, основываясь на косметических изменениях старого пенсионного законодательства проводимого на протяжении 90-х годов, нельзя было вывести. Осуществляемые преобразования подготовили необходимые предпосылки для проведения дальнейших реформ, однако из-за влияния внешних к пенсионной системе в первую очередь, политических, экономических, демографических факторов их позитивное влияние с каждым годом всё более снижается.

Соловьёв А. К Бурнашов Р. А Данилов В. Д. и др Экономические предпосылки пенсионной реформы Пенсия , 2001 4. Основные экономические причины пенсионной реформы устойчивая на протяжении десятилетия тенденция к снижению покупательной способности пенсии сужение дифференциации размеров пенсии, обусловленное, с одной стороны, стремлением застрахованных к сокрытию своих доходов от уплаты в пенсионное страхование т.е. занижение базы начисления страховых взносов, а с другой стороны, сохранении жёстких ограничений на предельный размер потолок пенсии, при необходимости перманентного повышения её минимального уровня исходя из покупательной способности пенсии окончательная утрата связи пенсии с трудовым вкладом пенсионера, которая выражается в том, что размер трудовой пенсии по старости практически не зависит ни от продолжительности трудового стажа, ни от размера заработка, т.к. для исчисления максимальной пенсии может быть учтена только половина среднемесячной зарплаты ухудшение демографических факторов развития рынка труда, которые проявляются при прогнозируемом резком падении численности населения в трудоспособном возрасте Так, по данным Института социологии РАН, распределительная система работает эффективно, если соотношение числа пенсионеров и занятых находится на уровне не ниже чем 1 10. А сегодня у нас в стране насчитывается почти 40 миллионов пенсионеров против примерно 80 миллионов занятых, то есть требуемое соотношение составляет всего лишь 1 2. в советские времена на одного пенсионера приходилось как раз 10 - 11 работающих, пенсионная система СССР имела реальное обеспечение, считалась одной из самых прогрессивных в мире www.actuaries.ru lit books book1 list.htm сохранение цены рабочей силы на низком для цивилизованного европейского государства уровне по причине низких темпов развития экономики в долгосрочной перспективе, что наглядно проявляется в макроэкономических показателях на ближайшие 20 лет. С начала 90-х годов минимальная пенсия постоянно ниже уровня прожиточного минимума пенсионера, а в 1998 году отчётливо проявилась тенденция к тому, что средняя выплаченная пенсия не достигает этой величины, что показано на рисунке 2.1 Рис. 2.1 Динамика средней пенсии и прожиточного минимума пенсионера.

Наравне с экономическими причинами наблюдается ухудшение демографической ситуации.

В этом процессе можно выделить две негативные тенденции ростом численности пенсионеров с 34,1 млн. в 1992 году до 36,6 млн. на конец 2001 года одновременно со снижением количества занятых с 72,1 млн. в 1992 году до 65,1 млн. на конец 2001 года. Таким образом, если в 1992 году на одного пенсионера приходилось 2,11 занятых в экономике 1,88 наёмных работников, то в 2000 только 1,78 1,38 . И это без учёта скрытой безработицы и сокрытия заработной платы базы для ЕСН , что особенно характерно для индивидуальных предпринимателей и коммерческих структур.

Пенсионная реформа в России причины, содержание, перспективы под общ. ред. М. Э. Дмитриева и Д. Я. Травина СПб. Норма, 1998. 2.4.