Перспективы развития карточных технологий

Перспективы развития карточных технологий. Зарубежные экономисты считают, что в будущем международная система расчетов будет строится на основании сетей VISA и EUROCARD MASTERCARD, а национальные системы будут изменяться в соответствии с ней см. таблицу 1.5 Определены тенденции в развитии платежных систем ПС XXI века - Поглощение локальных ПС отдельных стран и регионов системами VISA International и EUROCARD International - Развитие направления - smart -cards основными ПС - Развитие интернет-коммерции с использованием технических разработок ведущих производителей компьютерных программных средств.

В настоящее время приблизительную картину об эмиссии пластиковых карт в мире можно составить анализируя распространенные в периодических изданиях данные 69, 30 таблица 1.5 Таблица 1.5 Распределение, выпущенных карточек по странам и сетям тыс.шт. ПС страны Еврочек VISA EC MC American Express Частные Франция 99 7013 2752 370 160 Германия 23300 664 1826 430 235 Италия 550 2200 477 600 Великобритания 1820 20903 14032 800 350 Испания 10 6726 500 90 98 Бельгия 3210 472 234 466 США 120000 86500 20000 1750 Япония 20826 23049 80000 JSB ВСЕГО в мире 38300 212813 151633 22900 83059 В развитии карточного бизнеса заинтересованы все мировые экономически развитые страны.

Процесс происходит одновременно по направлениям выпуска карт и расширения сети обслуживания держателей карт, которая включает размещение банкоматов и организация пунктов выдачи наличных денежных средств и, конечно, ради чего создавался бизнес, создание системы предприятий торговли и сервисного обслуживание, где покупатели могли бы рассчитываться по картам. Еще одним направлением развития можно считать - технико-технологическое, при котором происходит внедрение новых энерго- и материало-сберегающих технологий и организуются новые схемы безналичных рачетов с использованием платежных карт. Все большее распространение получают последние электронные разработки компьютерных компаний, и эти новшества организаторы и участники расчетов с картами принимают для увеличения своей коммерческой выгоды.

Относительно недавно получило распространение микропроцессорной технологии, но уже сегодня, карты с микропроцессорами считают картами XXI века. Участниками единой международной платежной системы начавшие выпуск карт с микропроцессором являются Visa. Основана 1974 фактически с 1958 , ей принадлежит 50 рынка.

Количество торговцев, принимающих карты Visa более 12 000 000. Кроме магнитных карт на сегодня предлагает Visa Cash смарт-карты в виде микропроцессорных карт Disposable и Reloadable.

Visa Cash Disposable продается по цене, сколько на ней записано.

Когда сумма на ней заканчивается, приобретается новую карту.

Комиссия c держателя карты не берется.

Visa Cash Reloadable перезагружаемые карты не имеют заранее определенного значения.

Сумма загружается на карту через банкомат и при ее расходовании, карта перезагружается. MasterCard. Год основания MasterCard International - 1940, на сегодня объединяет около 22 000 финансовых институтов. Эмитировано карт около 370 млн. шт. Количество торговцев около 13 000. Объявлено о приобретении 51 компании МОНДЕКС с их системой электронного обслуживания смарт-карт. EuroPay International. Год основания 1964. Эмитировано около 130 млн. карт. Количество торговцев принимающих Eurocard-MasterCard около 3 000 000. Сеть банкоматов более 250 000. Electronic Purse. CLIP - много валютный кошелек.

Это наиболее удобное средство где необходим размен и оплата монетами - автоматы по продаже, публичный транспорт, телефоны и т.п. CLIP был спроектирован как средство для внутренних и международных целей, а также обладает возможностью быть добавленным к существующим дебетным и кредитным продуктам. Chip Migration. Europay осуществляет переход от магнитной полосы к смарт-картам с середины 1997 года, в рамках EMV спецификаций.

American Express. Основана в 1950. 15 ноября 1996 года подписало соглашение с бельгийским банком Banksys о использовании глобальной лицензии для электронных платежей и электронной торговли. По этому соглашению AmEx будет использовать решение PROTON в качестве электронного кошелька. Cartes Bancaires. Объединение французских банков не может сравниваться с перечисленными выше, однако достойно, быть упомянутым здесь по двум причинам первая, из-за своего вызова контролировать денежные потоки по картам в своей стране, вторая, эта первая компания в мире, запустившая использование смарт-карт на национальном уровне и фактически явившаяся вдохновителем для всех других.

Группа была основана в 1985 г. На сегодня это 25 000 000 карт, 750 000 торговцев, 19 000 банкоматов. Среди сторонников и подвижников платежных систем появились новые участники Microsoft. Перечислим кратко области ПС, где эта выдающаяся компания во всех смыслах начала проявлять активную, скорее даже агрессивную роль. Участие в разработке протокола STT, а затем и SET. Протокол SET обеспечит безопасную торговлю в Internet для традиционных карт. The Microsoft CryptoAPI обеспечивает средства, дающие возможность прикладным программистам добавить свои собственные средства шифрования для Win32 приложений.

Private Communications Technology PCT протокол конкурент SSL предназначен обеспечить безопасность при передаче информации через Internet. PCT предназначен для защиты от перехвата при коммуникации в технологии клиент сервер.

Работа в группе PC SC. Microsoft работает с ведущими производителями РС и смарт-карт с целью разработки открытого стандарта, позволяющего осуществить взаимодействие смарт- карты с РС. Разработка Merchant Server для обеспечения ПО торговца в сети Inernet. Микрософт вторгается на рынок ПС с целым комплексом программных и технических средств, нацеливаясь на самые существенные денежные потоки, которые будут протекать через Internet Intranet.

Также участие Микрософт в инновационных проектах по построению виртуальных платежных систем означает, компания становится фактически оператором информационных и финансовых каналов. Мондекс. Год основания 1990. Технологии ПС состоит в том, что держатели карт Мондекс могут платить везде, где есть знак Mondex. Все платежи заключаются в передаче суммы, так как будто это деньги. Магазины и те, кто предоставляет сервис имеют свои собственные карты на которых аккумулируются суммы и которые могут быть затем представлены в банк для зачисления на счет. Мондекс обеспечивает person-to-person платеж.

Используя бумажник Мондекс, два владельца карт могут передать деньги между собой. Такой же платеж может быть осуществлен через телефон Мондекс. Карта Мондекс может хранить до 5 валют. Мондекс это альтернатива деньгам. Она была разработана для полной замены наличным. Отдельные Мондекс транзакции не проходят через банковские счета, даже нет необходимости в PIN коде или авторизации, таким образом, нет третьей стороны в платеже person-to-person.

В повседневной жизни Мондекс транзакции есть точный слепок с наличных денег. Дополнительно к сумме на карте Мондекс также содержится история, которая сохраняет записи, где и когда проводились расчеты. Только владелец карты имеет доступ к этим записям. Проект МОНДЕКС превратился в опасного и серьезного конкурента для ведущих операторов микропроцессорных карт, а для банков в одну из альтернатив выбора.

PROTON. Проект Proton был запущен бельгийским банком Banksys с использованием карточки фирмы Bull СС60. Эта технология позволяет полностью заменить мелкие деньги для расчетов в ресторанах, торговых точках, телефонах и автоматах по продаже. Для потребителей карта более удобна чем деньги, она обеспечивает более быстрый платеж и нет сдачи. Карта без пина. Сегодня уже 60 бельгийских банков используют технологию Proton. На данный момент пилотные проекты запускаются в Канаде, Австралии, Швеции, Бразилии, Нидерландах и Швейцарии.

Таким образом, в мире действуют не только большие ПС, но и сверхмалые, которые пытаются обойтись без банка. Еще несколько лет назад сеть Internet использовалась в основном только для обмена почтовыми сообщениям и пересылки файлов. Однако в последнее время современные технологии превратили Internet в развитую инфраструктуру, которая охватывает все основные информационные центры, мировые библиотеки, базы данных научной и правовой информации, многие государственные и коммерческие организации, биржи и банки.

Сегодня Internet может рассматриваться как огромный рынок, способный охватить в потенциале практически все население Земли. Именно поэтому производители программных и аппаратных решений, торговые и финансовые организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой деятельности в Internet - электронной коммерции. Традиционной услугой в области электронной коммерции является продажа информации, например, подписка на базы данных, функционирующие в режиме on-line. тот вид услуг уже достаточно распространен в России, например, базы данных Гарант-Парк , Россия-он-Лайн и др. Начинает набирать обороты новый вид электронной коммерции - электронные банки.

Среди основных преимуществ электронных банков можно отметить относительно низкую себестоимость организации такого банка и широчайший охват клиентов потенциальным клиентом электронного банка является практически любой пользователь Internet. За счет этого электронный банк может предоставлять клиентам более выгодные, чем у обычного банка проценты, и предоставлять за более низкую плату больший спектр банковских и других услуг.

Электронный банк имеет собственные системы безопасности и защиты электронной информации. Сегодня электронная коммерция Под термином электронная коммерция понимается предоставление товаров и платных услуг через глобальные информационные сети. практически невозможна без использования кредитных карточек и основана на передаче по сетям зашифрованных данных. В России же число владельцев пластиковых карточек остается небольшим, да и кредитными эти карточки назвать нельзя - даже ведущие западные эмитенты требуют, чтобы клиенты держали на своих карточных счетах весьма солидный страховой депозит.

Согласно российскому законодательству, в России запрещена передача по сетям информации, зашифрованной по зарубежным стандартам. В связи с этим возникает проблема невозможности использования готовых зарубежных решений, или для их применения в России требуется существенная доработка.

С этой точки зрения наиболее перспективен уже упоминавшийся стандарт SET, который предполагает, что конкретные способы шифрования финансовой информации будут определяться в региональных стандартах. Главное - чтобы эти стандарты удовлетворяли определенным и единым для всех стран критериям. Однако пока эта проблема в России не решена, и российским разработчикам приходится изыскивать собственные, не совместимые с западными решения.

Реально электронная коммерция в России ограничивается несколькими магазинами по продаже компакт-дисков, информационными службами и платными услугами в области продажи программного обеспечения с Web-серверов. Кроме того, у России есть еще и дополнительная специфика во-первых, такие способы оплаты, как чеки или прямой перевод денег, у нас в стране не были развиты, и поэтому сегодня развиваются в основном платежи с помощью карточек. Во-вторых, в России по различным причинам в частности, плохая работа почты не была развита форма торговли, предшествующая электронной коммерции - торговля по каталогам. По этому выписки по счетам доставляются клиентам курьером или клиент обращается в банк. Одним из наиболее перспективных направлений в области электронной коммерции является рынок домашних финансов home banking, который за рубежом включает в себя собственно электронные банки и программы ведения личных счетов Quicken, MS Money. Эти программы имеют интерфейсы к наиболее популярным банковским системам и позволяют управлять счетами и осуществлять покупки прямо из дома. Российский рынок электронной коммерции быстро растет.

Уже в прошлом году российские банки стали активно внедрять систему Internet Banking, позволяющую клиентам работать со своим банковским счетом в режиме реального времени. С весны такая система действует в Автобанке и банке Таврический, с осени - в Гута-банке. Раньше других появишась система CyberPlat банка Платина, и к ней уже подключено около десятка продавцов.

Участниками системы являются покупатели, он-лайновые продавцы, банк и процессинговые центры для авторизации пластиковых карточек.

Вся процедура длится не более нескольких минут. Клиенту лишь необходимо пополнять свой счет наличными - через Сбербанк или со своей карточки. Счет в Платине можно не открывать, а просто зарегистрировать в CyberPlat свою карточку. Данные о карточках при платежах не передаются, так что хакеров можно не опасаться. В Санкт-Петербурге новые платежные системы освоили Промстройбанк и банк Таврический. У банков, пытающихся внедрить платежные системы в Internet, две основные проблемы юридическая законность электронных документов, которыми оформляются сделки, и защита данных.

Но система платежей в Internet не может не развиваться. В мире электронных денег каждый подключенный к сети компьютер становится филиалом банка, а себестоимость содержания филиальной сети стремится к нулю. Денежные переводы частных лиц тоже можно осуществлять через Internet, а обналичивать электронные деньги через банкомат. Любые платежи в любое время.

Это удобно для клиентов и выгодно банкам, поскольку себестоимость любых электронных транзакций в несколько раз ниже обычных. Коммерческие продукты для Internet в России, видимо, будут развиваться своим особым путем, хотя и во многом повторяя наиболее передовые решения, принятые на Западе. Для России, пока еще, характерно преобладающее развитие карточных технологий с использованием магнитных носителей, что связано с меньшими затратами на изготовление и обслуживание расчетов.

Однако, общая тенденция такова, что с течением времени, желая повысить привлекательность карт, банки снижают тарифы, предлагают ряд дополнительных услуг держателям карт например предлагают клиентам телефонные карты Global One, IAPA по минимальной стоимости или бесплатно, или дисконтные карты CountDown, Priority Pass, страховые карты и т.п Глава II. Операции Санкт-Петербургского Банка Сбербанка России с пластиковыми картами на рынке банковских услуг на примере деятельности Центрального отделения 2.1. Характеристика Центрального отделения Санкт-Петербургского Банка Сбербанка РФ Центральное отделение 1991 Санкт-Петербургского Банка Сберегательного Банка Российской Федерации ЦОСБ располагается в центре Санкт - Петербурга на ул. Думской, д.1 3 и обслуживает Центральный и Адмиралтейский районы нашего города.

С 01 января 1999 года, после слияния с Адмиралтейским отделением Сбербанка, количество филиалов ЦОСБ по обслуживанию физических лиц составило 33 единицы, а количество лицевых счетов физических лиц - около 1,3 млн по обслуживанию юридических лиц - 5 филиалов, в которых обслуживаются более 12 тысяч счетов корпоративных клиентов.

В их числе такие крупные организации как Ленинградский электромеханический завод, швейная фабрика Большевичка , ОАО Адмиралтейские верфи , ЦКБ Рубин , ООО Диета , ЗАО Ювелирная торговля Северо-Запада , БКЗ Октябрьский , АООТ Молоко , ЗАО Метрополь , ЗАО Невский с обширной сетью ресторанов, городские ВУЗы и др. Спрос на банковские услуги юридических лиц значительно возрос.

Кроме расчетно-кассового обслуживания Центральное отделение совершает операции с ценными бумагами Сберегательного банка, в первую очередь векселями и государственными ценными бумагами. Клиенты проявляют интерес к кредитам. Центральным отделением Сбербанка 1991 клиентам предоставляется большое количество услуг, основные из которых представлены в таблице 2.1. Сбербанком определены приоритетные направления развития ОСБ - одним из таких направлений являются развитие обращения банковских карт. Решеним поставленных задач этого направления занимаются сотрудники отделов секторов пластиковых карт ПК банка.

Одно из наиболее быстроразвивающихся направлений - зарплатные пластиковые карты. Еще в январе 1999 подписан юбилейный, 100-й договор на перечисление зарплаты через пластиковые карты СПб Сбербанком, а уже сегодня более 350 предприятий перечисляет своим сотрудникам заработную плату на карточные счета только через отдел ПК ЦОСБ. В настоящее время зарплату по пластиковым картам получают более 45 тыс. человек.

Экономические нормативы и расчетные показатели деятельности отделений банка определяются Правлением Санкт-Петербургского Банка Сбербанка РФ. Проводя анализ финансово-хозяйственной деятельности отделений необходимо отметить, что существует большое число показателей для оценки деятельности Учреждений Сбербанка. Таблица 2.1 Услуги, предоставляемые клиентам Центрального отделения Сбербанка расчетное и кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте физических и юридических лиц прием и выдача вкладов и других сбережений, прием платежей от клиентов долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц продажа, покупка и управление государственными и другими ценными бумагами предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей оказание брокерских и консультационных услуг осуществление лизинговых операций осуществление услуг инкассации выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг и иные операции с ними проведение операций по обмену валюты и другие валютные операции в установленном Сбербанком России порядке.

Осуществление валютного контроля привлечение и размещение средств международные документарные операции организация выплаты заработной платы по банковским карточкам организация обслуживания юридических лиц по корпоративным картам организация приема юридическими лицами банковских карт в оплату за реализуемые товары и услуги Результаты деятельность ЦОСБ по своим масштабам существенно превосходят результаты других ОСБ, что связанно с известными факторами.

По итогам года ЦОСБ проводится анализ показателей доходов и расходов, анализируется структура прибыли и рассчитываются экономические коэффициенты, характеризующие эффективность деятельности отделения.

По итогам работы за 1999 г. отделение получило 823 547 тыс. рублей доходов, из них 367 406 тыс. руб. условных.

Удельный вес доходов в рублях составляет 97 , в валюте - 3 . Самостоятельные доходы СД ЦОСБ составили 70418 тыс. руб то есть приблизительно 15 от всех доходов. Доля доходов от кредитования юрлиц и физлиц в структуре самостоятельных доходов невилика и составляет - 1,4 . Темпы роста объемов кредитования во 2-ом, 3-ем, 4-ом кварталах составили, соответственно - 77 , 88 , 176 . Доля доходов по операциям с ценными бумагами составила 7,9 . Доля доходов от покупки-продажи иностранной валюты составила 24,8 . Наибольший удельный вес в самостоятельных доходах таблица 2.2 имеют комиссионные доходы - 37067 тыс. руб что составляет приблизительно 53 . Среднегодовой темп роста составил 122 . По статье доходы за расчетно кассовое юридических лиц, самой крупной, сумма составила около 27 19149 тыс. руб. в структуре самостоятельных доходов и 52 в структуре комиссионных доходов при темпе роста 114 . Второй крупной статьей является комиссии от приема платежей населения при сумме 7645 тыс. руб. приблизительно 12,4 . В течение года происходил рост по данной статье за счет увеличения объема платежей, а средний темп роста составил около 119 . Комисиия, полученная от расчетно-кассового обслуживания населения 3493 тыс.руб это 5 в самостоятельных доходах при темпе роста приблизительно 114 . Комиссия за открытие микропроцессорной карты и обслуживание - 2981 тыс.руб около 4,2 при среднем темпе роста 129 . На долю восстановленного резерва по ссудам пришлось - 10 в структуре собственных доходов.

Прочие доходы составляют приблизительно 10 в структуре собственных доходов отделения.

Показатели структуры доходов отделения представлены на диаграмме 2.1. Структура комиссионных доходов таблица 2.3 в составе самотсоятельных доходов отделения отражена на диаграмме 2.2 Таблица 2.2 Структура доходов отделения по итогам 2005 г. Структура самостоятельных доходов ЦОСБ Структура комиссионных доходов Собственные доходы 15 от доходов ОСБ Расчетно-кассовое обслуживание РКО юридических лиц 52 Кредиты 1,40 платежи населения 12,40 Ценбумаги 7,90 РКО населения 5 Иностранная валюта 24,80 Пластиковые карты 4,20 комиссии 53 Восстановленный резерв 10 прочие доходы 10 Диаграмма 2.1 Структура самостоятельных доходов центрального отделения по итогам 2005 г. Диаграмма 2.2 В 2005 г. доля доходов ОСБ в структуре доходов отделения была низкой, что произошло из-за не эффективной политики отдела кредитования.

Только повышение лимита кредитования к концу года позволило резко увеличить темп роста доходов от кредитования юридических и физических лиц более чем в 2 раза до 176 и еще больший темп роста показывают итоги первых кварталов 2006 года. Размер комиссионного вознаграждения взимаемого с юридических лиц, определяется отделением банка на договорной основе или по тарифам, установленным территориальным банком Сбербанка России.

Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств отделения банка является прибыль.

Прибыль определяется по итогам работы за год, исходя из фактических сумм доходов и расходов.

Основными видами доходов отделения являются проценты, уплачиваемые физическими и юридическими лицами за пользование кредитом плата за денежные средства, переданные Министерству Финансов РФ и числящихся в качестве государственного долга компенсации за разницу в процентных ставках по льготным кредитам комиссионное вознаграждение за банковские услуги, оказываемые клиентам банка доходы от долевого участия, дивиденды и проценты по акциям и ценным бумагам плата за кредитные ресурсы, переданные Сбербанку РФ и территориальному банку.

Основными видами расходов отделения Сбербанка 1991 являются проценты по вкладам депозитам физических лиц и депозитам юридических лиц административно-хозяйственные и операционные расходы износ основных средств, малоценных и быстроизнашивающихся предметов расходы на техническое обслуживание вычислительной техники расходы на инкассацию расходы на выплату процентов по кредитам комиссионное вознаграждение за выполнение поручений отделения банка другими банковскими учреждениями расходы на выплату заработной платы прочие расходы.

Анализирую расходы отделения можно отметить, их было на сумму 721529 тыс. руб. из них 135149 тыс. руб. условных. Самостоятельные расходы отделения СРО за 1999 г. без отрицательных курсовых разниц по иностранным операциям составили 200325 тыс. руб. при темпе роста 92 показатели приведены без переоценки иностранной валюты. Основная часть расходов отделения - это проценты, уплаченные по депозитам физических лиц в рублях 151042 тыс. руб. около 75 в самостоятельных расходах отделения проценты, уплаченные по депозитам в валюте - 20836 т. рублей 10,4 . Проценты, уплаченные по привлеченным средствам юрлиц составили в рублях - 5711 т. руб. 2,8 , в инвалюте 901 т. руб. 0,5 в СРО. Расходы по операциям с ценными бумагами составили 4630 тыс. руб. 3,5 . Основная доля расходов приходится на векселя Сербанка России, их доля во всех ценных бумагах - 65 при среднегодовом темпе роста 173 . Самая крупная статья непроцентных расходов - административно-хазяйственные АХР - 7620 тыс. руб. или 3,8 в СРО. Условные расходы составили 135349 тыс.руб. 18,8 в сруктуре расходов ЦОСБ. Зарплата, премии и отчисления во внебюджетные фонды составили 70 в структуре условных расходов при темпе роста роста - 122 . Прочие статьи условных расходов износ МБП, канцелярские расходы, операционно-бланковый материал и др. составляют 6 . СРО 92 по депозитам физлиц в рублях 75 по депозитам физлиц в валюте 10,40 по привлеченным средствам юрлиц в рублях 2,80 по привлеченным средствам юрлиц в валюте 0,50 расходы по цен. Бумагам 3,50 АХР 3,80 условные расходы 18,80 Структуру расходов отделения можно представить на диаграмме 2.3 Структура расходов отделения Диаграмма 2.3 Анализируя прибыль ЦОСБ отметим, что условная прибыль отделения составила 102 млн. руб. и основное влияние на размер прибыли оказал размер платы за переданные свободные кредитные ресурсы.

Уровень прибыли в доходах составил 12 , то есть на возмещение всех расходов отделения идет 88 полученных доходов.

Рентабельность за год составила приблизительно - 6,6 . Эффективность деятельности ОСБ оценивается с помощью коэффициентов - коэффициент доходности активных операций - рассчитывается как отношение доходов к средним остаткам по активным счетам, приносящим доход.

За 1999 г. доходность активов составила 63 Коэффициент эффективности использования активов - рассчитывается как отношение средних остатков по доходным активам к средним остаткам по всем активным счетам. В 1999 г. эффективность использования активов составила 85 Коэффициент использования привлеченных средств - рассчитывается как отношение средних остатков по доходным счетам к средней величине всех обязательств.

В 1999 г. сохранялся на уровне 87 Уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами - рассчитывается как отношение непроцентных доходов к непроцентным расходам.

За 1999 г. уровень покрытия составил 112 и имел положительную динамику при росте - 102 . Анализируя показатели на одного работника отделения прослеживается тенденция к снижению среднесписочной численности сотрудников, что происходит из-за проведения мероприятий по оптимизации штата.

Прибыль за год, в расчете, на одного сотрудника составила 123 тыс.рублей за год, при среднемесячной - 10 тыс. рублей. При этом отношение доход расход соответствует приблизительно 13,7 . Анализируя стоимость ресурсов можно отметить, что валюта баланса на 01.января 2000 года 2 185 млн.рублей, за 1999 г. она увеличилась на 1063 млн. рублей, т.е. почти удвоилась.

Увеличение произошло за счет привлечения - рублевых средств населения - на 181,9 млн.рублей, при увеличении остатка вкладов за год в 1,4 раза - валютных средств населения - на 6 млн. долларов 161 млн. рублей, при росте остатка владов в 1,5 раза При этом произошло снижение в структуре вкладов удельного веса срочных депозитных вкладов, что характерно и для рублевых и для валютных средств. Такие изменения в структуре вкладов населения говорят об относительном удорожании этого вида пассивов абсолютного удорожания не произошло из-за снижения процентных ставок с 15.06.1999г Благодаря увеличению доли средств юридических лиц в структуре пассивов на 23 - до 57 , стоимость пассивов снижалась до 8 в декабре и ее средняя величина составила -11,5 . Стоимость обслуживания ресурсов снизилась с 7,4 до 4,7 . Стоимость активов в среднем за год составила 22,5 . В результате полная процентная маржа за год составила 6,8 . При такой марже прибыль составила 102 млн.рублей.

По итогам деятельности составляются выводы и рекомендации для последующей работы отделения.

Для более стабильной работы Отделения и увеличения операционного результата необходимо принять меры для увеличения процентной маржи, за счет увеличения объемов кредитования юридических и физических лиц. В части уменьшения стоимости пассивов необходимо привлечение дешевых ресурсов средств юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание и средств населения на индивидуальные пластиковые и зарплатные проекты. Для увеличения непроцентных доходов и выполнения плановых заданий по статьям доходов, входящим в состав бюджетирования деятельности подразделений, отделению необходимо интенсивно работать согласно Плану мероприятий по совершенствованию деятельности. В целях выполнения установленных заданий необходимо привлечение новых клиентов и увеличения тарифов, которое планируется производить поэтапно.

Особое внимание необходимо уделить открытию новых точек сбыта филиалов, пунктов обмена валюты, банкоматов, предприятий торговли, для продвижения новых видов услуг, внедренных, но недостаточно развитых, при условии окупаемости расходов на их открытие в установленные сроки.

В части снижения непроцентных расходов необходима - жесткая сметная экономия, соблюдение контрольных показателей подразделениями - оптимизация штата подразделений - расчет рентабельности точек сбыта с целью закрытия нерентабельных - расчет рентабельности банковских продуктов для принятия управленческих решений.

Существуют иные показатели для оценки деятельности ОСБ, которые не являются предметом настоящей работы и их рассмотрение можно опустить. Деятельность ЦОСБ по выпуску и обслуживанию, проведению расчетов с пластиковыми картами осуществляется отделом пластиковых карт. Сравнительная характеристика ведущих ОСБ по некоторым показателям деятельности отделов пластиковых карт представлена в таблицах 2.3. На диаграмме 2.4 показана динамика эмиссии карт Visa, EC MC отделами пластиковых карт ОСБ в первом квартале 2000 г. Эмиссия карт отделениями Сбербанка в I-ом квартале 2005 года Таблица 2.3 Количество международных карт Visa, EC MC Количество дебетовых рублевых карт Наимен. кол-во, шт. 01.09.99 01.01.00 01.03.00 Наимен. кол-во, шт. 01.09.99 01.01.00 01.03.00 1879 Петр 778 939 956 1879 Петр 778 939 956 1991 Центр 3029 3462 3605 1991 Центр 3029 3462 3605 2004 Калин 566 598 608 2004 Калин 566 598 608 Большой популярностью среди клиентов отделения пользуется услуга по установке системы электронных платежей Клиент - Сбербанк. В Центральном отделении организовано обслуживание VIP - клиентов, каждого из них обслуживает собственный менеджер.

VIP - клиентам предлагается весь набор банковских услуг, разрабатываются варианты инвестиционного портфеля для вложения свободных средств с различным уровнем доходности.

Визитная карточка ЦОСБ 1991 - универсальный филиал 055, расположенный по адресу Невский проспект, д. 99 101. Он открылся два года назад и обслуживает более 2500 счетов юридических лиц и более 65000 счетов физических лиц. В отделении предоставляется полный комплекс услуг для корпоративных клиентов ведение рублевых и валютных счетов, проведение платежей по системе Сбербанк - Клиент, перевод заработной платы сотрудников через пластиковые карты, открытие корпоративных и индивидуальных валютных карт руководителей предприятий и пр Число сотрудников работающих в отделении немногим более 800 человек.

Отделение занимается коммерческой и хозяйственной деятельностью, направленной на получение прибыли и развитие своей материально-технической базы. Отделению банка запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а так же по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Учет и документооборот в отделении банка организуется в соответствии с правилами Установленными Сбербанком России.

Итоги деятельности отделения банка отражаются в ежеквартальных и годовых отчетах, предоставляемых в территориальный банк. В течение 1999 года Центральным отделением банка 1991 производились мероприятия, направленные на привлечение кредитных ресурсов, свободных средств населения во вклады, развитие безналичных поступлений, продажу ценных бумаг, развитие валютных операций.

В 1998-99 гг. принимались меры по усилению бухгалтерского контроля за сохранностью государственных средств, по соблюдению операционно-кассовой дисциплины, инструкций по технике совершения операций. Коммерческо-хозяйственная деятельность ЦОСБ, направлена на получение наибольшей прибыли банка в целом и развитие своей материальной базы, обеспечение стабильности работы банка, конкурентоспособности, укрепление доверия к банку со стороны клиентов. Выгодное территориальное расположение, развитая социальная инфраструктура административно-территориальных единиц, широкий спектр предоставляемых клиентам банковских услуг, наличие обширной сети филиалов, а также авторитета среди коммерческих банков города, подкрепленного государственными гарантиями, являются определяющими факторами сохранения доминирующей роли на рынке банковской деятельности Центральным отделением Сбербанка, среди банков Санкт-Петербурга и городских отделений Сбербанка. 2.2. Технология выполнения операций с банковскими карточками в учреждениях Сбербанка.

Виды эмитируемых карт Санкт-Петербургский Банк Сбербанка РФ является принципиальным членом международных платежных систем Europay International и Visa International и выпускает карты указанных платежных систем VISA International - VISA Classic - VISA Gold - VISA Business - VISA Electron.

EUROPAY International - EUROCARD MASTERCARD Mass - EUROCARD MASTERCARD Gold - EUROCARD MASTERCARD Business - Cirrus Maestro. Решением Правления вводятся карточные продукты созданные на базе основных карт и, в рамках сотрудничества с платежными системами, банк реализует карточные проекты созданные на основе эмитируемых типов карт - VISA Classic Зарплатная , Eurocard Mastercard Mass Зарплатная - VISA Electron Зарплатная , Cirrus Maestro Зарплатная - VISA Gold Льготная , Eurocard Mastercard Gold Льготная - VISA Classic Льготная , Eurocard Mastercard Mass Льготная - VISA Gold Привилегированная , Eurocard Mastercard Gold - VISA Gold Предствительская , Eurocard Mastercard Gold Предствительская - Cirrus Maestro Бюджетный Маэстро - для сотрудников бюджетных организаций - Cirrus Maestro Привилегированный - для студентов и персонала ВУЗов - Cirrus Maestro Длинный Маэстро - для депонирования денежных средств сотрудников организаций - Cirrus Maestro Личный Маэстро - для индивидуальных клиентов - Cirrus Maestro Маэстро сотрудников банка. Развитие новых карточных проектов означает не только создание новых, но также закрытие не оправдавших себя нерентабельных или исчерпавших свои ресурсы.

Так, например, в декабре 1999 года была прекращена эмиссия продукта Рекламный Маэстро. Деятельность, связанная с использованием пластиковых карточек очень многогранна и связана с постоянным риском неправильного осуществления расчетов по совершаемым операциям с картами.

Ответственность за правильность проведения операций с карточками, их своевременный и полный учет возлагается на отдел пластиковых карт и отдел бухгалтерского учета и отчетности.

Деятельность последних очень тесно взаимосвязана.

Так, отдел пластиковых карт решает технологические вопросы, связанных с эмиссией выпуском карточек и осуществлением расчетных операций с карточками, а ОБУО осуществляет контроль и учет всех изменений состояний карточных счетов. Основным регламентирующим документом для подразделений банковских карт Сбербанка является Инструкция 299-р О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сбербанка России эмиссия от 18.12.97 г которая устанавливает порядок совершения и учета операций с банковскими картами международных платежных систем. Особенности выпуска отдельных карточных продуктов отражаются в Регламентах по обслуживанию соответствующих карточных продуктов, разработанные и утвержденные Правлением банка, которые включают описание категории лиц, которым выдается карточный продукт описание карточного продукта и процедурных вопросов, связанных с его обслуживанием заявление на получение карты и Условия использования карты, а также Заявление на получение Дополнительной карты данного карточного продукта, Договор с Предприятием.

Персонификацию карт, ведение базы данных по эмиссии и обслуживанию карт осуществляет Главный процессинговый центр ГПЦ . В ГПЦ установлен программно-аппаратный комплекс ввода и обработки данных на котором выполняется - персонификация карт и создание ПИНов для Держателей карт - ведение базы данных учреждений Сбербанка, имеющих право совершения операций эмиссии и эквайринга по банковским картам - ведение базы данных Держателей карт и счетов выпущенных Банком карт - проведение авторизации - обработка транзакций - формирование отчетных документов.

Все карты, выпускаемые Банком, имеют признаки принадлежности Банку, логотип ы международных платежных систем, а также предусмотренные правилами платежных систем защитные признаки голограммы и т.п В случае осуществления совместных карточных проектов с бизнес-партнерами Банка допускается нанесение на банковскую карту логотипа бизнес-партнера.

Каждая эмитируемая ГПЦ карта оформляется со строгим учетом требований международных платежных систем.

При выполнении операций с картами внутрибанковский документооборот между территориальным банком и его учреждениями ведется либо в бумажном, либо в электронном виде. Документооборот между территориальным банком и ГПЦ осуществляется в электронном виде. Порядок работы с электронными документами установлен инструкцией Сбербанка России от 26.04.2005г. 93-р Положение о системе электронного документооборота в Сберегательном банке Российской Федерации. Технология передачи электронных документов должна обеспечивать их конфиденциальность, целостность, достоверность и доказательство авторства. Документы заверяются электронно-цифровыми подписями уполномоченных лиц. Каждый участник электронного документооборота имеет журналы для регистрации входящих и исходящих документов, в которые заносятся номер и дата отправки документа, тип документа, общая сумма и количество операций, данные об отправителе или получателе документа.

Все документы, формируемые в учреждениях Сбербанка для отправки в ГПЦ, передаются в ГПЦ через территориальный банк. В территориальном банке документы подписываются и направляются в ГПЦ. Документы, формируемые ГПЦ, направляются в учреждения Сбербанка через территориальный банк. Расчеты по операциям с картами проводятся как в рублях РФ, так и в долларах США в порядке, предусмотренном инструкцией Сбербанка России от 18.12.97г. 298-р Правила выполнения межбанковских и внутрибанковских расчетов по операциям с международными картами Сбербанка России. Тарифы Банка Приложение 2 устанавливает Комитет по процентным ставкам и лимитам Сбербанка России.

Информация об установленных Тарифах Банка должна вывешивается Уполномоченными подразделениями на информационных стендах в учреждениях Сбербанка, предоставляющих услуги по выдаче и обслуживанию карт. Хранение и пересылка карт и ПИН-конвертов осуществляются в учреждениях Сбербанка в порядке, установленном для ценных бланков инструкцией Сбербанка России от 16.11.2005г. 72-р По организации кассовой работы в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации с учетом утвержденных изменений и дополнений.

По каждому клиенту ведется дело, которое ведется в Уполномоченном подразделении по работе с банковскими картами.

Порядок хранения и доступа к делам клиентов определяется руководителем и главным бухгалтером территориального банка.

Срок хранения дела - 5 лет после закрытия счета. Уполномоченные подразделения обязаны незамедлительно информировать руководство учреждения Сбербанка, Службу безопасности и контрольно-ревизионную службу учреждения Сбербанка обо всех случаях утраты кражи, утери и т.п. карт, мошеннических операциях с картами и в случаях подозрения на мошенничество с последующим направлением соответствующих первичных документов. Единый порядок выдачи карт определен Инструкцией 299-р. Банковские карты могут выдаваться Основные личные карты - физическим лицам - резидентам РФ, имеющим общегражданский паспорт, достигшим 14-летнего возраста и постоянно проживающим в пределах зоны обслуживания территориального банка Дополнительные карты - а лицам, достигшим 14-летнего возраста по Заявлению Основного Держателя, б лицам, достигшим 10-летнего возраста при условии близкого родства с Основным Держателем карты в т.ч. если лицо находится на попечении у Основного Держателя и с письменного согласия родителей, усыновителей или попечителя в соответствии ст.26 и ст.28 ГКРФ Корпоративные карты - сотрудникам Предприятий - резидентов РФ. По решению Правления или Председателя территориального банка допускается выдача карты резиденту РФ, не проживающему в пределах зоны обслуживания территориального банка, а также нерезидентам РФ. Учреждения Сбербанка предоставляют услуги по банковским картам Физическому лицу-на основании заключенного договора.

Условия договора определены Банком в стандартной форме, утвержденной постановлением Правления Банка, и рассматриваются как предложение Банка, а физическое лицо, подписав стандартную форму Заявление-Условия, таким образом акцептует сделанное предложение.

Предприятию-на основании Договора, заключенного между Банком и Предприятием в письменном виде и подписанного обеими сторонами, а также Заявлений-Условий, подписанных сотрудниками Предприятия.

Выпуск карт по кредитным карточным продуктам осуществляется после принятия учреждением Сбербанка положительного решения по Заявлению клиента.

Выпуск карт по дебетовым карточным продуктам, а также Дополнительных карт осуществляется после принятия учреждением Сбербанка положительного решения по Заявлению клиента и открытия клиенту счета банковской карты. Срок действия Заявления на получение карты, по которому принято положительное решение учреждением Сбербанка два месяца. В зависимости от выбранного клиентом карточного продукта открывается соответствующий счет для расчетов с использованием банковской карты, а если это предусмотрено Тарифами Банка, резервный счет в соответствии с инструкцией Сбербанка Правила совершения операций по резервным счетам физических лиц. Срок выпуска карты зависит от выбранного клиентом карточного продукта и месторасположения учреждения Сбербанка, но не должен превышать 15 дней со дня открытия счета клиенту.

Не допускается получение одним клиентом во всех учреждениях Сбербанка более одной Основной карты по каждому карточному продукту. Владелец счета имеет право оформить Заявление на получение Дополнительной карты при первичном заполнении Заявления на получение основной карты или в течение срока действия основной карты.

Дополнительная карта по счету является картой того же карточного продукта, что и Основная карта. Срок действия дополнительных карт устанавливается равным сроку действия Основной карты. Количество Дополнительных Держателей определяется руководителем учреждения Сбербанка, но не должно превышать 8-ми человек на одну Основную карту.

Основной Держатель несет ответственность за расходные операции по Дополнительным картам, проведенные Дополнительными Держателями. Инструкцией 299-р определен Порядок оформления карты физическому лицу. Открытие счета банковской карты Основного Держателя и зачисление на счет первоначального взноса производятся в порядке, предусмотренном для вкладов до востребования - в рублях РФ для резидентов РФ в соответствии с инструкцией Сбербанка России от 30.06.92г. 1-р О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения - в долларах США для резидентов РФ в соответствии с инструкцией Сбербанка России от 30.09.93г. 27-р Временные правила совершения учреждениями Сбербанка Российской Федерации операций по вкладам в иностранной валюте - в рублях РФ или в долларах США для нерезидентов РФ в соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 16.07.93г. 16 О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте России При оформлении карты владелец счета может оформить длительное поручение банку о перечислении средств со вклада до востребования в валюте счета банковской карты на счет банковской карты, если оба счета открыты в одном учреждении Сбербанка.

Поручение о перечислении средств владелец счета оформляет на бланке ф. 190-в, в котором он устанавливает неснижаемый остаток на счете банковской карты и сумму пополнения счета.

Оформление Корпоративных карт Предприятию. При обращении Предприятия, желающего получить Корпоративные карты, в подразделение по работе с юридическими лицами учреждения Сбербанка, операционист знакомит Предприятие с условиями Договора на выдачу и обслуживание Корпоративных карт и действующими Тарифами Банка. Для оформления Корпоративных карт Предприятие представляет пакет необходимых документов и списки сотрудников.

Учреждение Сбербанка открывает Предприятию бизнес-счет в порядке, установленном Регламентом по обслуживанию корпоративных карт. Предприятие производит пополнение бизнес-счета в порядке, установленном Регламентом по обслуживанию Корпоративных карт. Заявления с визой руководителя передаются в Уполномоченные подразделения учреждения Сбербанка для сообщения клиентам о решении.

Срок принятия решения о возможности выдачи карты клиенту не должен превышать 10 рабочих дней со дня приема от клиента документов на получение карты. В день открытия бизнес-счетов по Корпоративным картам Уполномоченное подразделение учреждения Сбербанка направляет в ГПЦ заявку на регистрацию Предприятия в базе данных ГПЦ. ГПЦ выпускает карты по заявкам учреждений Сбербанка в течение 3-х рабочих дней со дня получения заявок.

Передает карты Учреждение Сбербанка. Учреждению Сбербанка информирует клиента о поступлении карты и ПИН-конверта. Дополнительная карта выдается лично Дополнительному или основному Держателю. При выдаче карты лично Держателю просит клиента поставить свою подпись на полосе для подписи на оборотной стороне карты.

Выдача Корпоративных карт и ПИН-конвертов к ним производится Операционистом учреждения Сбербанка ответственному лицу от Предприятия или непосредственно сотруднику Предприятия, на имя которого выпущена карта, по доверенности на получение материальных ценностей. Не позднее дня, следующего за днем выдачи карт клиентам учреждение Сбербанка готовит информационное сообщение о выдаче карт и пересылает его в ГПЦ, который в день получения сообщения разблокирует карты, указанные в сообщении, и направляет в учреждение Сбербанка извещение о разблокировке карт. Перевыпуск осуществляется в соответствии с настоящей инструкцией.

Операционист сообщает клиенту дату, готовности перевыпущенной карты. По бизнес-счетам Предприятий подразделение по работе с юридическими лицами ежемесячно готовит выписки для Предприятий, заверенные подписью операциониста и штампом учреждения Сбербанка. Отчеты по Корпоративным картам готовятся на первое число каждого месяца. Отчеты по остальным счетам банковских карт готовятся ежемесячно.

По одному счету отчет всегда формируется в один и тот же день месяца. Операции по зачислению средств отражаются в отчете по счету со знаком CR Credit. Если клиент в течение месяца не совершал операций с картой, то отчет по счету не готовится и не предоставляется. Распечатанные отчеты содержат конфиденциальную информацию по счету клиента и до их выдачи хранятся по аналогии с делами клиентов. Отчеты по счетам передаются клиентам при их личной явке в учреждение Сбербанка Дата выдачи отчета клиенту фиксируется в журнале выдачи отчетов.

Копии отчетов подшиваются в дела клиентов. По просьбе клиента, учреждение Сбербанка обязано предоставить владельцу счета дополнительный отчет по счету за последние 12 месяцев. Выписки по счетам банковских карт Держателей, формируемые бухгалтерией учреждения Сбербанка, Держателям не выдаются. В целях точного учета применяется Порядок периодического контроля счета и Порядок подготовки и сверки состояния карточных счетов.

Для осуществления ежемесячной сверки состояния счетов в учреждениях Сбербанка с базой данных ГПЦ за истекший календарный месяц, ГПЦ 10-го числа каждого месяца, следующего за отчетным, готовит и направляет в учреждения Сбербанка через территориальные банки отчет об операциях по всем действующим счетам банковских карт. Отчет готовится по каждому счету карты в разрезе учреждений Сбербанка и в целом по территориальному банку. В отчет включаются - остаток по счету карты на первое число отчетного месяца -остаток по счету карты на первое число месяца, за отчетным - список и итоговая сумма операций зачисления списания средств по счету карты, выполненные в течение отчетного месяца. После поступления отчетов из ГПЦ бухгалтерия последующий контроль учреждения Сбербанка проводит сверку операций по карточным счетам за истекший календарный месяц с данными отчета ГПЦ. Операции по счетам выполняются в порядке, предусмотренном инструкциями Сбербанка России от 30.09.93г. 27-р О совершении учреждениями Сбербанка России операций по вкладам населения в иностранной валюте, от 30.06.92г. 1-р О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения. Пополнение счета банковской карты физического лица может осуществляться путем взноса наличных денежных средств или безналичным путем.

Пополнение счета банковской карты может производиться владельцем счета и Дополнительным Держателем карты, выпущенной к этому счету. Пополнение счета банковской карты в долларах США иным лицом допускается при наличии доверенности установленной Банком формы.

При пополнении счета банковской карты путем взноса наличных денежных средств в рублях РФ оформляется квитанция ф. 31 на сумму пополнения и выдается клиенту.

Пополнение остатка денежных средств на бизнес-счете Предприятия осуществляется только безналичным путем. На остаток средств по счету банковской карты или бизнес-счету начисляется доход в виде процентов, размер которых определяется в соответствии с Тарифами Банка. Бухгалтерия учреждения Сбербанка на основании первичных документов, оформленных Держателем Предприятием, готовит уведомления о пополнении средств на счетах банковских карт и начисленных процентах для передачи в ГПЦ. Уведомления передаются в ГПЦ при открытии счета банковской карты - одновременно с заявками на выпуск карт. ГПЦ на следующий день после ввода информации о пополнении счетов направляет в бухгалтерию последконтроль учреждения Сбербанка реестр обработанных операций для контроля правильности введенных сумм. Ежедневно в рабочие дни ГПЦ формирует и направляет расшифровки в территориальные банки, содержащие информацию о проведенных Держателями операциях с использованием международных карт и плате, взимаемой Банком в соответствии с Тарифами Банка. Территориальные банки передают расшифровки в учреждения Сбербанка.

Отражение операций по счетам клиентов производится в соответствии с типами транзакций.

Плата, взимаемая с клиента по операциям с банковскими картами, начисляется программно-аппаратным комплексом ГПЦ в соответствии с Тарифами.

Каждому типу платы присваивается определенный тип транзакции. Плата отражается в расшифровках, направляемых в учреждения Сбербанка, для списания со счетов клиентов. Плата взимается в валюте счета карты. Существуют следующие виды плат, удерживаемых с Держателя Плата за годовое обслуживание счета банковской карты - взимается один раз в год и не зависит от количества замен карт в течение года Плата за получение наличных денежных средств по карте через кассу или банкомат.

При совершении операции клиентом в учреждении, в котором открыт счет Держателя карты, или в стороннем банке учреждение Сбербанка, ведущее счет Держателя, относит плату на свои доходы. В остальных случаях плата перечисляется в учреждение Сбербанка, проводившее операцию выдачи наличных средств. Плата за постановку карты в стоп-лист - плата за проведение мероприятий по предотвращению использования карты в мошеннических целях, которая взимается учреждением выдавшим карту Плата за получение подтверждающих транзакцию документов от банка-эквайера при проведении расследования по Заявлению Держателя о спорной транзакции в случаях, если при расследовании будет доказана необоснованность претензии Держателя.

Другие платы, предусмотренные Тарифами Банка. Расшифровки, полученные учреждением Сбербанка от территориального банка вместе с платежными документами на списание зачисление, подписываются руководителем и главным бухгалтером отделения, заверяются печатью отделения и передаются в операционные отделы.

После проведения операций зачисления или списания средств по счетам клиентов расшифровки с приложенными к ним платежными документами возвращаются в бухгалтерию для последующего контроля. Списание средств со счетов физических лиц производится отдельно по каждой операции с учетом взимаемой учреждением Сбербанка платы. Расшифровки по операциям с Корпоративными картами передаются в подразделение по работе с юридическими лицами.

Списание средств с бизнес-счета Предприятия выполняется одной проводкой на общую сумму расшифровки. Списание производится с учетом взимаемой учреждением Сбербанка платы, указанной в расшифровке. По бизнес-счетам Предприятий подразделение ежемесячно готовит выписки, заверенные штампом учреждения Сбербанка. ГПЦ готовит ежемесячные отчеты в электронном виде по всем действующим счетам Держателей банковских карт. Операции по зачислению средств отражаются в отчете по счету со знаком CR Credit. Если клиент в течение месяца не совершал операций с картой, то отчет по счету не готовится и не предоставляется.

ГПЦ рассылает отчеты по счетам банковских карт в территориальные банки в электронном виде. Распечатанные отчеты содержат конфиденциальную информацию по счету клиента и до их выдачи хранятся по аналогии с делами клиентов. Отчеты по счетам передаются клиентам. Дата выдачи отчета клиенту фиксируется в журнале выдачи отчетов.

Копии отчетов подшиваются в дела клиентов. По просьбе клиента, учреждение Сбербанка обязано предоставить владельцу счета дополнительный отчет по счету за последние 12 месяцев. Выписки по счетам банковских карт Держателей, формируемые бухгалтерией учреждения Сбербанка, Держателям не выдаются. Для осуществления ежемесячной сверки состояния счетов в учреждениях Сбербанка с базой данных ГПЦ за истекший календарный месяц, ГПЦ 10-го числа каждого месяца, следующего за отчетным, готовит и направляет в учреждения Сбербанка через территориальные банки отчет об операциях по всем действующим счетам банковских карт. После поступления отчетов из ГПЦ бухгалтерия последующий контроль учреждения Сбербанка проводит сверку операций по карточным счетам за истекший календарный месяц с данными отчета ГПЦ. ГПЦ ежемесячно рассылает по территориальным банкам для контроля.

Территориальные банки в недельный срок должны подтвердить информацию, содержащуюся в отчете или внести необходимые изменения.

Для закрытия счета Держатель обращается к Операционисту учреждения Сбербанка, выдавшего карту, подает заявление о закрытии карты и сдает Основную и все Дополнительные карты. Операционист разрезает принятые карты в его присутствии и выписывает квитанцию ф. 31 о приеме карт в условной оценке 1 рубль за одну карту, указав дату и время приема карт. Держатель должен поставить в квитанции число и подпись. Заявление Держателя передается в Уполномоченное подразделение.

Подразделение направляет в ГПЦ уведомление о сдаче карты для ее блокировки. Расчет с Основным Держателем карты и закрытие счета банковской карты производится при условии погашения овердрафта и завершения мероприятий по урегулированию спорных транзакций не ранее 45 дней после сдачи карты в учреждение Сбербанка Бухгалтерия Сбербанка готовит уведомление о списании средств со счета банковской карты с пометкой - Счет закрыт и направляет его в ГПЦ. После закрытия счета банковской карты в Заявлении на получение карты ставится отметка Договор расторгнут, дата и подпись ответственного лица. 2.3.